1、1,第2章財政學的分析工具,陳祥槐,2,一、財政學研究的兩個視角和兩個工具,規(guī)范分析（應當性）政府如何能解決市場失靈和觀察到的其他市場資源的配置不當？經(jīng)濟學家（以及其他人）對政府應當發(fā)揮什么作用的討論，構成了現(xiàn)代民主政治程序的重要組成部分實證分析（描述性）政府在做什么？結果是什么？政治程序的性質(zhì)（包括他提供給官僚和政治家的激勵）如何有助于解釋政府做什么和怎么做？,3,定義與比較,實證分析超脫一切價值判斷，只描述與解釋實證對象的各種現(xiàn)象，研究其內(nèi)在規(guī)律或檢驗有關理論，并用理論構造模型，分析和預測人們在一定條件下的行為趨勢或概率。簡單地說，實證分析得出的結論是描述性(descriptive)的，其

2、起點是客觀的，回答的是“是什么（what）”、“為什么(why)”和“怎么樣(how)”一類的問題，這一分析工具對結論是否“好”或者“壞”不作評價。,規(guī)范分析則是以一定的價值判斷為基礎作為分析的起點，首先提出一種標準，再論證研究對象是否符合這一標準、其變化趨勢是否接近或遠離所設定的標準，以及如何才能達到我們所希望的結果。簡單地說規(guī)范分析是回答“什么是最好的（thebest）”和“應該是什么(whatoughttobe)”一類的問題。,4,一個例子：由于老年人的身體狀況較差，收入也較低，所以，政府應該為老年人提供更多的醫(yī)療保障。,實證分析：老年人與年輕人在生理指標上有哪些差異，這些差異會導致哪些

3、疾病，這些疾病的治療與保養(yǎng)需要的費用是多少；老年人個人承擔的醫(yī)療費用是多少；就現(xiàn)有政策來說，政府能夠拿出來的錢有多少，能否支持前面估計的費用。如不夠，如何補償？,規(guī)范分析：社會對老年人態(tài)度的價值標準是什么？比如是“老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所樂”就是一種常見的標準，研究者需要論證為什么是這樣的標準，這一標準與其它標準比較有何不同。當然，研究者可以提出“生死由命、富貴在天”的說法，在這一價值標準下得出結論顯然完全不一樣。補助資金的來源與標準；四是不同身份與不同地區(qū)老人醫(yī)療待遇等等,5,二、實證分析工具（解釋世界的方法）,實證數(shù)據(jù)的取得1.文獻檢索2.實地調(diào)研3.可控實驗（如“摸著石頭過河”的漸進式

4、中國試點改革）,數(shù)據(jù)與觀點的運用1.統(tǒng)計分析2.計量經(jīng)濟模型（econometricmodel）,6,實證分析的一個例子：關于高等教育需求的一個調(diào)查,有學者組織人員在2005年8月在浙江省11個地市同時開始調(diào)查，得到有效家長卷、大學生卷與中學生卷分別為1473份、1320份和1496份。部分結果如下：關于調(diào)查對象接受或不接受高等教育的意愿和動機：在“希望孩子獲得的最高教育程度”中只有不到3%的人不希望接受高等教育；在“選擇或希望孩子讀大學最重要的理由”中，“不一定錢多，但有助于孩子素質(zhì)提高”、“學歷高一般能掙更多的錢”、“可以提高孩子社會地位”占74%以上；在“選擇或希望孩子讀大學時最關心的事

5、情”上近1/4的人選擇能否考上大學，而“選擇或希望孩子不讀大學最重要的理由”中超過1/2的人選擇了“孩子成績不好，考不上”。說明高等教育供給與需求相比還存在很大的缺口。關于調(diào)查對象在高等教育方面的承受能力：在每年8000元以下，有88.46%的受訪者表示可以承受，只有不到3%的人明確表示“不會”；即使在20000元學費標準下也只有15.82%的人明確不能承受，而10萬元學費時仍然有12.02%的人愿意接受，還有近1/5的人“不確定”，說明有支付能力，只是不知道花這個代價是否值得。這一結論與目前媒體一致認為的高等教育學費太高有一定差距。,7,三、規(guī)范分析工具,評判好壞的兩大指標,效率,公平,8,

6、公平和效率之爭,兩種觀點效率和公平是一致的。一個完美的市場經(jīng)濟制度，既是最公平的制度，也是最有效率的制度；反之亦然。效率和公平是矛盾的。“十一五規(guī)劃”公布后，一些學者認為，以前一直倡導的“效率優(yōu)先、兼顧公平”的理念，也將讓位于“效率與公平并重”，或“更加注重公平”。,9,引言：公平和效率之爭,劉國光：“效率優(yōu)先兼顧公平”與建立和諧社會不相容享有“官方權威經(jīng)濟學家”之稱的劉國光提出：應該把實行多年的“效率優(yōu)先、兼顧公平”這一口號改成“效率與公平并重”，或干脆讓其淡出。劉國光的這一建議后來在理論界和媒體引起不同的反響，一些學者和媒體批評他的建議是民粹主義。劉國光說，“效率優(yōu)先、兼顧公平”意味著把經(jīng)

7、濟效益放在第一位，把社會公平放在第二位，這個提法適用于社會主義初級階段的一段時期，但不適用于社會主義初級階段的整個時期。,10,引言：公平和效率之爭,11,引言：公平和效率之爭,12,3.1帕累托效率,定義1:帕累托改進ParetoImprovement在不使其他任何人的情況變壞的情況下，對資源進行重新配置，使某些人的情況變好。定義2:帕累托效率Paretoefficient如果一個經(jīng)濟不再存在帕累托改進的可能，這個經(jīng)濟就達到了帕累托效率；換句話說，在一個達到帕累托效率的經(jīng)濟中，要使得某人的情況變好，就必然有些人的情況同時變差。,13,3.2福利經(jīng)濟學和帕累托效率,福利經(jīng)濟學研究市場競爭均衡和

8、帕累托效率的關系。福利經(jīng)濟學第一基本定理：競爭性的市場能夠達到帕累托效率的結果；福利經(jīng)濟學第二基本定理：在初始的資源稟賦給定之后，Pareto效率就能通過競爭性市場程序來實現(xiàn)。,市場經(jīng)濟競爭均衡,Pareto效率,福利經(jīng)濟學第一定理,福利經(jīng)濟學第二定理,14,分析框架,純交換經(jīng)濟,同時存在交換和生產(chǎn)的經(jīng)濟,交換效率,交換效率生產(chǎn)效率產(chǎn)品組合效率,15,交換效率,交換效率的要求是：不同社會成員之間的邊際替代率(MRS)相同而在競爭性的經(jīng)濟中，消費者分別獨立決策，對每一個消費者來說都有無差異曲線的斜率=預算約束線的斜率即：邊際替代率=兩種商品價格之比,商品1,商品2,由于在競爭性的市場中，所有消費

9、者面臨的價格是相同的，所以所有消費者的邊際替代率也是相同的。所以，競爭性市場導致了交換效率,16,蘋果,橘子,亞當?shù)拈僮?亞當?shù)奶O果,夏娃的橘子,夏娃的蘋果,O,A,B,A,B,O,夏娃的無差異曲線,亞當?shù)臒o差異曲線,埃奇沃斯盒狀圖,17,蘋果,橘子,O,O,g,h,p,只有無差異曲線的切點(p)才滿足交換效率,18,蘋果,橘子,O,O,只有無差異曲線的切點(p)才滿足交換效率,Eve變好，Adam變差,Adam變好，Eve變差,19,交換效率點并不是唯一的所有交換效率點的集合，稱為契約曲線（contractcurve）,Adam,Eve,20,交換效率：另一種推導,無差異曲線的切點滿足因此，

10、市場競爭導致了交換效率,斜率=MRS,Adam,21,生產(chǎn)效率,生產(chǎn)效率的含義是，無法在不減少一種產(chǎn)品產(chǎn)量的情況下，增加另一種產(chǎn)品的產(chǎn)量生產(chǎn)可能性邊界上的點都是具有生產(chǎn)效率的。,22,生產(chǎn)可能性曲線,蘋果產(chǎn)量,橘子產(chǎn)量,生產(chǎn)可能性曲線：給定一定數(shù)量的資源，可以生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務的最大的產(chǎn)出組合。在蘋果的生產(chǎn)量既定的情況下所能生產(chǎn)出來的橘子的最大數(shù)量。,o,斜率=邊際轉換率（為多生產(chǎn)一單位蘋果而要放棄的橘子的數(shù)量。也是兩種產(chǎn)品的邊際成本之比MCo/MCa）,23,生產(chǎn)可能性曲線,蘋果,橘子,E,E點是不可能配置,24,競爭市場導致生產(chǎn)效率,廠商的決策,勞動,資本,等成本線isocostline，斜

11、率為兩種要素的價格之比,等產(chǎn)量線，isoqant斜率為邊際技術替代率Marginalrateoftechnicalsubstitution表示在產(chǎn)量不變的前提下，少投入1單位資本，要多投入多少勞動。,25,競爭市場導致生產(chǎn)效率,廠商的決策,勞動,資本,在成本給定的情況下，廠商選擇等成本線和等產(chǎn)量線的切點，即產(chǎn)量最大化的點對每一種產(chǎn)品來說，都有邊際技術替代率=要素價格之比因為對所有廠商來說，要素價格是給定的，所以，所有企業(yè)的邊際技術替代率是相同的。這就是生產(chǎn)效率的要求。（類似對邊際替代率的分析）,26,生產(chǎn)效率：另一種推導,假定兩種生產(chǎn)要素：資本和勞動laborandcapital每種要素的總量

12、給定生產(chǎn)兩種商品：橘子和蘋果,27,生產(chǎn)蘋果的勞動,0C,生產(chǎn)橘子的資本,效率A無效率B和C有效率只有等產(chǎn)量線的切點才滿足生產(chǎn)效率,生產(chǎn)橘子的勞動,生產(chǎn)蘋果的資本,生產(chǎn)效率：另一種推導,28,生產(chǎn)效率：另一種推導,只有等產(chǎn)量線的切點才滿足生產(chǎn)效率等產(chǎn)量線的切點滿足：兩種產(chǎn)品的邊際技術替代率（MRTS）相等因此，競爭的市場也能達到生產(chǎn)效率,29,產(chǎn)品組合效率,剛才討論的是生產(chǎn)效率和交換效率，現(xiàn)在把生產(chǎn)和消費結合起來。商品的生產(chǎn)必須和人們的消費意愿結合起來.,產(chǎn)品組合效率：無法通過改變不同產(chǎn)品產(chǎn)量之間的比例來實現(xiàn)Pareto改進,30,產(chǎn)品組合效率,為了簡化，假設所有消費者的偏好是相同的產(chǎn)品組合效

13、率要求，邊際轉換率等于邊際替代率,31,斜率=MRS消費者為了多消費一個蘋果，愿意放棄幾個橘子消費者無差異曲線,蘋果,橘子,產(chǎn)品組合效率,32,產(chǎn)品組合效率,產(chǎn)品組合效率要求MRS=MRT否則,例如MRS=3消費者愿意拿1個蘋果換3個橘子MRT=1生產(chǎn)者多生產(chǎn)1個蘋果，就要少生產(chǎn)1個橘子這時，生產(chǎn)者只要調(diào)整產(chǎn)品結構，多生產(chǎn)1個蘋果，少生產(chǎn)1個橘子，就可能實現(xiàn)帕累托改進。,33,競爭市場導致產(chǎn)品組合效率,產(chǎn)品組合效率要求MRS=MRT這一要求在競爭市場上能達到在競爭市場上MRS=兩種商品的價格之比MRT=兩種商品的價格之比（否則廠商可以調(diào)整產(chǎn)量，增加利潤）因此，MRS=MRT=兩種商品的價格之比

14、競爭市場達到了產(chǎn)品組合效率,34,小結,在理想的競爭性市場中，帕累托效率的三個基本條件都可以滿足,交換效率:所有人的任意兩種產(chǎn)品之間的邊際替代率相同生產(chǎn)效率：所有企業(yè)任意兩種投入之間的邊際技術替代率相同產(chǎn)品組合效率：邊際轉換率等于邊際替代率,35,福利經(jīng)濟學第一基本定理,福利經(jīng)濟學第一基本定理如果所有的生產(chǎn)者和消費者面臨完全競爭的市場，則市場競爭可以導致Pareto效率的結果。,含義：自由市場經(jīng)濟可以自發(fā)地達到資源有效配置。“看不見的手”有神奇作用。但是，Pareto效率的要求只考慮了效率，沒有考慮公平。,36,3.3公平與效率,福利經(jīng)濟學第一定理只考慮了效率的問題，而現(xiàn)實生活中還常常要考慮公

15、平。一個例子,亞當10個蘋果夏娃2個蘋果,亞當6個蘋果夏娃5個蘋果,狀態(tài)A,狀態(tài)B,政府再分配,政府在再分配的過程中搞丟了一個蘋果狀態(tài)B和狀態(tài)A相比，顯然不是帕累托改進，并且存在效率損失但是，顯然狀態(tài)B比狀態(tài)A更加公平那么，社會怎么來衡量A和B兩種狀態(tài)哪一個更“好”呢？,37,社會如何衡量兩種分配狀態(tài)的優(yōu)劣，要用到社會福利函數(shù)社會福利函數(shù)描述的是社會福利與社會個體成員的福利之間的關系。W=W(U1,U2，Un),38,社會福利函數(shù),平均主義（Egalitarian）的福利函數(shù)所有社會成員應得到完全相同數(shù)量的商品，U1=U2羅爾斯主義（Rawlsianism）的福利函數(shù)：最大化福利最差的消費者的

16、效用：W=Min(U1，U2)功利主義（Utilitarian）的福利函數(shù)最大化所有社會成員效用之和，W=U1U2折衷主義（Eclecticism）的社會福利函數(shù)功利主義和羅爾斯福利函數(shù)的折中方案，凸向原點的曲線。,39,社會福利函數(shù),平均主義（Egalitarian）的福利函數(shù)所有社會成員應得到完全相同數(shù)量的商品，U1=U2,亞當?shù)男в肬1,450,W2,W1,W3,夏娃的效用U2,W3W2W1,o,平均主義（Egalitarian）的社會無差異曲線,40,社會福利函數(shù),羅爾斯（Rawls）的福利函數(shù)：最大化福利最差的消費者的效用：W=Min(U1，U2),W2,W1,W3,夏娃的效用U2,

17、亞當?shù)男в肬1,W3W2W1,o,羅爾斯（Rawlsian）的社會無差異曲線,41,社會福利函數(shù),功利主義（Utilitarian）的福利函數(shù)最大化所有社會成員效用之和，W=U1U2不管社會的貧富差距如何，每個社會成員的每一單位效用是同等重要,W2,W1,W3,夏娃的效用U2,亞當?shù)男в肬1,450,W3W2W1,o,功利主義（Utilitarian）的社會無差異曲線,42,社會福利函數(shù),折衷主義的社會福利函數(shù)：凸向原點,社會福利遞增,W2,W1,W3,夏娃的效用U2,亞當?shù)男в肬1,W3W2W1,o,折中的社會無差異曲線,43,效用可能性曲線,社會無差異曲線回答的是：社會主觀上希望社會成員獲

18、得什么樣的效用？我們還需要效用可能性曲線效用可能性曲線回答的是，社會客觀上能夠達到什么樣的效用,44,效用可能性曲線,契約曲線上每一點都對應亞當和夏娃的一個效用值例如，P1點表示，在亞當?shù)男в媒o定的情況下，夏娃的效用最大能夠達到多少？把這些效用值在另一個圖中表示出來，得到效用可能性曲線。,45,效用可能性曲線,亞當?shù)男в?夏娃的效用,P2,P1,含義：它表明，在一個人的效用水平給定時，另一個人的效用水平能達到的最大值。,46,公平和效率,亞當?shù)男в?夏娃的效用,1,2,3,把效用可能性曲線和社會無差異曲線結合起來：1點是帕累托效率點，但是不公平與1點相比，2點更加“公平”的分配3點是社會效用最

19、大值的點，既有效率又“公平”,o,47,福利標準的理論選擇,從圖中可以得出如下幾個結論：1.不同的福利標準對“最好”的判斷不一樣。功利主義、羅爾斯主義、折衷主義與平均主義的最優(yōu)點分別為H點、L點、O1點和L點；2.在羅爾斯主義、平均主義看來，效用可能性曲線內(nèi)部的點也有可能比曲線上的點要“好”，比如本例中羅爾斯主義者和平均主義者都認為J點比H點好。這說明在有些情況下，有可能為了達到公平的目標而放棄部分效率。,48,從上圖中可以得出如下幾個結論：,1.不同的福利標準對“最好”的判斷不一樣。功利主義、羅爾斯主義、折衷主義與平均主義的最優(yōu)點分別為H點、L點、O1點和L點；2.在羅爾斯主義、平均主義甚至

20、折衷主義看來，效用可能性曲線內(nèi)部的點也有可能比曲線上的點要“好”，比如本例中羅爾斯主義者和平均主義者都認為J點比H點好。這說明在有些情況下，有可能為了達到公平的目標而放棄部分效率；3.與平均主義類似，羅爾斯主義比較注重公平，但一般情況下并不等于平均主義，盡管在本例中兩者的最優(yōu)點都是L點。,49,四公平的衡量,公平反映一個社會收入分配的理想狀態(tài)；規(guī)則公平在統(tǒng)一的市場規(guī)則下，各人的收入份額與其對社會貢獻相一致的收入分配起點公平對所有社會成員，競爭的起點公平結果公平生產(chǎn)成果在分配上的均等和各社會成員之間所擁有收入份額的相對關系,50,四公平的衡量,洛倫茲曲線描述的是社會總收入在不同收入階層的家庭中如

21、何分配的縱軸衡量的是社會收入的百分比；橫軸將不同收入水平的家庭按由低到高進行排列,51,四公平的衡量,O20406080100,10080604020,家庭百分比,收入百分比,E,F,52,基尼系數(shù),基尼系數(shù)是反映一國社會分配狀況的指標使收入分配的平等程度具有可測性和可比性是由絕對平等線（OE）和實際洛倫茲曲線圍成的面積與由絕對平等線和絕對不平等線（OFE）圍成的面積之比?；嵯禂?shù)可在0（絕對平等）到1（絕對不平等）之間變動。收入分配越是趨向平等，洛倫茲曲線的弧度越小，基尼系數(shù)也越小，反之，收入分配越是趨向不平等，洛倫茲曲線的弧度越大，那么基尼系數(shù)也越大。,53,基尼系數(shù),聯(lián)合國有關組織規(guī)定：

22、若低于0.2表示收入絕對平均；0.2-0.3表示比較平均；0.3-0.4表示相對合理；0.4-0.5表示收入差距較大；0.6以上表示收入差距懸殊。一旦基尼系數(shù)超過06，表明該國社會處于可能發(fā)生動亂的“危險”狀態(tài)。目前，我國共計算三種基尼系數(shù)，即：農(nóng)村居民基尼系數(shù)、城鎮(zhèn)居民基尼系數(shù)和全國居民基尼系數(shù)。,54,基尼系數(shù),1980年，中國大陸包括農(nóng)村居民在內(nèi)的基尼系數(shù)為左右，到1988年，抽樣調(diào)查顯示，城鄉(xiāng)合計的基尼系數(shù)已上升至0.382,1994年為0.434，1998年，進一步上升至0.456，2003年升至0.461。2006年根據(jù)世界銀行測算為0.47。城鄉(xiāng)差異是計算中國基尼系數(shù)時要考慮的重

23、要因素如果個人所得稅能使收入均等化，那么，基尼系數(shù)即會變小。貧困指數(shù)是處于貧困線以下的人口占總人口的比例。,55,中國的基尼系數(shù),中國主要年份城鎮(zhèn)居民人均可支配收入基尼系數(shù)分解情況統(tǒng)計(1990-2004),數(shù)據(jù)來源中國發(fā)展報告2006,56,中國的基尼系數(shù),中國主要年份收入來源對不同類型農(nóng)戶內(nèi)部基尼系數(shù)的貢獻率（）統(tǒng)計（-）,數(shù)據(jù)來源中國發(fā)展報告2006,57,基尼系數(shù)的警示,最近一個時期，有關拉美一些國家發(fā)生社會動亂的新聞不絕于耳。人們不免感到困惑：絕大多數(shù)拉美國家的人均收入已達3000美元以上，個別國家甚至超過5000美元。這些總體收入水平高于東南亞的拉美國家，為什么還是持續(xù)不斷地發(fā)生社

24、會動亂呢？世界銀行近日公布的一份關于拉美貧富差距的研究報告也許可以幫助我們找到答案。該報告認為，拉丁美洲是全球貧富差距最嚴重的地區(qū)，而且這種現(xiàn)象仍在繼續(xù)發(fā)展。目前拉美平均基尼系數(shù)已達0522，遠遠高出經(jīng)濟發(fā)展水平與其相近的東歐和東南亞國家。,58,基尼系數(shù)的警示,基尼系數(shù)是反映一國社會分配狀況的指標，0為“完全平等”，1為“極端不平等”。目前公認的標準是，基尼系數(shù)在03以下為“好”，0304之間為“正?！?，超過04為“警戒”。一旦基尼系數(shù)超過06，表明該國社會處于可能發(fā)生動亂的“危險”狀態(tài)。拉美平均0522的基尼系數(shù)，意味著該地區(qū)不少國家已經(jīng)相當接近甚至超過了06的危險狀態(tài)。玻利維亞就是一個例

25、子。前不久，因“天然氣管道問題”而發(fā)生社會沖突造成數(shù)十人死亡，桑切斯總統(tǒng)因此被迫下臺。事件的導火索是當?shù)赝林r(nóng)民反對興建一條經(jīng)智利運送到北美的天然氣出口管道。然而，農(nóng)民與政府之間的矛盾早在“天然氣管道問題”出現(xiàn)之前就已暗流涌動了。,59,基尼系數(shù)的警示,玻利維亞是世界上主要的古柯種植區(qū)之一。那里的印第安土著居民世世代代以種古柯為生，缺乏其他生產(chǎn)技能。雖然販毒分子利用古柯牟取暴利，但是對于大多數(shù)古柯種植者來說，其收入只能維持生活。政府出于禁毒的需要，下令禁止古柯種植，切斷了土著居民賴以謀生的手段，卻沒有提供適當?shù)馁Y金和技術去幫助他們開發(fā)其他合法作物的種植，雙方矛盾由此產(chǎn)生。天然氣的開采和出口可以為玻利維亞提供大量的財富，但是土著居民卻無法從經(jīng)過自己土地的天然氣管道建設中得到利益，搭上發(fā)展的列車，相反，他們還面臨著進一步貧困化和邊緣化的危險。這種收入分配不公和政策上的失誤促成土著居民聯(lián)合起來反對政府。這是社會問題沖擊經(jīng)濟發(fā)展的典型例子。,60,基尼系數(shù)的警示,據(jù)世界銀行的報告，阿根廷和委內(nèi)瑞拉在本世紀初發(fā)生了嚴重