1、 xxx銀行 信貸調(diào)查報(bào)告(工業(yè)企業(yè)版) 申請(qǐng)人：（全稱(chēng)） 客戶(hù)類(lèi)別：（適度支持、余額周轉(zhuǎn)） 信用等級(jí)： 保證人：（全稱(chēng)） （抵、質(zhì)押人）：（全稱(chēng)） 申報(bào)支行（部）： 支行（部）負(fù)責(zé)人： 調(diào)查信貸員： 審查信貸員： 申報(bào)日期： 調(diào)查程序：（包括調(diào)查次數(shù)、歷次調(diào)查的時(shí)間、地點(diǎn)、我行調(diào)查人員、企業(yè)接受調(diào)查人員、調(diào)查方式、具體調(diào)查內(nèi)容等)，特別要重點(diǎn)說(shuō)明有無(wú)采取查帳、查物、查證情況。授 信 申 報(bào) 內(nèi) 容業(yè)務(wù)種類(lèi) 臨時(shí)授信 特別授信 臨時(shí)授信后增加額度 綜合授信 綜合授信續(xù)授 其他 授信敞口凈額度萬(wàn)元具體業(yè)務(wù)品種及金額貸款： 銀行承兌匯票： 信用證開(kāi)證： 其它業(yè)務(wù)品種（分項(xiàng)填列）：授信期限具體業(yè)務(wù)品

2、種期限利 率（按基準(zhǔn)月利率/填列）保證金金額或比例貸款方式保證 抵押 質(zhì)押第三方抵押 第三方質(zhì)押 信用 其他擔(dān)保方式具體內(nèi)容簡(jiǎn)要描述第一部分 客戶(hù)單位與我行合作情況1、對(duì)增量授信的客戶(hù)、及余額周轉(zhuǎn)客戶(hù)，應(yīng)對(duì)其在我行已批準(zhǔn)的原有授信或單筆業(yè)務(wù)按金額、起訖日期、實(shí)際使用余額、未使用金額、擔(dān)保情況、合作情況、有無(wú)不良記錄等內(nèi)容予以簡(jiǎn)單陳述。2、若為原有授信的客戶(hù)，應(yīng)對(duì)其已與我行發(fā)生的合作情況如日均存款、貼現(xiàn)金額、發(fā)卡量、代發(fā)工資、國(guó)際業(yè)務(wù)合作情況等方面予以詳細(xì)陳述。若為新客戶(hù)應(yīng)說(shuō)明能與我行開(kāi)展哪些方面的合作。3、申請(qǐng)人和保證人若與我行現(xiàn)有客戶(hù)為關(guān)聯(lián)企業(yè)，應(yīng)描述與我行哪個(gè)支行部、哪些企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)

3、聯(lián)程度及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行的現(xiàn)有融資余額情況。第二部分 申請(qǐng)人基本情況一、申請(qǐng)人基本信息營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)年檢記錄貸款卡號(hào)及密碼年檢記錄特種行業(yè)證號(hào)碼年檢記錄成立時(shí)間法人代表及電話號(hào)注冊(cè)地址企業(yè)實(shí)際地址注冊(cè)資本實(shí)收資本我行開(kāi)戶(hù)時(shí)間我行帳號(hào)基本賬戶(hù)行基本帳戶(hù)賬號(hào)主要輔助開(kāi)戶(hù)行及賬號(hào)1主要輔助開(kāi)戶(hù)行及賬號(hào)2國(guó)稅稅務(wù)登記號(hào)碼地稅稅務(wù)登記號(hào)碼企業(yè)性質(zhì) 國(guó)有 集體 私營(yíng) 股份合作 有限責(zé)任 股份公司 外商投資 個(gè)體工商戶(hù) 其他行業(yè)分類(lèi)注：請(qǐng)按“信貸行業(yè)分類(lèi)”中分項(xiàng)選擇其中一項(xiàng)填列。二、申請(qǐng)人成立時(shí)間及歷史沿革對(duì)申請(qǐng)人有多次轉(zhuǎn)制、多次更名、主營(yíng)業(yè)務(wù)有多次變更等情形的應(yīng)按時(shí)間順序?qū)σ陨锨樾巫骱?jiǎn)要陳述。三、申請(qǐng)人注

4、冊(cè)登記情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)1、申請(qǐng)人有多次增資行為的，應(yīng)按增資時(shí)間、增資金額、增資方式及增資出資人作簡(jiǎn)要描述。2、對(duì)申請(qǐng)人最新的注冊(cè)資本、股東結(jié)構(gòu)及出資方式應(yīng)作必要分析。一是按下表要求填列，二是對(duì)各股東之間是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)、是否為親屬關(guān)系作簡(jiǎn)要分析；三是對(duì)有大額現(xiàn)金出資或大額實(shí)物出資情形的應(yīng)在要求企業(yè)提供繳款憑證或出資實(shí)物評(píng)估報(bào)告的基礎(chǔ)上分析其資金來(lái)源的合法性或?qū)嵨飪r(jià)值的公允性，據(jù)此判斷注冊(cè)或?qū)嵤召Y本的真實(shí)性；四是對(duì)中外合資企業(yè)應(yīng)分析外商出資的真實(shí)性，據(jù)此判斷是否為真正的合資企業(yè)，進(jìn)一步了解由誰(shuí)掌握企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)。申請(qǐng)人最新的股權(quán)結(jié)構(gòu)申請(qǐng)人股東名稱(chēng)出資方式投 資 額注冊(cè)資本占比實(shí)收資本占比合 計(jì)四、

5、申請(qǐng)人組織結(jié)構(gòu)、管理架構(gòu)（財(cái)務(wù)體制）和決策體系1、申請(qǐng)人（包括所有關(guān)聯(lián)企業(yè)）組織結(jié)構(gòu)可用樹(shù)狀圖表示。2、 團(tuán)客戶(hù)要分析其人事、財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售方面的管理方法和控制能力，集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)職能和范圍。3、應(yīng)用文字簡(jiǎn)單描述申請(qǐng)人內(nèi)部的管理架構(gòu)。4、決策體系應(yīng)用文字簡(jiǎn)單描述。五、申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)范圍、目前主營(yíng)業(yè)務(wù)、目前主導(dǎo)產(chǎn)品作簡(jiǎn)單描述。六、申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)情況簡(jiǎn)介凡申請(qǐng)人之最大股東為自然人且另有投資企業(yè)的、申請(qǐng)人為集團(tuán)公司本級(jí)或?yàn)榧瘓F(tuán)成員企業(yè)的，應(yīng)對(duì)自然人投資的主要企業(yè)或集團(tuán)公司控股50%以上及雖不到50%但有實(shí)際控制權(quán)的其他子公司的基本情況作簡(jiǎn)要描述：1、 符合以上概念的關(guān)聯(lián)企業(yè)結(jié)構(gòu)圖：2、

6、符合以上概念的關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況按企業(yè)名稱(chēng)、地理位置、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、控股比例、主營(yíng)業(yè)務(wù)、主導(dǎo)產(chǎn)品和規(guī)模等排列順序作簡(jiǎn)要描述。單位名稱(chēng)成立 時(shí)間地址法人 代表注冊(cè) 資本集團(tuán)控股%主導(dǎo)產(chǎn)品3、 對(duì)符合以上概念的關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)按不同企業(yè)分別填列下表所要求的財(cái)務(wù)指標(biāo)，并對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)等指標(biāo)有大幅變化者應(yīng)作簡(jiǎn)要分析。關(guān)聯(lián)企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱(chēng)：余額科目上年底去年同期 報(bào)告期與同期比 /額與年初比/額總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)總負(fù)債流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債所有者權(quán)益資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比速動(dòng)比營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)情況說(shuō)明：七、申請(qǐng)人法人代表和核心管理人員（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）簡(jiǎn)歷1、 法定人代

7、表簡(jiǎn)歷：2、 總經(jīng)理簡(jiǎn)歷：3、 財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷：第三部分 融資方案基本情況一、本次申請(qǐng)的具體內(nèi)容對(duì)本次所申請(qǐng)的融資方案按幣種、品種、金額、利率或費(fèi)率、擔(dān)保方式及用途六要素予以完整描述。二、申請(qǐng)融資用途分析1、 應(yīng)明確詳細(xì)闡述其融資用途，分析融資用途是否屬于其經(jīng)營(yíng)范圍。2、 應(yīng)明確詳細(xì)闡述其融資用途，分析融資用途是否屬于其經(jīng)營(yíng)范圍。3、 應(yīng)對(duì)其資金需求從擴(kuò)產(chǎn)配套所需流動(dòng)資金、上新項(xiàng)目造成企業(yè)自有資金緊張、銷(xiāo)售上升、資金周轉(zhuǎn)速度下降、臨時(shí)性大量?jī)?chǔ)備原料等因素考察其用途的真實(shí)性、合理性。4、 對(duì)票據(jù)、國(guó)際貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)應(yīng)分析其貿(mào)易背景的真實(shí)性、供求雙方交易的合法合理性。5、 應(yīng)結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有

8、的可用資金分析其申請(qǐng)融資數(shù)額的合理性。三、流動(dòng)資金需求量測(cè)算分析1、說(shuō)明所采用報(bào)表的的月份2、自有資金的構(gòu)成，并說(shuō)明調(diào)整的理由。四、還款來(lái)源和能力分析1、應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人目前正常經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流量狀況、未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、融資所用項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)分析和申請(qǐng)人的投融資安排，預(yù)測(cè)融資到期時(shí)的現(xiàn)金流量，分析以經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈流量?jī)斶€的可靠程度。2、對(duì)申請(qǐng)融資數(shù)額和申請(qǐng)人現(xiàn)有資產(chǎn)、銷(xiāo)售收入嚴(yán)重不匹配或申請(qǐng)數(shù)額將使我行成為最大債權(quán)銀行的，有可能存在依賴(lài)其他融資或擔(dān)保手段償還的，應(yīng)予重點(diǎn)關(guān)注和說(shuō)明。第四部分 申請(qǐng)人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)銀行融資情況一、 申請(qǐng)人在我行的融資情況（截止年月）（一）貸款經(jīng)辦行金 額起 訖 日保證人或抵質(zhì)押物簡(jiǎn)要

9、描述1、短期借款小 計(jì)2、長(zhǎng)期借款小 計(jì)借款合計(jì)（二）、銀行承兌匯票經(jīng)辦行金 額保證金比例%到期日保證人或抵質(zhì)押物簡(jiǎn)要描述合計(jì)（三）、其 它 融 資經(jīng)辦行銀行承兌匯票貼現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易融資其它承兌人金額信用證押匯合計(jì)二、申請(qǐng)人之關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行（含本系統(tǒng)）的融資情況（截止年月）（一）、借 款關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱(chēng)：經(jīng)辦行金 額起 訖 日保證人或抵質(zhì)押物小計(jì)（二）、銀行承兌匯票經(jīng)辦行金 額保證金比例%到期日保證人或抵質(zhì)押物小計(jì)（三）、其 它 融 資經(jīng)辦行銀行承兌匯票貼現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易融資其它承兌人持票人信用證押匯合計(jì)三、申請(qǐng)人在他行的融資情況（于 年 月 日從人行查詢(xún)系統(tǒng)中獲得）1、應(yīng)根據(jù)本筆業(yè)務(wù)申報(bào)總行前十日從人行信

10、貸查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)所得數(shù)據(jù)嚴(yán)格按下表要求填列。要求是：1）應(yīng)注明數(shù)據(jù)采集的具體日期；2）對(duì)采取多個(gè)保證人和多種擔(dān)保方式的應(yīng)描述完整；3）對(duì)擔(dān)保人的名稱(chēng)應(yīng)書(shū)寫(xiě)完整；4）對(duì)抵質(zhì)押品應(yīng)描述完整，寫(xiě)明抵質(zhì)押率。（一）借 款行 名金 額起訖日保證人或抵質(zhì)押物小 計(jì)（二）、銀行承兌匯票行 名金 額保證金比例到期日保證人或抵質(zhì)押物（三）、其 它 融 資行 名銀行承兌匯票貼現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易融資其它承兌人貼現(xiàn)人信用證押匯應(yīng)比較分析申請(qǐng)人前一年內(nèi)的銀行 融資變動(dòng)情況，對(duì)有大幅增減變化的應(yīng)列出相關(guān)銀行、增減金額并說(shuō)明變化原因。四、申請(qǐng)人對(duì)外保證及自有財(cái)產(chǎn)抵質(zhì)押情況（于 年 月 日從人行查詢(xún)系統(tǒng)中獲得）1、申請(qǐng)人對(duì)外擔(dān)保情況分

11、析，應(yīng)通過(guò)從人行登記查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)所得數(shù)據(jù)（業(yè)務(wù)申報(bào)日前十日）并結(jié)合企業(yè)自身提供的信息資料填列下表，對(duì)人行系統(tǒng)數(shù)據(jù)與企業(yè)自身提供數(shù)據(jù)或據(jù)以分析的財(cái)務(wù)報(bào)表有差異者應(yīng)予以說(shuō)明。2、自有財(cái)產(chǎn)的抵質(zhì)押情況分析，應(yīng)通過(guò)人行登記查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)所得數(shù)據(jù)（業(yè)務(wù)申報(bào)日前十日）并結(jié)合企業(yè)自身提供的信息資料填列下表，對(duì)人行系統(tǒng)數(shù)據(jù)與企業(yè)自身提供數(shù)據(jù)或據(jù)以分析的財(cái)務(wù)報(bào)表有差異者應(yīng)予以說(shuō)明。對(duì)下表中“抵質(zhì)押品描述”應(yīng)寫(xiě)明抵質(zhì)押品的名稱(chēng)、數(shù)量、評(píng)估價(jià)或作價(jià)金額及在財(cái)務(wù)報(bào)表中反映在何科目有多少價(jià)值。（一）、申請(qǐng)人對(duì)外保證一覽表被擔(dān)保企業(yè)債權(quán)銀行擔(dān)保金額起訖日期擔(dān)保關(guān)系（是否互保）合 計(jì)（二）、自有財(cái)產(chǎn)抵（質(zhì)押）一覽表債權(quán)銀行/

12、被保證企業(yè)擔(dān)保金額起訖日期抵質(zhì)押品描述合 計(jì)第五部分 借款人經(jīng)營(yíng)狀況及行業(yè)分析一、申請(qǐng)人所處行業(yè)及發(fā)展態(tài)勢(shì)應(yīng)簡(jiǎn)明扼要并結(jié)合申請(qǐng)人特點(diǎn)有針對(duì)性的介紹。二、申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況及在行業(yè)中的地位應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史、目前在行業(yè)中所處地位作簡(jiǎn)要介紹，并對(duì)其發(fā)展前景作簡(jiǎn)要分析預(yù)測(cè)。三、申請(qǐng)人主導(dǎo)產(chǎn)品及市場(chǎng)表現(xiàn)1、 有多個(gè)主導(dǎo)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)對(duì)產(chǎn)品名稱(chēng)、主要用途作簡(jiǎn)要介紹； 2、 應(yīng)對(duì)其主導(dǎo)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)份額及贏利能力作簡(jiǎn)要分析四、技術(shù)先進(jìn)性分析1、簡(jiǎn)要介紹主導(dǎo)產(chǎn)品的工藝流程并比較其工藝的先進(jìn)程度；2、要介紹主要生產(chǎn)裝備的購(gòu)置時(shí)間、年生產(chǎn)能力并比較分析其先進(jìn)程度。五、上下游企業(yè)及結(jié)算方式1

13、、應(yīng)對(duì)主要原輔燃料的市場(chǎng)供求關(guān)系、來(lái)源渠道、結(jié)算方式予以簡(jiǎn)要介紹，應(yīng)羅列前五家供應(yīng)商的企業(yè)名稱(chēng)及采購(gòu)物品名稱(chēng)、數(shù)量、當(dāng)前價(jià)格、金額及相應(yīng)占比；2、應(yīng)對(duì)主要銷(xiāo)售客戶(hù)、結(jié)算方式予以簡(jiǎn)要介紹，應(yīng)羅列前五家終端客戶(hù)的企業(yè)名稱(chēng)、供應(yīng)產(chǎn)品名稱(chēng)、數(shù)量、當(dāng)前價(jià)格、金額及相應(yīng)占比。1、前五家供應(yīng)商的企業(yè)名稱(chēng)及采購(gòu)物品名稱(chēng)、數(shù)量、當(dāng)前價(jià)格及相應(yīng)占比；單位名稱(chēng)原料名稱(chēng)數(shù)量單價(jià)占比結(jié)算方式2、前五家終端客戶(hù)的企業(yè)名稱(chēng)、供應(yīng)產(chǎn)品名稱(chēng)、數(shù)量、當(dāng)前價(jià)格額及相應(yīng)占比。單位名稱(chēng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)占比結(jié)算方法六、納稅情況1、詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)人現(xiàn)有關(guān)于增值稅或營(yíng)業(yè)稅、所得稅所適用的稅收政策及稅率；2、按下表要求填列企業(yè)的實(shí)際納稅情況（納稅數(shù)

14、據(jù)應(yīng)采集于稅款繳納憑證或納稅申報(bào)表等），對(duì)企業(yè)反映銷(xiāo)售收入和實(shí)際納稅額不成比的應(yīng)予以說(shuō)明。企業(yè)實(shí)際納稅一覽表納稅年度稅種上年度報(bào)告期實(shí)際納稅所對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入財(cái)務(wù)報(bào)表反映的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相差比例上年度報(bào)告期上年度報(bào)告期上年度報(bào)告期營(yíng)業(yè)稅增值稅額所得稅七、申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)重大事件對(duì)申請(qǐng)人及其主要關(guān)聯(lián)企業(yè)在申報(bào)業(yè)務(wù)前但不限于一年內(nèi)出現(xiàn)以下情形時(shí)，應(yīng)逐條予以介紹并輔以必要的分析。1、 有增減資或股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情形；2、 銀行融資余額有大幅增減變化；3、對(duì)外投資、其他應(yīng)收款等科目金額較大且與年初或同期比有較大變化；4、有固定資產(chǎn)項(xiàng)目在建或上新項(xiàng)目計(jì)劃；5、有重大經(jīng)濟(jì)案件；6、國(guó)家對(duì)該行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策有重大變化。

15、及環(huán)保整冶情況，是否被列入政府環(huán)保整冶行業(yè)。第六部分 申請(qǐng)人財(cái)務(wù)分析一、對(duì)所采用財(cái)務(wù)報(bào)表的必要說(shuō)明1、說(shuō)明財(cái)務(wù)報(bào)表的編制范圍如合并報(bào)表或本級(jí)報(bào)表，如合并報(bào)表應(yīng)列舉相關(guān)合并企業(yè)；2、說(shuō)明財(cái)務(wù)報(bào)表的種類(lèi)如規(guī)范的合并報(bào)表或不規(guī)范的匯總報(bào)表或經(jīng)調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表（原則上不接受不規(guī)范的匯總報(bào)表）；3、說(shuō)明提交的年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審計(jì)，對(duì)未經(jīng)審計(jì)且又是不規(guī)范的匯總報(bào)表，調(diào)查人員應(yīng)編制調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表，在信貸報(bào)告中所羅列及財(cái)務(wù)分析中應(yīng)以此為基礎(chǔ)，在此應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明調(diào)整的科目?jī)?nèi)容。應(yīng)說(shuō)明采用 的財(cái)務(wù)報(bào)表近三年是否連貫。采用的報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)表原則上必須是業(yè)務(wù)申報(bào)日所在月份的上一個(gè)月，最多往前推兩個(gè)月。二、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表

16、比較分析企 業(yè) 主 要 財(cái) 務(wù) 指 標(biāo) （單位：萬(wàn)元）項(xiàng) 目（）年末余額（）年末余額（）年末余額（）年 （）月余額去年（）月余額同期相比額或年初相比額或資產(chǎn)總額流動(dòng)資金貨幣資金短期投資應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款存貨長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)凈值在建工程無(wú)形資產(chǎn)負(fù)債總額流動(dòng)負(fù)債短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款預(yù)收賬款長(zhǎng)期借款所有者權(quán)益實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)凈資產(chǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入投資收益利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率總資產(chǎn)收益率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與銀行信用凈敞口總額之比或有負(fù)債1、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款分析 （萬(wàn)元）帳 齡戶(hù) 數(shù)金 額占 比（%）應(yīng)收款其他

17、應(yīng)收款應(yīng)收款其他應(yīng)收款應(yīng)收款其他應(yīng)收款6個(gè)月以?xún)?nèi)6個(gè)月-12個(gè)月12年其他合 計(jì)對(duì)上表中有異常變動(dòng)的科目應(yīng)予以必要的分析說(shuō)明：2、現(xiàn)金流量分析項(xiàng) 目年年年 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)現(xiàn)金流入量投資活動(dòng)現(xiàn)金流出量投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入量籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出量籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~凈現(xiàn)金流量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量與銀行信用凈敞口總額之比對(duì)現(xiàn)金流量作簡(jiǎn)要分析： 三、各科目?jī)?nèi)容分析1、 貨幣資金。一是應(yīng)按銀行分別列出其主要分布情況；二是應(yīng)說(shuō)明貨幣資金中可用資金和其他貨幣資金如各種保證金各自所占的份額。 單位：萬(wàn)元開(kāi)戶(hù)銀行賬戶(hù)存款保證金存款定期

18、存款外匯存款合計(jì)占比%注：1、外匯存款按當(dāng)日牌價(jià)折算成人民幣 2、如開(kāi)戶(hù)銀行較多，請(qǐng)自行插入行。2、短期投資。一是列出短期投資的種類(lèi)、金額及發(fā)生時(shí)間；二是分析各項(xiàng)投資的資金來(lái)源如自有或借款；三是分析各項(xiàng)投資的歷史成本、現(xiàn)實(shí)價(jià)值及變現(xiàn)能力；四是各項(xiàng)投資的現(xiàn)狀如是否已抵押和升減值因素等。3、應(yīng)收及預(yù)付賬款包括應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收票據(jù)及其他應(yīng)收款等各主要應(yīng)收科目。一是分析應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡結(jié)構(gòu)并預(yù)計(jì)各檔次的損失概率和損失金額；二是分析應(yīng)收款項(xiàng)是否已作質(zhì)押、是否已提壞賬準(zhǔn)備及計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備能否彌補(bǔ)壞賬損失；三是列出金額前五名的應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)情況，包括欠款人名稱(chēng)、貿(mào)易背景或形成原因、欠款時(shí)間、目前欠款人狀

19、況、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)等。如應(yīng)收款項(xiàng)比較分散，應(yīng)按本要求列明應(yīng)收款項(xiàng)集中于幾個(gè)客戶(hù)或地區(qū)的情況。4、存貨包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、發(fā)出商品應(yīng)予以分別。分析要點(diǎn)：一是各類(lèi)主要存貨的種類(lèi)、數(shù)量、原始及采購(gòu)成本、目前市場(chǎng)價(jià)、保管地點(diǎn)和保存狀況；二是企業(yè)采用何種計(jì)價(jià)方法，成本結(jié)轉(zhuǎn)是否及時(shí)，賬實(shí)是否相符；三是存在哪些影響存貨價(jià)值的的升減值因素，影響程度如何，是否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；四是存貨是否購(gòu)買(mǎi)了保險(xiǎn)，是否已作了抵押。5、長(zhǎng)期投資應(yīng)重點(diǎn)分析一是投資的項(xiàng)目、金額、產(chǎn)生背景、占被投資單位的股本比重、是否間接控股、目前的運(yùn)轉(zhuǎn)情況；二是投資的流動(dòng)性、變現(xiàn)途徑和變現(xiàn)價(jià)值；三是存在哪些影響投資價(jià)值

20、的的升減值因素，影響程度如何，是否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提投資減值準(zhǔn)備，對(duì)應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提投資減值準(zhǔn)備的，需單獨(dú)列示應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提金額；四是投資權(quán)益是否被抵押或存在哪些制約投資人自由處置投資資產(chǎn)的因素等。6、固定資產(chǎn)應(yīng)重點(diǎn)分析。一是主要固定資產(chǎn)的種類(lèi)、數(shù)量、賬面價(jià)值、已提折舊、賬面凈值和使用保管狀況等；二是固定資產(chǎn)的折舊方法，是否應(yīng)補(bǔ)提折舊及補(bǔ)提金額；三是固定資產(chǎn)流動(dòng)性如何，是否已作抵押，或存在哪些影響客戶(hù)自由處置固定資產(chǎn)的因素；四是固定資產(chǎn)的重置成本或市場(chǎng)價(jià)格分析，存在哪些影響固定資產(chǎn)價(jià)值的升減值因素，影響程度如何，是否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；五是對(duì)應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提折舊和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的應(yīng)分別列示計(jì)提折舊和資產(chǎn)減

21、值準(zhǔn)備的金額。類(lèi) 別期末原值已提折舊期末凈值抵 押 情 況房屋建筑機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸及電子合 計(jì)7、無(wú)形及遞延資產(chǎn)。分析一是應(yīng)分別列示主要無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)的種類(lèi)、金額、取得或發(fā)生背景、目前價(jià)值或作用；二是對(duì)土地使用權(quán)價(jià)值，應(yīng)單獨(dú)列示，并注明其取得時(shí)間、用地性質(zhì)、取得金額、目前賬面及市價(jià)等。土地位置取得時(shí)間用地面積性質(zhì)使用年限取得金額抵押情況合計(jì)8、各類(lèi)應(yīng)付款科目的概況包括應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付工資等科目，對(duì)其中金額較大或變化較大的，應(yīng)予重點(diǎn)說(shuō)明。9、或有負(fù)債。分析內(nèi)容包括對(duì)外擔(dān)保、進(jìn)口開(kāi)證應(yīng)付未付金額、有關(guān)保函等，應(yīng)列出其種類(lèi)、金額、對(duì)象、產(chǎn)生背景及或有負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸?shí)負(fù)債的

22、可能性，對(duì)為其他企業(yè)擔(dān)保的應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明被擔(dān)保企業(yè)的情況和反擔(dān)保措施。10、資本公積、贏余公積和未分配利潤(rùn)。一是列出三年的增減金額和余額；二是對(duì)每年變化幅度在10%以上的應(yīng)說(shuō)明其來(lái)源依據(jù)，在要求企業(yè)出示有關(guān)憑證的基礎(chǔ)上分析其真實(shí)性。項(xiàng)目2006年2007年2008年07年比06年增減比例%08年比07年增減比例%資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)11、損益分析。按主要產(chǎn)品填列下表。一是應(yīng)說(shuō)明收入確認(rèn)方法、確認(rèn)方法對(duì)收入和應(yīng)收賬款的影響、應(yīng)收賬款是否真實(shí)和可以回收；二是成本和費(fèi)用是否真實(shí)，說(shuō)明成本結(jié)轉(zhuǎn)方法和費(fèi)用確認(rèn)方法、成本和費(fèi)用是否及時(shí)入帳、有無(wú)未轉(zhuǎn)少轉(zhuǎn)成本或未攤少攤費(fèi)用、對(duì)損益影響程度如何等。三是應(yīng)分析

23、其主營(yíng)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的盈利能力及對(duì)總利潤(rùn)的貢獻(xiàn)程度；四是分析關(guān)聯(lián)交易的金額及對(duì)利潤(rùn)的影響程度；五是按主要產(chǎn)品分析主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、毛利率及其變化情況產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本毛利率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同期增減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減合計(jì)第七部分 擔(dān)保情況分析一、 保證人基本情況（一）、 保證人基本信息保證人名稱(chēng)企業(yè)性質(zhì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)年檢記錄貸款卡號(hào)及密碼年檢記錄成立時(shí)間法人代表及電話號(hào)注冊(cè)時(shí)間企業(yè)實(shí)際地址注冊(cè)資本特種行業(yè)證號(hào)碼我行開(kāi)戶(hù)時(shí)間我行帳號(hào)基本帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)行基本賬號(hào)主要輔助帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)行及賬號(hào)1主要輔助帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)行及賬號(hào)2行業(yè)分類(lèi)注：請(qǐng)按“信貸行業(yè)分類(lèi)”中分項(xiàng)選擇其中一

24、項(xiàng)填列。（二）、保證人成立時(shí)間及歷史沿革對(duì)保證人有多次轉(zhuǎn)制、多次更名、主營(yíng)業(yè)務(wù)有多次變更等情形的應(yīng)按時(shí)間順序?qū)σ陨锨樾巫骱?jiǎn)要陳述。（三）、申請(qǐng)人注冊(cè)登記情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)1、 保證人有多次增資行為的，應(yīng)按增資時(shí)間、增資金額、增資方式及增資出資人作簡(jiǎn)要描述；2、對(duì)保證人最新的注冊(cè)資本及股東結(jié)構(gòu)及出資方式應(yīng)作必要分析。一是按下表要求填列，二是對(duì)各股東之間是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)、是否為親屬關(guān)系作簡(jiǎn)要分析；三是對(duì)有大額現(xiàn)金出資或大額實(shí)物出資情形的應(yīng)在要求企業(yè)提供繳款憑證或出資實(shí)物評(píng)估報(bào)告的基礎(chǔ)上分析其資金來(lái)源的合法性或?qū)嵨飪r(jià)值的公允性，據(jù)此判斷注冊(cè)或?qū)嵤召Y本的真實(shí)性；四是對(duì)中外合資企業(yè)應(yīng)分析外商出資的真實(shí)性，據(jù)此

25、判斷是否為真正的合資企業(yè)，進(jìn)一步了解由誰(shuí)掌握企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)。保證人股權(quán)結(jié)構(gòu)保證人股東名稱(chēng)出資方式投資額占注冊(cè)資本實(shí)收資本（四）、申請(qǐng)人組織結(jié)構(gòu)、管理架構(gòu)（財(cái)務(wù)體制）和決策體系（五）、保證人主營(yíng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介（六）、保證人關(guān)聯(lián)企業(yè)情況簡(jiǎn)介（七）、保證人法人代表和核心管理人員（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）二、保證人銀行融資情況（一）保證人在我行的融資情況應(yīng)按經(jīng)辦銀行、業(yè)務(wù)品種、金額、起訖日期、擔(dān)保方式作簡(jiǎn)要描述。（二）保證人之關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行融資情況介紹應(yīng)按關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱(chēng)、經(jīng)辦銀行、業(yè)務(wù)品種、金額、起訖日期、擔(dān)保方式作簡(jiǎn)要描述。（三）、保證人在他行的融資情況1、應(yīng)按經(jīng)辦銀行、業(yè)務(wù)品種、金額、起訖日期、擔(dān)保

26、方式作簡(jiǎn)要描述。2、保證人在他行融資前六個(gè)月內(nèi)有大幅變化的應(yīng)列出變化內(nèi)容并說(shuō)明原因（四）保證人對(duì)外擔(dān)保及自有財(cái)產(chǎn)抵質(zhì)押情況1、保證人對(duì)外擔(dān)保情況分析，應(yīng)通過(guò)從人行登記查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)并結(jié)合企業(yè)自身提供的信息資料填列下表，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患或債務(wù)有不良記錄時(shí)，應(yīng)分析其被追索的可能性。2、自有財(cái)產(chǎn)的抵質(zhì)押情況分析，應(yīng)通過(guò)人行登記查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)并結(jié)合企業(yè)自身提供的信息資料填列下表。保證人對(duì)外擔(dān)保一覽表被擔(dān)保企業(yè)債權(quán)銀行擔(dān)保金額 起訖日期合 計(jì)自有財(cái)產(chǎn)的抵質(zhì)押一覽表被擔(dān)保企業(yè)債權(quán)銀行擔(dān)保金額起訖日期三、保證人經(jīng)營(yíng)情況簡(jiǎn)要分析分析要點(diǎn)同申請(qǐng)人四、保證人狀況財(cái)務(wù)分析 保 證 人 主 要 財(cái) 務(wù) 指 標(biāo)

27、（單位：萬(wàn)元）項(xiàng) 目年末余額年末余額年末余額報(bào)告期余額去年同期余額同期相比額或年初相比額或資產(chǎn)總額流動(dòng)資金貨幣資金短期投資應(yīng)收賬款其它應(yīng)收款存貨長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)凈值在建工程無(wú)形資產(chǎn)負(fù)債總額流動(dòng)負(fù)債短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其它應(yīng)付款預(yù)收賬款長(zhǎng)期借款所有者權(quán)益實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)凈資產(chǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入投資收益利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率齒輪比率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率總資產(chǎn)收益率或有負(fù)債（對(duì)變化較大的科目?jī)?nèi)容進(jìn)行分析：）五、 抵（質(zhì)）押物分析內(nèi)容1、抵質(zhì)押人（第三人）的基本情況。應(yīng)按抵質(zhì)押人的名稱(chēng)、成立時(shí)間、注冊(cè)及實(shí)收資本金額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)

28、務(wù)及主導(dǎo)產(chǎn)品、去年及報(bào)告期的有關(guān)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如總資產(chǎn)、總負(fù)債、凈資產(chǎn)、銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)等要素予以簡(jiǎn)要描述。（申請(qǐng)人為抵質(zhì)押人時(shí)本部分不用寫(xiě)）2、抵質(zhì)押物的基本概況。應(yīng)對(duì)抵質(zhì)押物的權(quán)屬、詳細(xì)地址、數(shù)量、質(zhì)量、性質(zhì)、成新度予以詳細(xì)介紹，對(duì)任何抵押物均須提供業(yè)務(wù)申報(bào)日前一個(gè)月內(nèi)的彩照，對(duì)土地應(yīng)提供周?chē)鷧⒄瘴锏恼掌?。?duì)抵押物應(yīng)要求提供能說(shuō)明其原始成本的有關(guān)憑證。3、抵質(zhì)押物的價(jià)值分析。1）、凡有評(píng)估報(bào)告的，應(yīng)通過(guò)調(diào)查其原始成本、目前賬面價(jià)值、重置價(jià)值或市場(chǎng)價(jià)值等方面來(lái)分析其評(píng)估價(jià)的公允性；2）、采取協(xié)議作價(jià)方式的，除了以上分析外，還應(yīng)提供旁證來(lái)分析其作價(jià)的合理性。4、抵質(zhì)押物的升減值及變現(xiàn)能力分析5、抵質(zhì)押率測(cè)算。1）、應(yīng)測(cè)算出本筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押率；2）、對(duì)以房地產(chǎn)抵押的，除計(jì)算抵押率外，還應(yīng)計(jì)算出按融資金額折算出平方米單價(jià)，以進(jìn)一步分析抵押物對(duì)貸款的保障程度。六、自然人保證能力分析對(duì)有自然人保證情形的，應(yīng)對(duì)自然人的擔(dān)保能力作簡(jiǎn)要分析如分析個(gè)人的現(xiàn)金資產(chǎn)、有形資產(chǎn)、股權(quán)資產(chǎn)及個(gè)人負(fù)債等。應(yīng)對(duì)自然人及