1、知行合一，做實基礎,交流：王玉珍,交流提綱,核心議題 做實會計基礎工作 主管角色塑造 知行合一 準確定位,2,會計基礎工作,會計基礎工作的范圍 界定為會計核算工作及與管理服務相關的各項基礎性工作，均稱為基礎工作。 而且這也是一個動態(tài)的概念。 也是主管工作的基本范疇。 是服務與支持經(jīng)營的前提。,3,會計基礎工作,4,會計基礎工作,一、會計核算工作： “及時、合法、準確、真實、完整” 執(zhí)行會計制度，科目準確、核算內(nèi)容完整，憑證真實、合法 原始憑證審核（真實、合法、合理，自制單據(jù)規(guī)范）； 記賬憑證規(guī)范制作（摘要、附件）； 會計處理方法是否一貫； 科目發(fā)生額、余額分析（正常性，往來管理）； 報表編制與

2、報送（口徑、準確性復核）； 財務會計檔案管理（完整，安全；稅收檔案）,5,會計基礎工作,二、財務管理工作： 資金管理： 安全、效率；賬戶集中，減少閑置； 資產(chǎn)管理： 賬實相符是關鍵；資產(chǎn)管理制度切實執(zhí)行；資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率； 成本費用分析管理： 物流管理流程；損耗率分析控制； 內(nèi)部控制制度實施與優(yōu)化；,6,會計基礎工作,預算測算管理： 強化分析，提高可靠性、指導性 參與內(nèi)部定價及經(jīng)營決策； 財務分析： 定期不定期；反映會計核算結(jié)果、剖析經(jīng)營因素變化，發(fā)現(xiàn)問題、評估后果、提出建議、拿出措施、跟蹤改善。 三、內(nèi)部審計控制 檢查核算規(guī)范、管理制度的落實情況,7,會計基礎工作,財務主管基本工作內(nèi)容（列舉）：

3、一、日常工作內(nèi)容 審核原始憑證，確保其真實、合法、合理。 審核記賬憑證，保證每筆會計分錄摘要簡明、科目正確、金額準確、流量分類恰當。 每天復核資金收支日報表，隨時掌控現(xiàn)金流向。 每天查看車間投入產(chǎn)出報表，落實損耗數(shù)據(jù)的準確性，對異常數(shù)據(jù)落實管理責任、制訂糾正辦法。,8,會計基礎工作,一、日常工作內(nèi)容 每天查看存貨進用存報表，包括成品、原料，對超過片區(qū)（公司）規(guī)定周轉(zhuǎn)時間的存貨進行統(tǒng)計、跟蹤處理。 每天巡查物流現(xiàn)場，重點關注入庫過磅流程、領用出庫流程、生產(chǎn)投入產(chǎn)出報表等，現(xiàn)時現(xiàn)地解決問題。 不定期對現(xiàn)金業(yè)務進行抽盤，保證賬實相符。 每周針對原料庫存情況，資金及發(fā)票情況，審核付款計劃，保證資金高效

4、運轉(zhuǎn)。,9,會計基礎工作,二、月末工作內(nèi)容 結(jié)賬前對本月賬務進行梳理和復核，保證會計處理準確、完整。 組織對月末存貨進行盤查，做到賬賬相符，賬實相符，賬證相符；并對存在問題及時分析、解決。 對聯(lián)產(chǎn)和聯(lián)銷計酬方案的執(zhí)行進行審核。 對市場、客戶政策和資料進行審核。,10,會計基礎工作,二、月末工作內(nèi)容 對本月經(jīng)營異常點進行分析，重點提出改善建議，上報公司、線路。 對本部門的人員進行考核和評價。 上報當月述職報告，回顧當月工作、提出下月計劃；同時分析、評估科目余額。 及時準確上報總部及片區(qū)報表。 辦理相關稅項業(yè)務。,11,會計基礎工作,三、季度末工作內(nèi)容 盤點低值易耗品和固定資產(chǎn)，做好盤虧和盤盈記錄

5、。并按規(guī)定程序處理。 整理和上報季度稅收工作報告。 上報財務人員檔案。 辦理相關稅項業(yè)務。,12,會計基礎工作,四、年末工作內(nèi)容 對所在單位的所有存貨和資產(chǎn)進行盤點，并做好記錄，對盤盈盤虧資產(chǎn)按照相應要求做好審批、核銷及賬務處理工作。 撰寫年度經(jīng)營分析，總結(jié)經(jīng)營中的優(yōu)劣得失，并提出建設性建議，規(guī)避風險、謀劃來年。 上報本年工作總結(jié)，下年度工作打算。 年度稅項辦理。,13,基礎管理工作“透視”：如何作為？,基礎管理工作中的困惑回顧： 1、現(xiàn)金盤點 2、原料盤點 3、發(fā)票管理 4、憑證審核 5、財務收支審批標準執(zhí)行 6、損耗管理與成本分析,基礎管理工作中的困惑回顧： 7、經(jīng)營分析與建議 8、檔案管

6、理 9、部門協(xié)作 10、培訓學習力 11、帶人帶隊：下屬、新員工；示范、表率？ ,14,主管角色塑造,15,知,16,行,17,謹,18,知行合一,王陽明 知行合一：“知”不能停留在僅僅是知識的層面，要將其體現(xiàn)在行動上，使其能夠主導行動，才算是真正的“知”。就是說認識事物的道理與在現(xiàn)實中運用這些道理，是密不可分的一回事。 曾國藩 躬身力行：親自參與；腳踏實地、注重實效； 堅持“五到”（身到、心到、眼到、手到、口到）； 持勤戒惰； “一分辛苦一分人才”。,19,知行合一,20,主管角色塑造,準確定位： 明確自己所處的層面、扮演的角色。 “高層管理者”，“中層管理者”，“基層管理者”還是“員工”？ 管理者的立場：公司、上司。 方向錯了，立場錯了，結(jié)果也不會好到哪里去。,21,主管角色塑造,22,主管角色塑造,時間管理：改善工作效率的有效工具 時間管理是一種能力，一種決定生活中什么東西最重要的能力。 時間的殺手： 電話干擾，不速之客，無效會議，沒有計劃，條理不清，經(jīng)常救火，無效授權(quán)或不授權(quán)，想干的事太多，無效溝通，拖延，職責不明確，不會說“不”，工作擱置，缺乏個人管理,23,時間管理,有效的方法日工作計劃（工作待辦單） 四原則： 必須每日做計劃，必須執(zhí)行日計劃， 必須書面表達計劃，每天花15分鐘。 五步驟： 1、列出工作