1、第四章，國(guó)際結(jié)算模式二，集合，肥料學(xué)院，內(nèi)容，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，第一節(jié)集合概述，第二節(jié)集合的分類、過程和風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)鍵詞，第一節(jié)集合概述，1。托收的概念：指一種結(jié)算方式，即客戶向銀行提交金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者都提交給銀行托收，銀行(代收行)受委托向付款人收取付款(或款項(xiàng))。從托收的定義可以看出，在托收時(shí)，銀行是按照出口商的指示，而銀行只是委托人的代理人，只提供完善的服務(wù)，并不保證收到款項(xiàng)。跟單托收是國(guó)際貿(mào)易中常用的一種方式，它是指出口商通過銀行與匯票一起提醒進(jìn)口商，進(jìn)口商只有在付款后才能獲得貨物權(quán)利證書，這使得雙方之間的交易成為一種清算貨物和白銀的形式。從而避免損失金錢和貨物的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)

2、院，肥料學(xué)院，托收業(yè)務(wù)流程，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，委托人，付款人，托收行，托收行，傭金，委托，提示，付款或承兌，收款，付款，交貨，匯款或反向匯款？2.集合1的特征。托收是一種基于商業(yè)信用的結(jié)算方式，其最大的特點(diǎn)是“收匯和實(shí)際支付”。2.出口商和代收行之間以及代收行和代收行之間只有代理關(guān)系。3.托收方式是反向交換方式，即出票方式。經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，肥料學(xué)院，經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，第三，收款方的責(zé)任及其相互關(guān)系，委托人(委托人，協(xié)調(diào)人):是簽發(fā)匯票并委托銀行在收款業(yè)務(wù)中代表他們收款的人。即所附匯票的出票人。匯款銀行):是接受委托人的委托，通過外國(guó)分支機(jī)構(gòu)或代理行收取托收業(yè)務(wù)的銀行。實(shí)際上，托收作為委托人所在的銀行。

3、代收行(:)是指接受代收行委托，代表債務(wù)人收款的外國(guó)銀行。通常是付款人所在的銀行。付款人：匯票中指定的付款人，即銀行向其出示匯票和單據(jù)的債務(wù)人。經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，肥料學(xué)院，(1)校長(zhǎng)，1。根據(jù)貿(mào)易合同，委托人作為出口商的責(zé)任(1)按時(shí)、按量裝運(yùn)貨物(2)提供符合合同要求的文件(3)填寫托收申請(qǐng)書(2)委托人在委托代理合同下的責(zé)任(1)指示應(yīng)明確(2)對(duì)意外情況的及時(shí)指示(3)承諾。具體職責(zé)：1 .審核客戶的委托申請(qǐng)并檢查文件。2.準(zhǔn)備托收委托書，連同客戶提供的文件一起發(fā)送給代收行。3.照常營(yíng)業(yè)，并承擔(dān)過失責(zé)任。(3)代收行處于代理人的地位，其基本職責(zé)是按照托收委托書的指示和統(tǒng)一的托收規(guī)則行事。具體

4、職責(zé)如下：1 .審查委托書并檢查文件；2.代收行有責(zé)任妥善保管單據(jù)；3.對(duì)收集情況給予反饋；4.小心搬運(yùn)貨物。在化肥廠學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院之后，收繳文件損失的責(zé)任被分開。山東A公司于X年4月11日從歐盟B國(guó)出口了36噸堅(jiān)果，付款方式為即期付款交單。4月17日，甲公司填寫了收款委托書，并將其交給中國(guó)Z銀行。4月19日，Z銀行將其郵寄到B國(guó)的W銀行托收。5月18日，A公司銷售員小李突然收到一封外國(guó)商人的郵件，說貨物已經(jīng)到達(dá)港口，詢問單據(jù)是否已經(jīng)寄出，代收行使用了哪一個(gè)。小李趕緊聯(lián)系代收行，代收行提供了DHL號(hào)碼，并傳真了郵寄名單，留下了最后一份復(fù)印件。小李立即給外國(guó)商人發(fā)了一份傳真，請(qǐng)他們聯(lián)系W銀行A

5、公司的領(lǐng)導(dǎo)非常著急，小李質(zhì)疑匯款銀行沒有盡到責(zé)任。匯款行業(yè)務(wù)主管不同意A公司的觀點(diǎn)，雙方言辭激烈。迫于壓力，匯款銀行在5月20日和5月25日兩次發(fā)出緊急電報(bào)。5月29日，西岸銀行發(fā)回一份電報(bào)，聲稱“我們的銀行沒有找到這張賬單”。然而，西岸所在的DHL提供了簽名的底部副本，在該副本上可以清楚地看到西岸的簽名日期和印章。托收單據(jù)丟失的責(zé)任劃分(續(xù))。A公司傳真給客戶，然后轉(zhuǎn)交給代收行。然而，世界銀行不再回應(yīng)。6月2日，外商告訴小李，B國(guó)的市場(chǎng)行情正在走下坡路，所以提單和其他單據(jù)必須立即重新簽發(fā)，貨物必須盡快提貨。否則，各種入伙費(fèi)會(huì)增加，后果會(huì)很嚴(yán)重。迫于壓力，甲公司于6月4日電匯400元給相關(guān)機(jī)構(gòu)

6、掛失甲證，并派人到商檢局開始補(bǔ)發(fā)植物檢疫證書等各種證書。困難在于補(bǔ)充提單。航運(yùn)公司要求A公司在簽發(fā)新的提單之前，在12個(gè)月內(nèi)將大量保證金存入指定賬戶(約為出口發(fā)票金額的兩倍)。6月9日，代收行突然發(fā)電報(bào)說：“丟失的單據(jù)已經(jīng)找到，將正常托收。”此刻，A公司和代收行都松了一口氣，這的確是大家幸福的結(jié)果，也是不幸中的幸事。然而，這一事件使A公司陷入一片混亂，成本和損失超過了該出口的預(yù)期利潤(rùn)。根據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則第4條，“與托收有關(guān)的銀行對(duì)因發(fā)送過程中任何通知、信件或文件的延誤和/或丟失，或電報(bào)、電傳和電子傳輸系統(tǒng)的延誤、不完善和其他錯(cuò)誤，或技術(shù)術(shù)語(yǔ)的翻譯和解釋的錯(cuò)誤而造成的一切后果，不承擔(dān)任何義務(wù)或責(zé)任

7、?！笨梢缘贸鼋Y(jié)論，托收行已經(jīng)善意地履行了其義務(wù)。代收行怎么樣？托收統(tǒng)一規(guī)則第1條規(guī)定，“銀行應(yīng)本著誠(chéng)信和合理的謹(jǐn)慎行事”。找不到已簽字的單據(jù)，也不存在托收統(tǒng)一規(guī)則第5條規(guī)定的不可抗力來(lái)解除責(zé)任。代收行顯然未能履行其謹(jǐn)慎義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)單據(jù)丟失的責(zé)任。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院、肥料學(xué)院；(4)付款人，即進(jìn)口商，其基本職責(zé)是履行貿(mào)易合同的付款義務(wù)，不得無(wú)故拖延或拒絕付款。付款人有權(quán)檢查單據(jù)以決定是否接受。如果有人反對(duì)，必須有依據(jù)。拒絕應(yīng)及時(shí)提出，不得拖延，有充分的理由，并應(yīng)一次全部清除。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，肥料學(xué)院，提示銀行：它是向付款人提示單據(jù)的銀行?！坝行枰獣r(shí)代理”:在不付款的情況下，委托人可能需要一個(gè)代理人來(lái)

8、處理與貨物運(yùn)出目的港時(shí)的倉(cāng)儲(chǔ)、保險(xiǎn)、重新談判、轉(zhuǎn)售或裝運(yùn)有關(guān)的所有事宜。雙方關(guān)系，經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，化肥學(xué)院，委托人(出口商)，付款人(進(jìn)口商)，代收行，代收行，債權(quán)債務(wù)關(guān)系，委托代理關(guān)系，委托代理關(guān)系，無(wú)合同關(guān)系，第2節(jié)分類和托收過程，1。僅憑空白票據(jù)托收，不附全套裝運(yùn)單據(jù)。2.跟單托收：金融單據(jù)附有商業(yè)單據(jù)。3.直接收款：委托人直接將匯票和單據(jù)發(fā)送給收款銀行，以及化肥學(xué)院的經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院。1.無(wú)記名托收是指只收取沒有商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)。一般來(lái)說，它用于收取國(guó)際收支差額和小額或附屬費(fèi)用，如樣品費(fèi)、傭金、預(yù)付款和進(jìn)口賠款。經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院、委托人、付款人、代收行、財(cái)務(wù)單據(jù)、即時(shí)支付、付款、收款、貨幣、

9、經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院、委托人、付款人、收款人、代收行通過芯片和其他電匯、空白票據(jù)托收業(yè)務(wù)流程圖，以及因各種原因獲取外匯票據(jù)、會(huì)計(jì)和空白票據(jù)托收的程序，(1)客戶填寫托收申請(qǐng)，簽發(fā)托收票據(jù)并提交給代收行；(2)代收行應(yīng)根據(jù)托收申請(qǐng)編制托收指示，并通過航空郵件發(fā)送給代收行。(3)對(duì)于即期匯票，代收行應(yīng)在收到匯票后立即提示付款人付款，如無(wú)拒絕付款的理由，付款人應(yīng)立即付款。付款人付款后，代收行應(yīng)將匯票交給付款人記帳。(4)對(duì)于遠(yuǎn)期匯票，代收行應(yīng)在收到后立即提示付款人承兌，如無(wú)拒絕承兌的理由，付款人應(yīng)立即承兌。承兌后，代收行持有承兌匯票，并在到期時(shí)提示付款，此時(shí)付款人應(yīng)付款。(五)付款人拒絕付款的，除托收指示另

10、有規(guī)定外，代收行應(yīng)在法定期限內(nèi)出具拒絕證明，并及時(shí)通知代收行。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，肥料學(xué)院，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，托收票據(jù)/匯票，托收票據(jù)的當(dāng)事人：出票人：出口商：進(jìn)口商：受益人-背書給托收行，托收行再背書給托收行；代收行對(duì)代收行的背書未經(jīng)代收行同意，不得為付款人制作托收匯票。匯票上應(yīng)注明托收和簽發(fā)條款：提示行對(duì)托收匯票上簽名的真實(shí)性和權(quán)威性不承擔(dān)責(zé)任。因?yàn)橥惺諛I(yè)務(wù)是一種商業(yè)信譽(yù)。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，肥料學(xué)院，2005年4月15日，21，500.00港元天津，付款交單見票即付(第二次相同期限，未付款日期)向中國(guó)工商銀行付款，金額為港幣21，500元整，從天津到香港，以22包棉花為付款條件，向陽(yáng)光服裝公司付款

11、，地址為天津紡織品進(jìn)口港羅基路314號(hào)。出口公司，天津經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院簽名經(jīng)理，收藏說明。所有送交托收的單據(jù)必須附有托收指示，表明托收受托收統(tǒng)一規(guī)則的約束。也就是說，本匯編受國(guó)際商會(huì)第522號(hào)出版物匯編統(tǒng)一規(guī)則(1995年修訂本)的管轄，匯編說明的三個(gè)要點(diǎn)是：1 .收款業(yè)務(wù)不能與收款指令分離，每個(gè)業(yè)務(wù)必須有一個(gè)單獨(dú)的收款指令；代收行僅根據(jù)托收指示行事；3.委托人或代收行必須確保所有必要的信息和指示已在托收函中提供。代收行沒有義務(wù)檢查單據(jù)以獲得指示。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，裸票托收風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)口商商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院托收客戶旅行支票造成的損失，案例1一家國(guó)內(nèi)銀行接受客戶委托，辦

12、理了100張面額為100美元的旅行支票，托收總額為10，000美元。該行經(jīng)辦人員在給其在美國(guó)的代理行的掛號(hào)信中稱，“在收到賬單后，代理行給該行的信用報(bào)告實(shí)際金額僅為4，750美元。經(jīng)詢問，美方告知已扣除代收費(fèi)用，每張50美元，另加其他費(fèi)用。在這項(xiàng)收款業(yè)務(wù)中，客戶只收到不到一半的金額，損失很小。根據(jù)案例分析，票面金額較小的票據(jù)可以按照美國(guó)銀行的規(guī)定通過現(xiàn)金信函存款或支票存款的方式進(jìn)行處理，這樣美國(guó)代理行就可以將國(guó)內(nèi)委托銀行視為存款客戶，而不是單獨(dú)的托收業(yè)務(wù)(手續(xù)費(fèi)根據(jù)票據(jù)的數(shù)量收取)。例如，費(fèi)城國(guó)家銀行根據(jù)票據(jù)數(shù)量收取20美元或40美元的最終信用服務(wù)費(fèi)用，而現(xiàn)金信用服務(wù)(適用于美元旅行支票)不收

13、取費(fèi)用，即客戶只需承擔(dān)匯款銀行較低的手續(xù)費(fèi)，而不承擔(dān)外國(guó)銀行的手續(xù)費(fèi)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，客戶可能不知道如何處理這樣的賬單。銀行工作人員應(yīng)熟悉不同應(yīng)用方法的特點(diǎn)、優(yōu)缺點(diǎn)，并向客戶推薦最合理的方法。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，肥料學(xué)院，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，2。跟單托收：附有商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，根據(jù)交貨單據(jù)的條件而有所不同。它可以分為以下兩種類型：(1)付款交單；1)即期付款交單；2)見票后x天付款交單，合肥師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院承兌交單。見票即付的程序：合肥師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，委托人(出口商)，航運(yùn)公司，代收行(進(jìn)口商的銀行)，匯款行(出口商的銀行)，付款人(進(jìn)口商)，合同，提貨單，憑單據(jù)交貨，托收申請(qǐng)和跟單匯票，收據(jù)，付款，托收委托書和跟單匯票，匯款和寄售，即期匯票，付款，提示，案例1:逃避付款。貨物備妥后，對(duì)方突然提出預(yù)付20元，并支付貨款交貨后，中國(guó)公司覺得不對(duì)，反復(fù)研究了CAD付款方式，發(fā)現(xiàn)銀行對(duì)CAD方式下的單據(jù)不負(fù)責(zé)。最后，中方通過即期付款交單的方式處理了托收事宜，確保了單據(jù)的安全，并做了一些防范性準(zhǔn)備。中方了解到，土耳其海關(guān)規(guī)定，所有退貨必須得到原進(jìn)口商的書面同意后才能退貨。還有一個(gè)辦法，就是由中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)(貿(mào)促會(huì))出具證明，由土耳其駐華大使館確認(rèn)，然后辦理退貨手續(xù)。為了避免損失，中方一方面關(guān)注單據(jù)的走勢(shì)，另一方面做好退運(yùn)準(zhǔn)備，并將退運(yùn)申請(qǐng)發(fā)送至中國(guó)貿(mào)促會(huì)。文件