1、1,第九章 存款貨幣銀行,第二篇 金融市場與金融中介,2,第九章 目錄,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生與發(fā)展 第二節(jié) 存款貨幣銀行業(yè)務 第三節(jié) 分業(yè)經營和混業(yè)經營 第四節(jié) 金融創(chuàng)新 第五節(jié) 不良債權 第六節(jié) 存款保險制度 第七節(jié) 存款貨幣銀行的經營原則與管理 第八節(jié) 對銀行的監(jiān)管,3,教學目的與要求： 1、了解存款貨幣銀行產生和發(fā)展歷程及國際發(fā)展的新潮流；理解管理理論的思路，了解巴塞爾協(xié)議的主要內容。 2、掌握存款貨幣銀行性質、職能、類型與組織制度，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務。 3、重點掌握存款貨幣銀行的資產負債業(yè)務，商業(yè)銀行的經營管理原則。 4、計劃學時：8學時,第九章存款貨幣銀行,第一節(jié)存款貨幣銀

2、行的產生與發(fā)展,5,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生和發(fā)展存款貨幣銀行名稱的由來,1. 能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機構，IMF把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行。 2. 在西方，屬于存款貨幣銀行的有商業(yè)銀行、存款銀行、普通銀行等等名稱。 3. 我國的存款貨幣銀行包括：國有商業(yè)銀行、其它商業(yè)銀行、信用合作社及財務公司等。,6,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生和發(fā)展古代的貨幣兌換和銀錢業(yè),1. 古代的東方和西方，都先后有貨幣兌換商和銀錢業(yè)的發(fā)展。 2. 職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌。 3. 隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務。這意味著古老的銀錢業(yè)向

3、現(xiàn)代銀行業(yè)的演變。,7,*南宋的貨幣兌換業(yè) 南宋鐵錢流通地區(qū)廣（四川以及江北宋境都是鐵錢流通區(qū)），紙幣種類多，金銀的貨幣性又有加強，因此民間的貨幣兌換業(yè)比北宋更發(fā)展。經營貨幣兌換業(yè)務的有金銀交引鋪、金銀鋪、銀鋪及其他店鋪或個人等。金銀交引鋪或稱“金銀鹽鈔引交易鋪”，金銀買賣同茶鹽鈔引（取茶鹽憑證）的買賣結合在一起。金銀交引鋪是經營交引買賣和貨幣兌換的金融機構。官巷南街是南宋杭州的“金融一條街”。金銀鋪或銀鋪是打造、買賣金銀器飾的店鋪。它們買賣金銀，買進金銀時付出錢幣或紙幣，賣出金銀時收入錢幣或紙幣，也是一種貨幣兌換。洪邁夷堅支志李氏二童記知南城李元佐有二童仆入山迷路，得道士相贈10兩重的銀一鋌

4、。他們將銀賣給“市鋪”，得錢22貫，寄在鋪中，“時取以供衣食費”。這里的市鋪可能是金銀鋪或銀鋪，也可能只是一般的商店，既進行了貨幣兌換，還可以存款待取。紙幣兌現(xiàn)應由政府負責，在政府不負兌現(xiàn)責任時，民間就有個人或店鋪按市價進行兌換（買賣）。湖北和京西的士兵領到湖北會子后，除在當地使用外，只能到鄂州兌換銅錢，于是產生了兌換湖北會子的兌便鋪。它們用錢低價收進會子。這種貨幣兌換并不限于鄂州，凡是有紙幣流通的地方都有可能存在。,8,*西方的貨幣兌換業(yè)銀行業(yè)務在中世紀的基本形式是借貸，它最先出現(xiàn)于意大利。年，在盧卡出現(xiàn)了貨幣兌換商行會。年耶路撒冷國王富爾克在一份特權證書中提到了貨幣兌換商的柜臺。年，在熱那

5、亞使用了“交易所”一詞。年以前，貨幣兌換商和商人這兩個詞可以交替使用，這一事實證明貨幣兌換業(yè)、貸款業(yè)和商業(yè)之間存在著密切聯(lián)系。銀行家的“桌案”和商人們的柜臺也常常是同一概念。當時對這類人的廣泛流行的稱呼或更確切地說是不受歡迎的稱呼是“倫巴第”人或“卡奧爾”人。除猶太人外，倫巴第商人是中世紀歐洲最早從事貨幣競爭的人。倫巴第人由于有反對高利貸的成見，由于貪婪的君主們時常沒收他們的錢財，因而也象猶太人一樣受氣。年、年、年，年，他們多次被逐出法國。 除了借貸以外，倫巴第人還從事廣泛的聚斂錢財的活動。他們是教會寵幸的銀行家，受到教皇的保護。他們在英、法、德等國充當教會捐稅的征收人。他們在歐洲所有大集市，

6、特別在香檳集市設有交易所。嚴格地說，即使倫巴第人并沒有什么發(fā)明，他們也還是大大擴展了當時的金融業(yè)務；他們給商業(yè)和金融交易制度的發(fā)展以巨大動力。,9,銀行名稱的由來 BANK BANCO（長凳） BANKRUPTCY（破產） 中文中的“銀行”,10,11,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生和發(fā)展現(xiàn)代銀行的產生,1. 現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方。 2. 16世紀，從當時世界商業(yè)中心意大利開始，建立了威尼斯銀行等早期銀行。 3. 1694年成立的英格蘭銀行，標志著現(xiàn)代銀行制度的建立。它的正式貼現(xiàn)率一開始就規(guī)定為4.5%6%，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。,12,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生和發(fā)展中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出

7、現(xiàn)、發(fā)展和構成,1. 直到1845年在中國才出現(xiàn)第一家新式銀行英國人開設的麗如銀行。 2. 隨著產生和發(fā)展自身銀行業(yè)的主要社會條件逐步形成，于1897年成立了中國通商銀行；第一次世界大戰(zhàn)及其以后的幾年，中國的私人銀行業(yè)有一個發(fā)展較快的階段。 3. 1927年以后，在國民黨當政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國金融事業(yè)的進程。,13,*中國票號博物館 中國第一家票號 日升昌，座落于“大清金融第一街”平遙古城西大街的繁華地段。整座舊址占地2324平方米，用地緊湊，功能分明。從清道光初年成立票號到歇業(yè)，歷經一百多年，曾經“執(zhí)中國金融之牛耳”，分號遍布全國35個大中城市，業(yè)務遠至歐美、東南亞等國，以“

8、匯通天下”而著名，被余秋雨先生譽為中國大地各式銀行的“鄉(xiāng)下祖父”。（余秋雨抱愧山西）就是這樣一座小小院落，開中國民族銀行業(yè)之先河，并一度操縱十九世紀整個清王朝的經濟命脈。如今的日升昌舊址，已開辟為“中國票號博物館”。日升昌始創(chuàng)于清代1823年，由平遙西達蒲村李大全投資白銀30萬兩和細窯村掌柜雷履泰共同創(chuàng)立。從此結束了我國鏢局押送現(xiàn)銀的落后形式。經過發(fā)展，日升昌的黃金時期年匯兌金額高達3800萬兩白銀，當時可謂“日利千金”；其經營網點幾乎遍布整個中國。如今的日升昌票號已改為中國票號博物館，共設有二十余個展廳，大體上分為史料展示和原貌展示兩部分，從中可以看出中國民族銀行業(yè)的發(fā)展軌跡。,14,資本主

9、義銀行,鑄幣兌換業(yè),貨幣經營業(yè),早期銀行業(yè),現(xiàn)代銀行,鑄幣兌換,鑄幣兌換 保管、出納,標志：信用業(yè)務 時間：1171年,產生途徑： （1）改造舊銀行 （2）建立新銀行 時間：1694年 英格蘭銀行成立,種類多、規(guī)模大 作用強、國際化 國有化、競爭激烈,現(xiàn)代銀行的產生與發(fā)展,15,第一節(jié) 存款貨幣銀行的產生和發(fā)展商業(yè)銀行的作用,1.全額準備金 部分準備金，信用中介職能產生 2.保管業(yè)務 存款業(yè)務，支付中介職能產生 在信用中介與支付中介職能基礎上，信用創(chuàng)造職能產生 3.保管憑條 銀行券，發(fā)行信用貨幣職能產生,16,商業(yè)銀行類型和組織制度,（一）組織制度 單元制不許設立分支機構，如20世紀的美國商業(yè)

10、銀行 總分行制設立若干分支機構，英、德、日、中等絕大多數國家 持股公司制公司對多家銀行控股，如花旗銀行控制300多家銀行 連鎖銀行制一個集團以非股權形式控制多家銀行,17,單元銀行制度 優(yōu)點：促進競爭，防止壟斷；協(xié)調政府與銀行關系，支持當地經濟發(fā)展；業(yè)務靈活，熟悉客戶，服務人性化。 缺點：無規(guī)模效益；資金實力有限，風險大；與金融全球化趨勢相悖。 流行地區(qū)：美國（州、市）,18,總分行制度 優(yōu)點：規(guī)模效益大；實力強，效率高；廣泛吸儲，服務多樣化；分散風險能力強；數量少，便于管理。 缺點：壟斷，無競爭效率；管理層級多，難度大；對地方經濟缺乏關注。 流行地區(qū)：英、德、日。 出現(xiàn)原因：英國壟斷資本主義

11、發(fā)展需要；無分權傳統(tǒng)；倫敦金融中心的國際化。,19,總分行制內部組織形式,股東大會,董事會,監(jiān)事會,各種委員會,行長或總經理,總稽核,各級分支行,信 存 投 信 國 會 計 人 培 發(fā) 貸 款 資 托 際 計 統(tǒng) 事 訓 展 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部,20,*銀行控股公司：設立專門的控股公司對多家銀行進行控制。1990s，美國銀行控股公司控制8700家銀行90%的資產。 *連鎖所銀行：連鎖經營，不需設立專門的控股公司。 后兩種主要出現(xiàn)在美國，補救單一銀行制的缺點（變相分支行制）。,第九章存款貨幣銀行,第二節(jié)存款貨幣銀行業(yè)務,22,一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 二、商業(yè)銀行的資產業(yè)務 三

12、、商業(yè)銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務 信用業(yè)務資產業(yè)務和負債業(yè)務（表內業(yè)務） 代理業(yè)務中間業(yè)務（表外業(yè)務）,23,存款性負債,非存款性負債,資本,可供資金,現(xiàn)金資產,貸款業(yè)務,投資業(yè)務,票據業(yè)務,商業(yè)銀行的負債業(yè)務(資金來源),商業(yè)銀行的資產業(yè)務(資金運用),24,負債業(yè)務,1. 負債業(yè)務是指形成其資金來源的業(yè)務。 2. 全部資金來源包括： 自有資金； 吸收的外來資金。,25,自有資本，即銀行資本，是指銀行股東的投資和由稅后留存利潤轉化成的投資。 資本的功能和作用：營業(yè)功能、保護功能和管理功能 銀行開業(yè)的前提條件； 對不可預見損失起緩沖作用; 參加資金周轉，作為長期穩(wěn)定的資金來源加以使用； 銀行實力

13、和信譽的標志。,26,3.自有資金包括：成立時發(fā)行股票所籌集的股份資本，公積金和未分配的利潤。這些統(tǒng)稱權益資本。 一般說來，存款貨幣銀行資金來源中的自有資金所占比重很小，不過卻是吸收外來資金的基礎。,負債業(yè)務,27,核心資本 附屬資本,股本金（永久性的股東權益） 公開儲備,未公開儲備 資產重估儲備 普通準備金 混合資本工具 次級長期債務,資本金對銀行來說比重不大，但非常重要,28,討論與思考：有人認為商業(yè)銀行的資本金越多越好，你對此如何評價？,銀行資本既不能過低，也不能過高。 銀行資本過高會使財務杠桿比率下降，降低資本收益率； 因為商業(yè)銀行的資本過多，會提高銀行經營成本，抬高增資的代價； 從一

14、定意義上說，如果商業(yè)的業(yè)務規(guī)模與其資本金狀況不相對稱，也意味著商業(yè)銀行過多的資本金是一種閑置或浪費。,29,4. 外來資金的形成渠道主要是： 吸收存款，向中央銀行借款，向其他銀行和貨幣市場拆借及從國際貨幣市場借款等； 其中又以吸收存款為主。,負債業(yè)務,30,吸收存款,1. 吸收存款的業(yè)務是銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務。 這是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務，在負債業(yè)務中占有最主要的地位； 2. 吸收存款是銀行與生俱來的基本特征 。,31,3. 活期存款，指那些可以由存戶隨時存取的存款。 存入這種存款的，主要是用于交易和支付的款項。 這種存款，支用時須使用銀行規(guī)定的支

15、票，因而又有支票存款之稱。,吸收存款,32,4. 定期存款，指那些具有確定的到期期限才準提取的存款。 存入這種存款的是近期暫不支用和作為價值儲存的款項。 20世紀60年代以來，銀行為了更廣泛地吸收存款，推出了“可轉讓”的定期存單，這種存單于到期日前可在貨幣市場上轉讓買賣。,吸收存款,33,5. 儲蓄存款，是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務。 這種存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，一般不能據此簽發(fā)支票，支用時只能提取現(xiàn)金或轉入存戶的活期存款賬戶。 儲蓄存款定期居多，但無論定期、活期，都支付利息，只是利率高低有別。,吸收存款,34,存款結構,35,其他負債業(yè)務從央行借款,1. 存款貨幣銀行向

16、中央銀行借款，其主要的、直接的目的在于緩解本身資金的暫時不足。 2. 向中央銀行借款主要有兩種形式： 一是再貼現(xiàn)，把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務所買進的未到期票據，再轉賣給中央銀行； 二是直接借款，用自己持有的有價證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。,36,其他負債業(yè)務從央行借款,3. 這項負債業(yè)務，無論是從在存款貨幣銀行負債中的比重來看，還是從在中央銀行資產中的比重來看，在西方國家都很小。 在我國，由于體制的原因，該項目一直是國有商業(yè)銀行一項重要的資金來源。不過趨勢明顯趨于下降。,37,其他負債業(yè)務銀行同業(yè)拆借,銀行同業(yè)拆借是指銀行相互之間的資金融通。 在這種拆借業(yè)務中，借入資金的銀行主要是用以解決本

17、身臨時資金周轉的需要，一般均為短期的。 同業(yè)拆借的利率水平一般較低。,38,其他負債業(yè)務從國際貨幣市場借款,近二三十年來，各國存款貨幣銀行，尤其是大的存款貨幣銀行，在國際貨幣市場上廣泛地通過辦理定期存款，發(fā)行大額定期存單，出售商業(yè)票據、銀行承兌票據，以及發(fā)行債券等方式籌集資金。 以上借款屬于主動型負債，根據資金頭寸、缺口，主動采取措施，維護銀行的流動性和信譽。,39,借入款負債的意義,借入款負債為商業(yè)銀行提供絕大部分非存款資金來源 借入款負債通過滿足商業(yè)銀行的臨時性資金需要，實現(xiàn)了商業(yè)銀行流動性管理的要求 是商業(yè)銀行穩(wěn)定的長期資金來源（金融債券）,40,其他負債業(yè)務短期資金占用,結算過程中的資

18、金，是指在為客戶辦理轉賬結算等業(yè)務過程中可以占用客戶的資金。 占用的時間雖然很短，由于周轉金額巨大，占用的資金數量相當可觀。 從任一時點上看，總會有那么一些處于結算過程之中的資金，構成存款貨幣銀行可資運用的資金來源。,41,其他負債業(yè)務發(fā)行金融債券,發(fā)行債券也是存款貨幣銀行的負債業(yè)務。自1985年以來，我國存款貨幣銀行按照國家有關規(guī)定，經過中國人民銀行批準，面向社會發(fā)行金融債券，為指定用途籌集資金。,42,存款性負債,非存款性負債,資本,可供資金,現(xiàn)金資產,貸款業(yè)務,投資業(yè)務,票據業(yè)務,商業(yè)銀行的負債業(yè)務(資金來源),商業(yè)銀行的資產業(yè)務(資金運用),第九章存款貨幣銀行,存款貨幣銀行的資產業(yè)務,

19、44,資產業(yè)務,存款貨幣銀行的資產業(yè)務是是指將自己通過負債業(yè)務所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務，是取得收益的主要途徑。 主要有現(xiàn)金、貸款（貼現(xiàn)）、證券投資、固定資產等。 我國銀行的資產業(yè)務向多樣化方向的轉化已呈較快的發(fā)展趨勢。,獲得收入的主要來源,45,購買票據的業(yè)務叫貼現(xiàn)；貼現(xiàn)實際上是信用業(yè)務。 貼現(xiàn)業(yè)務的對象主要是商業(yè)票據和政府短期債券 。,1.貼現(xiàn)業(yè)務,46,2.貸款業(yè)務,貸款在存款貨幣銀行資產業(yè)務中的比重一般占首位。 貸款業(yè)務種類很多，劃分標準或角度各異。,47,按貸款是否有抵押品,（1）信用貸款： 是指以借款人的信譽（品德、能力等）為依據發(fā)放的貸款（包括保證貸款） （2）抵押貸款： 借

20、款人的財產（主要指固定資產）為抵押物,48,貼現(xiàn)與一般貸款的區(qū)別 1、貸款一般是到期后收取利息，貼現(xiàn)則是在業(yè)務發(fā)生時即預扣利息 2、貸款的債務人即借款人，而貼現(xiàn)時的債務人不是來貼現(xiàn)的客戶，是票據的付款人 3、貼現(xiàn)的期限一般較短,49,3.證券投資,商業(yè)銀行以其資金持有各種有價證券的業(yè)務活動。 我國商業(yè)銀行證券投資業(yè)務對象主要是政府債券和中央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券。,二級儲備； 第二道防線,50,目的： 謀取收益（利息收入和證券增值的收益） 資產多樣化，以分散風險 提高資產的流動性商業(yè)銀行的第二準備,51,投資對象： 標準：可流通轉讓，具有流動性。 對象： 股票（禁止或限制） 企業(yè)債券（

21、主要是大企業(yè)） 政府債券（鼓勵）,第九章存款貨幣銀行,存款貨幣銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務,53,中間業(yè)務和表外業(yè)務,1. 凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據以收取手續(xù)費的業(yè)務統(tǒng)稱中間業(yè)務 中間業(yè)務也稱做無風險業(yè)務。如結算業(yè)務、代理業(yè)務等。 2. 通常提及的表外業(yè)務專指金融創(chuàng)新中產生的一些有風險的業(yè)務，近些年來這類業(yè)務取得了令人矚目的發(fā)展。給銀行業(yè)帶來了發(fā)展的機會與相應的高風險。如金融交易類業(yè)務。,54,55,小資料 中間業(yè)務可以服務客戶、聯(lián)系客戶、穩(wěn)定客戶，最重要的是成本低、風險小、收益高。一般而言，西方國家的大型銀行，中間業(yè)務收入往往占總收入的一半以上，而我國商

22、業(yè)銀行比重普遍偏低。,56,匯兌業(yè)務,1. 匯兌，也稱匯款是極古老的業(yè)務?？煞譃殡妳R、信匯和票匯三種形式。 2. 在當今銀行業(yè)務廣泛使用電子技術的情況下，除小額款項仍有使用匯款形式的必要外，大筆資金基本上都是通過電子資金調撥系統(tǒng)處理。,57,香港上海匯豐銀行有限公司1865年3月及4月在香港與上海同時成立 。匯豐銀行以國際匯兌業(yè)務為主業(yè)），所以起名“匯豐”，匯款豐裕 。,58,信用證業(yè)務,信用證業(yè)務是由銀行保證付款的業(yè)務。 在異地采購，尤其是國際貿易中，得到廣泛使用的是商品信用證。,59,60,信托業(yè)務,1. 銀行信托是銀行接受客戶的委托，代為管理、經營、處理有關錢財方面的事項。 2. 信托業(yè)

23、務種類極多、范圍極廣，需要專門的知識、廣泛的信息和豐富的經驗。 3. 我國金融信托業(yè)源于1917年上海商業(yè)儲蓄銀行成立的“保管部”。,61,代收等業(yè)務,代收、代客買賣、承兌和保理等業(yè)務是銀行中間業(yè)務的另一大類，在現(xiàn)代銀行業(yè)務中占有相當重要的地位。,62,銀行卡業(yè)務,1. 銀行業(yè)務與科學技術相結合的產物；銀行卡的出現(xiàn)，給銀行業(yè)務帶來了新面貌。 2. 銀行卡包括信用卡、支票卡、記賬卡（如我國廣泛使用的“借記卡”）、智能卡等。 3. 1986年由中國銀行發(fā)行的長城卡是我國最早的銀行卡。,63,64,你了解銀行卡嗎,補充資料,信用卡,借記卡,銀行卡,貸記卡先消費、后還款,準貸記卡,先存款后消費（或取現(xiàn)

24、）沒有透支功能,先交存?zhèn)溆媒?，余額不足支付時，可透支,65,信用卡的收入來源 1、信用卡余額的利息收入 2、特約使用單位的銷售回扣。 這是信用卡業(yè)務的重要收入。商店或其他消費場所用信用卡結算后，會吸引大批顧客，從而使銷售量上升，利潤增加。這部分利潤被認為是信用卡的使用而帶來的，因此就該與發(fā)卡單位共享。一般來說，回扣會因行業(yè)的不同而不同；同行業(yè)也會因營業(yè)額的不同而不同。大多數的回扣率為信用卡消費賬單總額的2%5%。,66,3、年費。 這是持卡人向發(fā)卡人繳納的費用。申請信用卡時，申請人要繳納信用卡年費，持卡期間還要每年繳納年費。 4、利息收入。 持卡人在信用卡上透支時，銀行要按透支額按天計收利息，

25、不同的銀行及不同類型的信用卡，所收利息不同。 5、其他收入。 信用卡業(yè)務中還有不少費用可以收取，比如補發(fā)新卡費、掛失手續(xù)費、轉帳費滯納金、異地取現(xiàn)手續(xù)費等等。 另外還有對帳單附帶的廣告收入、向商家（酒店、航空公司）收取的介紹費等等。,第九章存款貨幣銀行,第五節(jié) 分業(yè)經營和混業(yè)經營,68,分業(yè)經營與混業(yè)經營并存時期,1. 20世紀30年代大危機之前，各國商業(yè)銀行大都經營多種業(yè)務，屬全能型、綜合型銀行。 2. 受大危機的影響，以美為首，日本、英國等國家相繼改變了原來的混業(yè)經營制度，實行分業(yè)經營。 與此同時，德國、奧地利、瑞士以及北歐等國則繼續(xù)實行混業(yè)經營。 于是開始了“分業(yè)”與“混業(yè)”并存的局面。

26、,69,分業(yè)模式,優(yōu)勢： 有效地防止金融危機的傳染，安全性高； 劣勢： 金融體系的效率受到了制約； 信息封閉，部門之間無法共享資源。,70,混業(yè)模式,優(yōu)勢 最大的優(yōu)勢是實現(xiàn)資源共享； 通過多樣化業(yè)務的開展，可以深入了解客戶情況，提高服務效率; 借助于提供各種服務，有利于吸引更多的客戶，增強銀行競爭地位 調劑銀行各項業(yè)務盈虧，減少乃至避免風險，有助于經營穩(wěn)定,劣勢 風險傳染 ； 利益沖突; 系統(tǒng)風險放大;,71,美日的轉變,1. 近十多年來，金融業(yè)的競爭日益激烈，商業(yè)銀行不得不通過金融創(chuàng)新等方式從事各種更廣泛的業(yè)務活動。同時，國家金融管理當局也逐步放寬了限制。 2. 1999年美國金融服務現(xiàn)代化

27、法案的通過，標志著西方國家分業(yè)經營制度的最終結束 。,72,我國強調分業(yè)經營的背景與問題,1. 改革開放初期，我國銀行業(yè)務極為單純，不存在分業(yè)、混業(yè)問題。 2. 改革開放，銀行業(yè)務增多，但經營混亂。為了避免危害而于1995年頒布的商業(yè)銀行法，確立了中國現(xiàn)階段嚴格的分業(yè)經營的金融體制。 3.分業(yè)經營對銀行業(yè)發(fā)展所與生俱來的桎梏以及加入WTO后面對的新挑戰(zhàn)，均顯而易見。 4. 突破分業(yè)經營界限的趨向已日益明顯。,第九章存款貨幣銀行,第六節(jié)金融創(chuàng)新,74,金融創(chuàng)新的浪潮,1. 金融創(chuàng)新始于20個世紀60年代后期，80年代已形成全球趨勢和浪潮。 2. 金融創(chuàng)新給整個金融體制、金融宏觀調控乃至整個經濟都

28、帶來了深遠的影響。 3. 不斷推進改革的中國金融事業(yè)，金融創(chuàng)新更加受到關注。,75,再管制 金融工具創(chuàng)新 再管制 金融工具創(chuàng)新 金融管制 金融工具創(chuàng)新,76,金融創(chuàng)新的類型,產品和服務創(chuàng)新,機構創(chuàng)新,制度和市場創(chuàng)新,77,金融創(chuàng)新的內容,78,（1）自動轉帳制度（ATS） 美國1975開始有電話轉帳制度，1978年發(fā)展為自動轉帳制度。 主要內容：存戶同時在銀行開立儲蓄帳戶和活期存款帳戶，活期存款帳戶始終保持1美元，其余存款存入儲蓄帳戶可取得利息收入，需開支票時通知開戶行將儲蓄存款轉入活期存款帳戶。 創(chuàng)新點：同可轉讓支付命令相似。,79,儲蓄賬戶,活期賬戶,$1,利息收入,轉賬方便,80,（2）

29、可轉讓支付命令帳戶（NOW帳戶） 美國馬薩諸塞州一家互助儲蓄銀行于1972年首先開辦。 含義：是一種對個人和非營利機構開立的、可簽發(fā)支付命令并計算利息的支票帳戶（是一種有息的交易性帳戶，在法律上則解釋為儲蓄存款）。 創(chuàng)新點：是對長期以來支票活期存款不付息的一次革命。 特點：以支付命令（簽發(fā)資金轉移書）代替?zhèn)鹘y(tǒng)的支票；按平均余額支付利息。,81,（3）貨幣市場存款賬戶（MMDA） 1978年由美國的商業(yè)銀行創(chuàng)造。 含義：是一種按照貨幣市場利率給付利息的定期存單。 創(chuàng)新點：規(guī)避利率管制，防止定期存款外流。 特點：不能提前支取，也不可轉讓。（具有定期存款的屬性）；利率水平以債券貼現(xiàn)率為基準。,82,

30、什么是網絡銀行（自學）,1. 網絡銀行，也稱網上銀行、在線銀行，是指通過互聯(lián)網或其他電子傳送渠道，提供金融服務的新型銀行。 2. 純網絡銀行，一般只有一個辦公地址，無分支機構、無營業(yè)網點，幾乎所有業(yè)務都通過互聯(lián)網進行，是一種虛擬銀行。 3. 分支型網絡銀行，是指原有傳統(tǒng)的實體銀行，利用互聯(lián)網作為新的服務手段，以增強競爭力的方式。,83,網絡銀行的優(yōu)勢,網絡銀行比傳統(tǒng)銀行具有明顯的優(yōu)勢： （1）方便、快捷、超越時空。 （2）成本低。 （3）不僅提供大部分傳統(tǒng)銀行業(yè)務，還可提供公共信息服務、投資理財服務、投資咨詢服務和綜合經營服務等。 （4）傳統(tǒng)銀行一般是單方面開發(fā)業(yè)務品種，而網絡銀行則可以按照客

31、戶的需求提供極具個性化的服務。,84,網絡銀行發(fā)展中的障礙,發(fā)展中存在的障礙主要有： （1）安全問題； （2）法律規(guī)范問題。,第九章存款貨幣銀行,第七節(jié)不良債權,86,不良債權的含義及危害 債券質量分類法,87,不良債權及其不可避免性,1. 不良資產，也常稱之為不良債權。其中主要是不良貸款。 2. 是指銀行顧客不能按期、按量歸還本息的貸款 3. 近些年來，無論國內國外，都把不良債權問題看成為關系銀行體系穩(wěn)定性的關鍵。,88,債權質量分類法,1. 我國的不良貸款多年以來一直是“一逾兩呆” 的分類法； 國際上大體有兩種分類法即“大洋洲模式”和正常、關注、次級、可疑和損失的“五級分類法”。 2. 我

32、國從2002年1月1日起全面推行貸款風險分類管理“五級分類”制度。,89,按照貸款風險分類制導原則，按風險程度將貸款劃分為五類：,90,（1）正常貸款：按照用款計劃進行。 （2）關注貸款：目前償還本息沒有問題，但存在潛在缺陷。 如凈現(xiàn)金流量下降，未按指定用途用款，抵押品、質押品價值下降等。,91,（3）次級貸款：債務人還款能力已出現(xiàn)問題，可能會給債權人造成損失。如不能償還其他債權人的債務，經營虧損，凈現(xiàn)金流為負等。 （4）可疑貸款：確定會給債權人造成較大損失。如停產、半停產狀態(tài)，資不抵債等。 （5）損失貸款：本息都無法收回，或只能收回極少部分。如宣告破產。,92,“五級分類法”的優(yōu)點： 動態(tài)、

33、真實監(jiān)測貸款風險； 合理補償貸款損失； 與國際接軌。,93,金融資產管理公司,1998年，決定借鑒國外經驗，組建金融資產管理公司，專門處理四大國有獨資商業(yè)銀行長期累積下來的不良資產問題。 相繼成立的信達、華融、長城和東方四家資產管理公司，分別接管四家國有獨資商業(yè)銀行剝離出來的不良資產。,第九章存款貨幣銀行,第六節(jié)存款保險制度,95,存款保險制度,1. 存款保險制度是一種對存款人利益提供保護，以穩(wěn)定金融體系的制度安排。 2. 美國是西方國家中建立存款保險制度最早的國家。 實行存款保險制度的國家其具體組織形式也不盡相同。,96,存款保險制度功能與問題,1. 這一制度的功能基本如其組建的目標：維護存

34、款人的利益，維護金融體系的穩(wěn)定。大半個世紀的實踐也體現(xiàn)了設計的初衷。 2. 但是，這一制度也明顯地促成了道德風險，不僅削弱市場規(guī)則在抑制銀行風險方面的積極作用，而且使經營不善的投保金融機構繼續(xù)存在。所以，在國外，對于存款保險制度有著極不相同的評價。,97,引進我國的問題,1. 關于建立存款保險制度的問題一直是討論的熱點。 贊同與不贊同并存。 2. 從實踐角度來看，有些障礙能否逾越具有關鍵意義。,第九章存款貨幣銀行,第七節(jié)存款貨幣銀行的 經營原則與管理,99,存款貨幣銀行的經營原則 存款貨幣銀行的經營管理理論,100,存款貨幣銀行是企業(yè),1. 存款貨幣銀行是以經營金融業(yè)務獲取利潤的企業(yè)。 利潤目

35、標是最具本質意義的目標。 2. 由于單憑市場機制、利益機制的調節(jié)，難以避免與社會經濟發(fā)展的客觀需求之間產生矛盾，因而，對金融業(yè)普遍強調必須加強國家的監(jiān)督管理。,101,存款貨幣銀行的經營方針 存款貨幣銀行經營管理理論 資產管理理論 負債管理理論 資產負債綜合管理,安全性 流動性 盈利性,真實票據理論 轉換理論 預期收入理論,102,一、經營原則,（一）經營目標 利潤最大化 （二）管理原則 盈利性、流動性、安全性（各自含義） （三）三性之間的關系： 對立與統(tǒng)一的關系,103,安全性、流動性、盈利性的協(xié)調,（1）三原則的關系 三原則是既相互矛盾，又相互統(tǒng)一的關系。 a.統(tǒng)一： 安全性 前提 流動性

36、 條件 盈利性 目標 b.矛盾：長期貸款安全性差，流動性低，但盈利水平高； 短期貸款安全性好，流動性高，但盈利水平低。 （2）三項原則的協(xié)調 三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而它們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調這些矛盾提供了條件與可能。,104,二、資產管理與負債管理理論,1. 隨著各個歷史時期經營條件的變化，西方商業(yè)銀行經營管理理論經歷了資產管理、負債管理、資產負債綜合管理三個演變階段。 2. 出發(fā)點都是為了使盈利性、流動性和安全性三者的組合協(xié)調、合理、有效 。,105,（一）商業(yè)銀行管理理論演變 資產管理-保守型 （注重資產結構調整，保持資產流動性） 負債管理進取型 （變被動負債為主動負債，增強銀行流動性） 資產負債綜合管理完善型,實現(xiàn)“三性”方針的管理思路,二、資產管理與負債管理理論,106,資產負債綜合管理理論,1. 資產負債綜合管理理論產生于20世紀70年代末80年代初。實踐中，人們日益認識到，無論是資產管理還是負債管理，都只是側重一個方面來對待銀行的盈利性、流動性、安全性，不全面。 2. 這種理論的基本思想是將資產和負債兩個方面加以對