1、財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)簡(jiǎn)析,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,目 錄,4,1,2,3,5,合規(guī)的重要概念,合規(guī)的主動(dòng)性,壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)簡(jiǎn)析,合規(guī)中的“兩個(gè)區(qū)別”,1,2,3,合規(guī)的相關(guān)概念,合規(guī)：保監(jiān)會(huì)頒布的合規(guī)，是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指因違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求而受到制裁的風(fēng)險(xiǎn)、遭受金融損失的風(fēng)險(xiǎn)以及因保險(xiǎn)公司未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則以及相關(guān)慣例標(biāo)準(zhǔn)而給保險(xiǎn)公司信譽(yù)帶來的損失等方面的風(fēng)險(xiǎn)。,保險(xiǎn)

2、公司操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)由操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的，造成財(cái)物損失、或影響保險(xiǎn)公司聲譽(yù)。具體事件：內(nèi)外部欺詐、就業(yè)制度、工作場(chǎng)所安全、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、實(shí)物資產(chǎn)的損壞、營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理等七種類型。,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,4,5,合規(guī)的相關(guān)概念,合規(guī)管理：是指企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)內(nèi)部控制，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行早期預(yù)警、規(guī)范、化解、控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一整套管理活動(dòng)和機(jī)制。合規(guī)管理已成為國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)普

3、遍采用的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：第一道防線是業(yè)務(wù)條線。（每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一流程的設(shè)計(jì)都要有相應(yīng)的安排，確保這些制度流程得到很好實(shí)施。業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的員工要實(shí)施自我合規(guī)管理，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)首要責(zé)任。）第二道防線是合規(guī)部門。（合規(guī)部門是一個(gè)監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)合規(guī)狀況的事前事中監(jiān)控）。第三防線是審計(jì)，就是事后監(jiān)督和再控制職能。,6,合規(guī)管理的功能表現(xiàn)：A，建議職能 B，咨詢職能，C，溝通職能,目 錄,4,1,2,3,5,合規(guī)的重要概念,合規(guī)的主動(dòng)性,壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)簡(jiǎn)析,合規(guī)中的“兩個(gè)區(qū)別”,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別,操作風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

4、,1、劃分標(biāo)準(zhǔn)不同,2、引發(fā)因素不同,3、內(nèi)涵不同,4、根源不同,5、計(jì)量性不同,6、涉法層次不同,7、發(fā)生強(qiáng)度不同,8、風(fēng)險(xiǎn)層次有別,1、是從可能對(duì)保險(xiǎn)公司的資本造成損失的角度劃分的 2、是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn) 3、內(nèi)涵較復(fù)雜，包括交易風(fēng)險(xiǎn)、 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部失控風(fēng)險(xiǎn)，外部欺詐、盜搶等風(fēng)險(xiǎn) 4、源自不完善或有問題的內(nèi)部程 序，但更多源于外部事件，外部因 素的偶然性、刺激性較大 5、可計(jì)量性 6、涉法層次較低，只要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在可承受的范圍內(nèi)就可保留風(fēng)險(xiǎn) 7、往往由偶然的個(gè)體事件引發(fā)，表現(xiàn)為局部風(fēng)險(xiǎn) 8、風(fēng)險(xiǎn)重在基層，在操作人員身上違規(guī)操作所致,1、是

5、從守法與違法的角度出發(fā)，不考慮公司的財(cái)務(wù)狀況和資本充足率問題 2、是因?yàn)楣具`反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)章而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn),3、內(nèi)涵單一，集中公司違法行為所導(dǎo)致的法律后果 4、源于保險(xiǎn)公司內(nèi)部的制度性缺陷或缺失 5、不可計(jì)量性 6、涉法層次高須“強(qiáng)制性”地、嚴(yán)格遵守法規(guī),7、往往由制度缺陷、法規(guī)理解偏差或高層次主觀錯(cuò)誤導(dǎo)致，風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性,8、風(fēng)險(xiǎn)重在高層,合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)的區(qū)別與聯(lián)系,合規(guī)管理,內(nèi)部審計(jì),負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)及合規(guī)報(bào)告,對(duì)公司的合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià),合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)納入內(nèi)審部門的審計(jì)范圍,獨(dú)立性是審計(jì)工作的靈魂，合規(guī)管理工作職能讓內(nèi)審來實(shí)施則無法取得定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)，

6、高層難以了解合規(guī)工作成效,合規(guī)為內(nèi)審開展工作提供方向和重點(diǎn)，所揭示的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)是內(nèi)審的關(guān)注點(diǎn)和側(cè)重點(diǎn),內(nèi)部審計(jì)報(bào)告和合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)管理識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，提高合規(guī)管理水平的來源和依據(jù),處于合規(guī)體系的中臺(tái)位置，對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)進(jìn)行審查和監(jiān)督,內(nèi)部審計(jì)處于合規(guī)體系的后臺(tái)，履行對(duì)合規(guī)管理工作的監(jiān)督職能,被監(jiān)督,監(jiān)督,支 持,促 進(jìn),目 錄,4,1,2,3,5,合規(guī)的重要概念,合規(guī)的主動(dòng)性,壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)簡(jiǎn)析,合規(guī)中的“兩個(gè)區(qū)別”,壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)概要,違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),1/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),

7、2/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),3/11,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),4/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),5/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),6/11,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),7/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),8/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),9/11,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),10/11,財(cái)務(wù)內(nèi)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),11/11,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,目 錄,4,1,2,3,5,合規(guī)的重要概念,合規(guī)的主動(dòng)性,壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)簡(jiǎn)析,合規(guī)中的“兩個(gè)區(qū)別”,合規(guī)

8、管理具有主動(dòng)性,合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司主動(dòng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的活動(dòng)，不是迫于外部監(jiān)管的要求，而是主動(dòng)、積極地避免違規(guī)事件的發(fā)生，避免違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失而采取恰當(dāng)?shù)拇胧﹫?bào)告和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件活動(dòng),不是外部監(jiān)管強(qiáng)加的成本負(fù)擔(dān)，而是視為帶來利益的手段。不是被動(dòng)地滿足監(jiān)管要求，也不是與監(jiān)管博弈,遵守監(jiān)管要求是合規(guī)管理的基本目標(biāo)，是將監(jiān)管要求具體內(nèi)化到公司管理中去的基本路徑,合規(guī)是公司的自身需求,可減少因風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)所造成的財(cái)務(wù)損失和剩余損失,通過風(fēng)險(xiǎn)成本、流程導(dǎo)向的合理管理，促進(jìn)保險(xiǎn)公司流程化建設(shè)，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，提高制度執(zhí)行力和管理效率，節(jié)約管理成本,有效支持服務(wù)創(chuàng)新，加強(qiáng)產(chǎn)品儲(chǔ)備，縮短產(chǎn)品推向市場(chǎng)的進(jìn)程，為公司贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),參與監(jiān)管規(guī)