1、反 洗 錢 實 務(wù),-運營管理部,“洗錢”的由來及定義,洗錢的由來 “洗錢”一詞的原義是把弄臟的錢洗干凈?，F(xiàn)在“洗錢”一詞是對原義的假借，是指對貨幣資金或財產(chǎn)來源的性質(zhì)“不干凈”進(jìn)行清洗。即所謂的黑錢、臟錢和犯罪收入合法化，這種“清洗”是通過各種交易來完成的，使之表面合法化后，非法財產(chǎn)的擁有者就能夠安然享受不法財產(chǎn)和利益。 洗錢活動最早出現(xiàn)在20世紀(jì)20年代，當(dāng)時美國芝加哥的一名黑手黨成員開了一家洗衣店，在每晚計算當(dāng)天的洗衣收入時，他把那些通過賭博、走私、勒索獲得的非法收入混入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門納稅，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。 洗錢的定義 洗錢是指將毒品犯罪、黑

2、社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及收益，通過各種手段隱瞞或掩飾起來，并使之在形式上合法化的行為和過程。,常見的洗錢形式,常見的洗錢形式有 成立空殼公司洗錢，這是最典型也是最常用的洗錢模式。 化名存款或購置金融票證洗錢。 違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗錢，通過金融機構(gòu)將非法資金混入合法資金。 利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢，利用高賣低買向國外轉(zhuǎn)移贓款。 成立外資公司或利用外匯黑市跨國洗錢，洗錢后以外商身份回國投資。 騙稅洗錢。成立假企業(yè)，搞假出口，騙取退稅后將非法資金通過多種渠道分散轉(zhuǎn)款。 利用關(guān)聯(lián)單位洗錢。 異地大額套取現(xiàn)金洗錢。 通過地下錢莊洗錢。,常見

3、的洗錢形式,通過保險公司洗錢。投保后以退費、退保等合法形式回收贓款。 以民間借貸形式洗錢。 通過頻繁的證券期貨交易洗錢。 利用國有企業(yè)改制洗錢。低價轉(zhuǎn)讓出售國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)，將國有資產(chǎn)離析后轉(zhuǎn)入私人企業(yè)。 其它洗錢形式。,洗錢的主要危害,洗錢的主要危害 洗錢本身是一種犯罪行為,犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移犯罪所得,為犯罪行為提供進(jìn)一步的資金支持,助長更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動。如果涉及恐怖組織的話，對社會穩(wěn)定、國家安全、人民生命財產(chǎn)都會造成巨大威脅。 削弱國家的宏觀調(diào)控效果，危害經(jīng)濟的健康發(fā)展。資金無規(guī)律流動還會影響金融市場穩(wěn)定，引起匯率波動。 助長和滋生腐敗，敗壞社會風(fēng)氣，腐蝕國家機體，導(dǎo)致社會不公平，損

4、壞國家聲謄。 金融機構(gòu)涉嫌洗錢或被洗錢分子利用，會嚴(yán)重?fù)p壞金融機構(gòu)聲謄，增加金融機構(gòu)的法律風(fēng)險、運營風(fēng)險和經(jīng)濟損失，還有客戶和業(yè)務(wù)流失的風(fēng)險。,反洗錢概述,反洗錢是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照反洗錢法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。 反洗錢三項基本制度的內(nèi)容 客戶身份識別制度 客戶身份資料和交易記錄保存制度 大額交易和可疑交易報告制度,客戶身份識別制度,客戶身份識別制度，是指金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、

5、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記，且不為身份不明的客戶提供服務(wù)等的制度。 客戶身份識別的途徑 目前，農(nóng)村商業(yè)銀行在反洗錢領(lǐng)域使用最多、最直接的客戶身份識別途徑是：聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息，簡稱聯(lián)網(wǎng)核查。 聯(lián)網(wǎng)核查是指通過我省農(nóng)村信用社聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核對或查詢相關(guān)個人的公民身份信息，以驗證相關(guān)個人的居民身份證所記載的姓名、公民身份號碼、照片及簽發(fā)機關(guān)等信息真實性的行為。,客戶身份識別制度,需要進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查的業(yè)務(wù) 銀行賬戶業(yè)務(wù)，具體包括開立、變更個人儲蓄賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶(個人信用卡賬戶)和單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。 支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括未在本

6、營業(yè)機構(gòu)開戶的個人辦理現(xiàn)金銀行匯票、銀行本票業(yè)務(wù)；未在本營業(yè)機構(gòu)開戶的個人辦理現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)，個人銀行卡、存單/折的大額存取款業(yè)務(wù)，個人銀行卡、存單/折和密碼的掛失業(yè)務(wù)，掛失后續(xù)處理，包括補卡、補單/折和解掛處理、存單提前支取、消息服務(wù)管理、卡ATM轉(zhuǎn)賬/撤銷/修改、農(nóng)民自助終端簽約、密碼輸入錯誤次數(shù)管理、電話銀行簽約、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)，個人電匯業(yè)務(wù)。 人民幣信貸業(yè)務(wù)，具體包括個人消費信貸業(yè)務(wù)、個人住房信貸業(yè)務(wù)。 法律法規(guī)規(guī)定需要核查公民身份信息的其他業(yè)務(wù)。 為加強內(nèi)部管理，在辦理除上述四類業(yè)務(wù)之外的其他業(yè)務(wù)時也可聯(lián)網(wǎng)核查。 在辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)前聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)個人的公民身份信息。(核查的時間

7、性要求，體現(xiàn)事前控制風(fēng)險的原則),客戶身份識別制度,具體業(yè)務(wù)操作 辦理規(guī)定業(yè)務(wù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，當(dāng)相關(guān)個人的姓名、公民身份號碼、照片和簽發(fā)機關(guān)與居民身份證所記載的信息核對完全相符時，可按照相關(guān)規(guī)定繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。對于聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果中身份證件號碼與姓名一致但未反饋照片的，原則上應(yīng)繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。 辦理規(guī)定業(yè)務(wù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，當(dāng)個人的姓名、公民身份號碼、照片和簽發(fā)機關(guān)中一項或多項核對不一致且能夠確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件時，應(yīng)拒絕為該客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 辦理規(guī)定業(yè)務(wù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，對于身份證件號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相符的，且無法確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件時

8、，按下列規(guī)定處理：,客戶身份識別制度,如客戶申請辦理的是單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的，應(yīng)暫停為該客戶辦理業(yè)務(wù)，同時將核查結(jié)果明確告知客戶，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)及時向公安部門反饋疑義信息。由客戶出具身份證簽發(fā)機關(guān)或常住戶口所在地公安機關(guān)的證明、相關(guān)個人的戶口簿、護(hù)照、駕照、社會保障卡、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件 ，如經(jīng)佐證相關(guān)居民身份證確屬真實證件，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)留存相關(guān)證件復(fù)印件，并繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，反之可拒絕為該客戶辦理業(yè)務(wù)。 如客戶申請辦理的是個人銀行賬戶業(yè)務(wù)的，應(yīng)先登記客戶信息，再為客戶辦理業(yè)務(wù)。事后及時通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)向公安部門反饋疑義信息進(jìn)行核實，并將聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果、本營業(yè)

9、機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)員的姓名及聯(lián)系方式，以及“若事后核實居民身份證件為虛假證件的，將暫停辦理相關(guān)賬戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定報告公安機關(guān)及反洗錢主管部門”等告知客戶。,客戶身份識別制度,臨柜人員辦理完相關(guān)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時對相關(guān)個人居民身份證的真?zhèn)芜M(jìn)行核實。如其居民身份證經(jīng)核實確屬虛假證件，應(yīng)立即停辦相關(guān)賬戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。對于開戶業(yè)務(wù)應(yīng)及時通知該客戶撤銷賬戶，對于變更賬戶業(yè)務(wù)，應(yīng)及時采取恢復(fù)原狀、通知真實存款人等補救措施，并將有關(guān)情況向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告。 客戶申請辦理規(guī)定金額以上現(xiàn)金取現(xiàn)、資金劃轉(zhuǎn)、票據(jù)兌付、密碼掛失等風(fēng)險程度較大業(yè)務(wù)，以及客戶辦理其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，按照法律、法規(guī)的規(guī)定需要核

10、對相關(guān)個人居民身份證的，應(yīng)暫停為客戶辦理業(yè)務(wù)，先登記客戶信息，并將聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果及本營業(yè)機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)員的姓名及聯(lián)系方式告知客戶，由客戶出具身份證簽發(fā)機關(guān)或常住戶口所在地公安機關(guān)的證明、出示相關(guān)個人的戶口簿、護(hù)照、駕照、社會保障卡、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件，如經(jīng)佐證相關(guān)居民身份證確屬真實證件，應(yīng)留存相關(guān)證件復(fù)印件，并繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。,客戶身份資料和交易記錄保存制度,核查結(jié)果的打印 對于開戶、變更賬戶信息、大額存取款、未在本營業(yè)機構(gòu)開戶的個人辦理現(xiàn)金匯款、特殊等業(yè)務(wù)，在辦理業(yè)務(wù)前需進(jìn)行客戶身份聯(lián)網(wǎng)核查，屬代理人代辦理業(yè)務(wù)，代理人身份證件也一并進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。核對一致

11、后可不打印核查結(jié)果。待柜員軋賬前登陸核查系統(tǒng)，在批量查詢柜員流水項目下打印本日全部業(yè)務(wù)的核查記錄，附在當(dāng)日會計傳票的最后，以此作為進(jìn)行核查的證明或檢查的依據(jù)。 對于因 業(yè)務(wù)發(fā)當(dāng)日核查網(wǎng)絡(luò)故障導(dǎo)致不能及時核查的業(yè)務(wù)，需在業(yè)務(wù)發(fā)生后的二個工作日內(nèi)進(jìn)行補查，并將補查日期標(biāo)注于辦理業(yè)務(wù)所附的身份證件復(fù)印件上，同時在批量查詢流水清單中標(biāo)明補查之業(yè)務(wù)。,客戶身份資料和交易記錄保存制度,客戶身份資料和交易記錄保存制度 金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法第二十九條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄： 客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。

12、 交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。 如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。 同一介質(zhì)上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應(yīng)當(dāng)按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質(zhì)保存的，至少應(yīng)當(dāng)按照上述期限要求保存1種介質(zhì)的客戶身份資料或者交易記錄。 法律、行政法規(guī)和其他規(guī)章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規(guī)定。,大額交易報告標(biāo)準(zhǔn),大額交易報告標(biāo)準(zhǔn) 單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、

13、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。 法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計等值1萬美元以上的跨境交易。 累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。,可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn),可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn) 短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)

14、狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。 短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。 法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。 長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。 與來自販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。 沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。 提前償還貸款，與其財務(wù)狀況明顯不符。 證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金，

15、與其實際經(jīng)營情況不符。 保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。 自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。,反洗錢檢查經(jīng)常出現(xiàn)的具體問題,客戶身份識別方面 對部分業(yè)務(wù)未履行客戶身份識別義務(wù),例如聯(lián)網(wǎng)核查。 未登記、留存客戶的基本信息或基本信息不完整，例如未留存身份證件復(fù)印件。 未開展持續(xù)的客戶身份識別：如證件超過有效期限，三個月有效期的臨時身份證，不算有效證件。 反洗錢客戶風(fēng)險等級分類工作不符合要求。,反洗錢檢查經(jīng)常出現(xiàn)的具體問題,大額交易和可疑交易報告方面 大額交易和可疑交易漏報。如交易金額等于大額交易報送起點金額未報送。 報告質(zhì)量較差

16、。如沒有客戶背景情況介紹、沒有可疑行為描述或描述不準(zhǔn)確等。 報告本屬免報告范疇的大額報告。如金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金等。 一次性金融業(yè)務(wù)或跨行交易的報告內(nèi)容填寫不完整，交易對手信息缺失嚴(yán)重。 可疑交易依靠計算機自動提取，沒有人工的分析識別。 開展人工判斷分析未留存記錄。 過多的防衛(wèi)性報告。 長期零報告。,反洗錢法相關(guān)法條,第五條對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。 反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機關(guān)依照本法獲得的客戶身份

17、資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。 第六條履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護(hù)。 第七條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機關(guān)舉報。接受舉報的機關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報人和舉報內(nèi)容保密。 第十八條金融機構(gòu)進(jìn)行客戶身份識別，認(rèn)為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息。,反洗錢法相關(guān)法條,第十六條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。客戶由他

18、人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記。與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記。金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份。任何單位和個人在與金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時，都應(yīng)當(dāng)提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。,反洗錢法相關(guān)法條,第二十三條國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動，需要調(diào)查核實的，可以向金融機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合，如實提供有關(guān)文件和資料。調(diào)查可疑交易活