1、2020/8/4,預(yù)測啟動資金,1,第七步預(yù)測啟動資金需求,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,2,估算創(chuàng)辦你的企業(yè)所需的資金,學(xué)習(xí)目的 在本次課結(jié)束時，大家將： 1、懂得區(qū)分辦企業(yè)所需的固定資產(chǎn)（投資）與流動資金。 2、通過本步的學(xué)習(xí)，能夠估算出創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金量。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,3,一、企業(yè)的啟動資金,從辦理營業(yè)執(zhí)照起，各種支出猶如“花錢似流水”一般。你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動？ 啟動資金，就是開辦企業(yè)必須購買的物資和必要的其他開支。 我們可以把啟動資金按用途分為二大類： 投資（固定資產(chǎn)+開辦費）和 流動資金,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,4,啟動資金的類型,1、固

2、定資產(chǎn)投資 特點：價值較高、使用時間較長。 范圍：場地、設(shè)備、開辦費（金額較大 的培 訓(xùn)費、加盟費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、裝潢裝修費都是固定資產(chǎn)投資）等。 規(guī)定使用期5年以上，價值在800元以上。 注意：折舊是特殊成本，即固定投資分期打入成本逐步回收。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,5,啟動資金的類型,2、流動資金： 特點；保證企業(yè)日常運轉(zhuǎn)所需要支出的資金。也稱為運營資金。 范圍；產(chǎn)品或原材料、工資、各種費用、不可預(yù)見費（罰款、盜竊、丟失等）,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,6,計算啟動資金,閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十一） 啟動資金需求 把計算啟動資金需求分為兩步： 第一步：先把需要購買的東西分成類，并把

3、每一類具體列表； 第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價格、每項具體花費。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,7,二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測,投資,企業(yè)用地和建設(shè)投資,設(shè) 備 投 資,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,8,1、企業(yè)用地和建筑： 如需調(diào)整營業(yè)地點，可返回69頁練習(xí)6修改地點。特別提示是： 建房：能滿足特殊要求，但需要大量資金和時間。 買房：簡便又快捷，但需要裝修改造。 租房：資金少、地點靈活，但不安穩(wěn)、還需裝修。 在家開業(yè)：便宜，但業(yè)務(wù)和生活互相干擾。,投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,9,投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測,2、設(shè)備： （1）、范圍： 包括企業(yè)所需的機器、工具

4、、工作設(shè)施、車輛、辦公家具等。 購置設(shè)備的前提是：必須的、關(guān)鍵的、獨占的。 （2）、投資預(yù)測時的特別提示： A、制造和服務(wù)業(yè)對設(shè)備需求量大： B、確定必須設(shè)備和選擇正確類型： C、只需少量設(shè)備的企業(yè)也應(yīng)測算并納入計劃。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,10,投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測,閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十二） 投資預(yù)測,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,11,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,12,流動資金預(yù)測,至少要準(zhǔn)備企業(yè)開辦頭三個月所需的流動資金 流動資金包括： 原材料和商品庫存 促銷 工資 租金 保險 其它費用（不可預(yù)見費）,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,13,流動資金至少考慮五方面開銷,原

5、材料和商品的存貨 （1）、原材料： A、制造、服務(wù)企業(yè)需要： B、制造商預(yù)測銷售前的生產(chǎn)儲料資金： C、預(yù)測顧客付款前的服務(wù)用料資金。 （2）、商品的存貨： 零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預(yù)測。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,14,流動資金至少考慮五方面開銷,促銷：啟動資金包括4P計劃的促銷成本。 工資： 起步階段也要給員工、老板開支： 計算方法：月工資總額沒收支平衡的月數(shù)。 租金： 企業(yè)一開張就要支付租金： 計算方法：月租金額沒收支平衡的月數(shù)。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,15,流動資金至少考慮五方面開銷,保險： 保險有兩種：社會保險和商業(yè)保險 準(zhǔn)備上的保險在啟動資金數(shù)額內(nèi)。

6、其它費用： 包括水電費、辦公用品費、交通費、電話費、不可預(yù)見費（統(tǒng)稱公用事業(yè)費）等。 起步時納入啟動資金數(shù)額內(nèi)。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,16,流動資金要注意的問題,1、要意識到“流動資金周轉(zhuǎn)不靈，會導(dǎo)致破產(chǎn)”。 2、必須核準(zhǔn)你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。 3、必須將流動資金需求量降至最低。依據(jù)“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。 4、必須保持一定量的流動資金“儲備”以備不時之需。,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,17,流動資金預(yù)測,閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十三）流動資金需求 啟動資金總額=投資總額+流動資金

7、總額 =2150+2280=4430元 這筆錢超過了他們在故事（三）中的預(yù)計1700元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的現(xiàn)金流量計劃中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運資金。 練習(xí)：16 、17,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,18,預(yù)測啟動資金做題思路和步驟,1、列出所有支出項目 2、按照“固定資產(chǎn)投入”和“流動資金”分類 3、處理特殊情況（保險、燃?xì)猓?4、合計“固定資產(chǎn)投入”與“流動資金”總和,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,19,84頁練習(xí)16習(xí)題2答案 陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下： 設(shè)開業(yè)前已獲5扇門原材料：90054500元 水電費35031050元 工 資：320039600元 電話費1003300元 廣 告：1003300元 辦公費60031800元 保險金：（一年）300元 租 金70032100元 注冊費： 50元 維修費603180元 罐氣費（焊5扇門）1003 3900元 工具設(shè)備：8750元 合計：38030元 陳立華的啟動資金需要：38030元,2020/8/4,預(yù)測啟動資金,20,72頁練習(xí)8習(xí)題4陳立華銷售預(yù)測結(jié)果 是84頁練習(xí)16習(xí)題2的前提條件：,2020/8/4,預(yù)測啟動