1、金融市場票據(jù)業(yè)務(wù),本次票據(jù)課程,票據(jù)理論知識 票據(jù)業(yè)務(wù)知識 票據(jù)辨別知識,銀行票據(jù)的分類,匯票的分類,銀行承兌匯票,商業(yè)承兌匯票,匯票,商業(yè)匯票,銀行匯票,出票人不同,承兌人不同,商業(yè)匯票的票據(jù)行為,出票 背書 承兌 保證 付款,商業(yè)匯票出票,商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù),商業(yè)匯票出票,匯票必須記載下列事項(xiàng)： （一）表明“匯票”的字樣； （二）無條件支付的委托； （三）確定的金額； （四）付款人名稱； （五）收款人名稱； （六）出票日期； （七）出票人簽章。 匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。,商業(yè)匯票背書,背書是

2、指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。 背書連續(xù)，是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。,什么樣的背書不能受理？什么叫限制性背書？怎樣才算背書連續(xù)？,商業(yè)匯票背書,限制性背書即不得轉(zhuǎn)讓背書 背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。 背書記載“委托收款”字樣的，被背書人有權(quán)代背書人行使被委托的匯票權(quán)利。但是，被背書人不得再以背書轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利。 匯票可以設(shè)定質(zhì)押；質(zhì)押時(shí)應(yīng)當(dāng)以背書記載“質(zhì)押”字樣。被背書人依法實(shí)現(xiàn)其質(zhì)權(quán)時(shí)，可以行使匯票權(quán)利。,商業(yè)匯票背書,背書的連續(xù),商業(yè)匯票承兌,承兌

3、的定義,承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。,商業(yè)匯票承兌,提示承兌,提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，并要求付款人承諾付款的行為。,商業(yè)匯票承兌,匯票的提示承兌期,定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在匯票到期日前向付款人提示承兌。見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。見票即付的匯票無需提示承兌。,商業(yè)匯票承兌,匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。,付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。,商業(yè)匯票付款,提示付款,持票人應(yīng)當(dāng)按照下列期限提示付款： （一）見票即付的匯票，自出票日起一個(gè)月內(nèi)向

4、付款人提示付款； （二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內(nèi)向承兌人提示付款。 持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。,通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。,商業(yè)匯票付款,持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款。 銀行承兌匯票劃款期限的計(jì)算，自票據(jù)到期日起，電劃不超過三天，郵劃不超過七天；商業(yè)承兌匯票劃款期限計(jì)算另加通知付款期三天。,商業(yè)匯票保證,匯票的債務(wù)可以由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。 保證人由匯票債務(wù)人以外的他人擔(dān)當(dāng)。保證不得附有條件；附有條件的，不

5、影響對匯票的保證責(zé)任。,商業(yè)匯票追索,追索的前提條件,匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。 匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權(quán)： （一）匯票被拒絕承兌的； （二）承兌人或者付款人死亡、逃匿的； （三）承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。,商業(yè)匯票追索,追索的資料證明,持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。 持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明或者退票理由書的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。 持票人不能出示拒絕證明

6、、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權(quán)。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)責(zé)任。,商業(yè)匯票追索,追索票據(jù)債務(wù)人,持票人,背書人,承兌人,出票人,保證人,可追索,可追索,可追索,可追索,擔(dān)保,可追索,可追索,可追索圖線,可追索和擔(dān)保路線,商業(yè)匯票追索,出票人為持票人時(shí)，票據(jù)權(quán)利的瑕疵,持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)。持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)。,商業(yè)匯票抗辯,票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據(jù)的除外。 票據(jù)債務(wù)人可以對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進(jìn)

7、行抗辯。,票據(jù)法所稱抗辯，是指票據(jù)債務(wù)人根據(jù)票據(jù)法規(guī)定對票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。,商業(yè)匯票抗辯,(一)與票據(jù)債務(wù)人有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系并且不履行約定義務(wù)的； (二)以欺詐、偷盜或者脅迫等非法手段取得票據(jù)，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的； (三)明知票據(jù)債務(wù)人與出票人或者與持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的； (四)因重大過失取得票據(jù)的； (五)其他依法不得享有票據(jù)權(quán)利的。,可抗辯的情況：,商業(yè)匯票失票救濟(jì),可以申請公示催告的票據(jù)為可背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)。申請主體必須是按照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)持有人即票據(jù)被盜、遺失、滅失前的最后持有人。,票據(jù)被盜、遺失或滅失等,申請公示催告,駁回申請

8、，收到申請后七日內(nèi),受理申請,通知支付人停止支付（在決定受理的同時(shí)）,公告權(quán)利申報(bào)（3日內(nèi)發(fā)布，期間不少于60天）,無人申報(bào)權(quán)利,利害關(guān)系人申報(bào)權(quán)利,判決票據(jù)無效,申請人請求支付,程序中止,申請人或申報(bào)人起訴,申請公示催告流程,票據(jù)業(yè)務(wù),票據(jù)貼現(xiàn) 票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 再貼現(xiàn),企業(yè),金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu),人民銀行,票據(jù)貼現(xiàn),票據(jù)貼現(xiàn)流程,企業(yè),金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門,票據(jù)審查部門,信貸審批部門,放款中心（清算中心）,企業(yè),金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門,貸后跟蹤,申請,審查票據(jù)真?zhèn)?，是否符合貼現(xiàn)條件,審查是否具有真實(shí)貿(mào)易背景，資料完整性,不符合要求，退還資料,不符合要求，退還票據(jù),退還,貼現(xiàn)種類,票據(jù)貼現(xiàn)

9、資料審核,貼現(xiàn)申請企業(yè)基礎(chǔ)資料 查詢查復(fù)書內(nèi)容 貼現(xiàn)申請企業(yè)與其前手的交易合同和發(fā)票,貼現(xiàn)票據(jù)的審核（票面）,1、票據(jù)的期限是否有效 2、出票人名稱是否和簽章記載一致 3、收款人是否和第一手背書人簽章一致 4、大小寫金額是否一致,貼現(xiàn)票據(jù)的審核（背書）,是否背書連續(xù) 是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣 是否記載“質(zhì)押”字樣 是否記載“委托收款”字樣,票據(jù)貼現(xiàn),信貸管理部門,申請貼現(xiàn)企業(yè),運(yùn)營或會計(jì)部門,票據(jù)保管,信貸審查部門,業(yè)務(wù)部門,資料歸檔管理,貸后跟蹤,貼現(xiàn)發(fā)放,票據(jù)貼現(xiàn)利息計(jì)算,計(jì)算天數(shù)原則：算頭不算尾，遇節(jié)假日順延，異地票據(jù)加3天托收天數(shù) 公式：貼現(xiàn)利息=票面金額*計(jì)息天數(shù)*月利率/30 或者

10、貼現(xiàn)利息=票面金額*計(jì)息天數(shù)*年利率/360,票據(jù)貼現(xiàn)利息計(jì)算,如浦發(fā)天津承兌的票據(jù)出票日是7月1日，到期日是7月24日，票面金額為100萬，7月18日在我行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)月利率6. 計(jì)息天數(shù)為7月24日-7月18日為6天，7月24日為星期天，應(yīng)順延1天天數(shù)；天津?yàn)楫惖?，?yīng)外加3天異地天數(shù)，所以計(jì)息天數(shù)合計(jì)為6+1+3=10天,票據(jù)貼現(xiàn)利息計(jì)算,上述實(shí)收利息為： 1000000*6*10/30 =2000元 實(shí)付金額為： 1000000-2000=99800元,貼現(xiàn)應(yīng)注意事項(xiàng),1、申請貼現(xiàn)單位的資料是否年檢，是否在有效期內(nèi) 2、查詢查復(fù)書（是否他查，掛失止付，公示催告程） 3、交易合同和發(fā)票是否一

11、致，是否具有真實(shí)貿(mào)易背景,貼現(xiàn)憑證填寫,票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù),票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn),買斷和回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)有什么區(qū)別呢？,買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的貼入人在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)后即可轉(zhuǎn)讓或行使票據(jù)權(quán)利?；刭徥睫D(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)權(quán)利沒進(jìn)行轉(zhuǎn)讓 。,轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資料,跟單資料 1、票據(jù)正反面復(fù)印件 2、查詢查復(fù)書復(fù)印件 3、貼現(xiàn)憑證復(fù)印件 4、交易對手基礎(chǔ)資料,轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資料,交易資料 1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同 2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證,轉(zhuǎn)貼現(xiàn)應(yīng)注意事項(xiàng),交易對手是否具備辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資格 確保交易票據(jù)的安全 確保交易資料的完整真實(shí)性 票據(jù)真?zhèn)渭氨硶?再貼現(xiàn)流程圖,金融機(jī)構(gòu),人民銀行,申請金融機(jī)構(gòu),承兌銀行,買斷式再貼現(xiàn),回購式再貼現(xiàn),到期前委托收款,回購到期,委托收款,再貼現(xiàn)申

12、請資料,再貼現(xiàn)申請報(bào)告 再貼現(xiàn)契約書 再貼現(xiàn)申請書 票據(jù)正反面復(fù)印件 票據(jù)查詢查復(fù)書 貼現(xiàn)客戶和其前手的購銷合同 承諾函,票據(jù)辨別,(一）2010版票據(jù)設(shè)計(jì)理念 版面設(shè)計(jì)以中國花卉中的“四君子”“梅、蘭、竹、菊”作為設(shè)計(jì)主題，“四君子”代表中國傳統(tǒng)文化中的“信”字，符合金融業(yè)以“信”為本的文化理念。 1、現(xiàn)金支票的主題圖案為梅花，轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票主題圖案為竹。 2、匯票主題圖案為蘭花 。 3、本票主題圖案為菊花 。,2010版票據(jù)的特點(diǎn),現(xiàn)金支票的主題圖案為梅花,2010版票據(jù)的特點(diǎn),轉(zhuǎn)賬支票主題圖案為竹,2010版票據(jù)的特點(diǎn),清分機(jī)支票主題圖案為竹（清分機(jī)轉(zhuǎn)賬支票是指能通過人行清算中心的

13、清分機(jī)進(jìn)行分揀的轉(zhuǎn)賬支票，與普通轉(zhuǎn)賬支票的主要區(qū)別是支票下沿有空白磁碼域，用于銀行打印磁碼和人行清分機(jī)分揀票據(jù)。目前北京、天津、河北等省市在用。 ）,2010版票據(jù)的特點(diǎn),匯票主題圖案為蘭花（紫外光下）,2010版票據(jù)的特點(diǎn),匯票主題圖案為蘭花,2010版票據(jù)的特點(diǎn),本票主題圖案為菊花（紫外光下）,新版票據(jù)鑒別辦法,2010版票據(jù)調(diào)整的格式和要素內(nèi)容 1、支票。取消小寫金額欄下方支付密碼框，調(diào)整為密碼和行號填寫欄（現(xiàn)金支票只有密碼欄）；將“本支票付款期限十天”調(diào)整為“付款期限自出票之日起十天”；存根聯(lián)“附加信息”欄由三欄縮減為兩欄，相應(yīng)擴(kuò)大收款人填寫欄；背面縮小附加信息欄，加印溫馨提示“根據(jù)

14、中華人民共和國票據(jù)法等法律法規(guī)的規(guī)定，簽發(fā)空頭支票由中國人民銀行處以票面金額5 但不低于1000 元的罰款”的提示。 2、匯票。取消銀行匯票收款人賬號；小寫金額欄增加億元位；將左上角“付款期限壹個(gè)月”調(diào)整為“提示付款期限自出票之日起壹個(gè)月”，并移置票據(jù)左邊款處；印制企業(yè)名稱改印在票據(jù)背面左邊款；銀行承兌匯票票面右下框增加密押欄。 3、本票。增加小寫金額欄；將左上角“付款期限貳個(gè)月”調(diào)整為“提示付款期限自出票之日起貳個(gè)月”，并移置票據(jù)左邊款處；印制企業(yè)名稱改在票據(jù)背面左邊款；金額欄右下方增加密押欄和行號填寫欄。,新版票據(jù)鑒別辦法,新版票據(jù)憑證印制標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整 票據(jù)號碼。所有票據(jù)的號碼調(diào)整為16位，

15、分上下兩排。上排8位數(shù)字所賦信息相對固定，其中前3位為銀行機(jī)構(gòu)代碼，第4位為預(yù)留號（暫定為0) ，第5 、6 位為省別地區(qū)代碼，第7位為票據(jù)種類（1為現(xiàn)金支票，2為轉(zhuǎn)賬支票，3為清分機(jī)支票，4為銀行匯票，5為銀行承兌匯票，6為商業(yè)承兌匯票，7非清分機(jī)本票，8為清分機(jī)本票），第8位為印制識別碼；第二排8位數(shù)字為流水號，仍采用現(xiàn)有的滲透性油墨印刷。,新版票據(jù)鑒別辦法,2010版票據(jù)的特點(diǎn)新版票據(jù)憑證印制標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整,1、銀行機(jī)構(gòu)代碼 如：農(nóng)行（103）,2、預(yù)留碼 暫定為：0,3、省別地區(qū)代碼 全國行政區(qū)劃代碼前兩位，如：北京（11）,4、票據(jù)種類代碼 現(xiàn)金支票（1）、轉(zhuǎn)賬支票（2）、清分機(jī)支票（3

16、）、銀行匯票（4）、銀行承兌匯票（5）、商業(yè)承兌匯票（6）、非清分機(jī)本票（7）、清分機(jī)本票 （8）,5、印制廠編號,新版票據(jù)鑒別辦法,新版票據(jù)憑證印制標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整 支票。統(tǒng)一支票底紋顏色，不再按行別分色；現(xiàn)金支票的主題圖案為梅花，轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票主題圖案為竹；支票號碼前不再冠地名；現(xiàn)金支票上的“現(xiàn)金支票”字樣改為黑色印刷。 匯票。統(tǒng)一匯票（含華東三省一市銀行匯票）底紋顏色，銀行匯票、銀行承兌匯票不再按行別分色；匯票主題圖案為蘭花；銀行匯票號碼前一律不再冠地名；銀行承兌匯票左上角不再加印各行行徽；取消銀行匯票、銀行承兌匯票右上角無色熒光暗記。 本票。本票主題圖案為菊花；行名前不再加印統(tǒng)一徽記；

17、號碼前不再冠地名。,新版票據(jù)鑒別辦法,舊 版 票 據(jù),新版票據(jù)鑒別辦法,匯票印制的調(diào)整及防偽特征 a.銀行匯票,新版票據(jù)鑒別辦法,所有新版票據(jù)小寫金額欄分隔線由實(shí)線改為虛線,新版票據(jù)鑒別辦法,銀行承兌匯票（各類票據(jù)防偽特征在底紋之外區(qū)別不大，具體特征解析可以銀行承兌匯票為主）,新版票據(jù)鑒別辦法,水印,新版票據(jù)鑒別辦法,無縫連接的梅花水印圖案（白包黑）和“”字母組成的方孔錢水印圖案（黑包白）,水印立體效果,新版票據(jù)鑒別辦法,舊版纖維絲,新版票據(jù)鑒別辦法,新版纖維絲,新版票據(jù)取消紅藍(lán)纖維的防偽措施，采用新型無色熒光纖維： 紙張中含真實(shí)纖維物，韌性強(qiáng)，呈圓弧狀。白光下無色， 紫外光下呈紅藍(lán)雙色熒光纖

18、維，紅外光下有明顯突起。,新版票據(jù)鑒別辦法,纖維絲,紫外光下呈紅藍(lán)雙色熒光纖維,新版票據(jù)鑒別辦法,安全線,新型票據(jù)紙張中有全埋式安全線，常光下觀察在票據(jù)紙張中有深淺變化，透光觀察為連續(xù)黑帶狀，中間有“PJ”字樣的微縮文字。,新版票據(jù)鑒別辦法,安全線,透光光源下觀察匯票、非清分機(jī)本票安全線是一條帶有 “PJ”縮微字母的實(shí)線且有磁性物質(zhì)分布。,新版票據(jù)鑒別辦法,無色熒光油墨,新型熒光油墨：號碼周邊網(wǎng)紋圖案采用無色熒光油墨印制，花卉圖案采用無色熒光油墨印制，在紫外光下呈綠色熒光效果。,新版票據(jù)鑒別辦法,可溶性熒光水線墨,水溶性油墨印制的十條紅水線，其顏色均勻，線條粗細(xì)一致，間隔整齊，自然光下為紅色，

19、遇水潮濕會溶解；遇化學(xué)物質(zhì)會變色；在紫外下觀察可見橘紅色的熒光,新版票據(jù)鑒別辦法,紅外油墨：紅外光下，只有下排票號清晰顯現(xiàn)，其他部分均有不同程度隱去,新版票據(jù)鑒別辦法,滲透性油墨（匯票票號區(qū)域第二排數(shù)字采用滲透性油墨印制，正面為棕黑色字體，背面顯紅色，且正背同步。采用同一油墨，一次印刷而成。）,新版票據(jù)鑒別辦法,磁性油墨在新版票據(jù)的安全線有多個(gè)長方形磁性油墨區(qū)域，自上而下斷續(xù)排列，用磁性檢測儀檢測，會有磁性信號。,新版票據(jù)鑒別辦法,凸印,新版票據(jù)鑒別辦法,彩虹印刷目視檢查匯票、本票，票面顏色由連續(xù)，濃淡漸變色調(diào)組成，兩種顏色自然過渡猶如自然界彩虹色漸變,新版票據(jù)鑒別辦法,雙色底紋藍(lán)綠雙色底紋印