1、xx銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度xx總發(fā)xx131號, xx年5月5日第一章 總 則第一條為切實防范信貸風(fēng)險，促進我行對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，根據(jù)商業(yè)銀行法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引及相關(guān)法律、法規(guī)精神并結(jié)合本行實際，特制定本制度。第二條本制度所稱的集團客戶是指具有以下特征的信貸客戶：（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。（二）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的。（三）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)

2、系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，需要關(guān)聯(lián)性風(fēng)險管理的企業(yè)。（四）我行認為要應(yīng)視為集團客戶進行授信管理的。以上所述集團客戶（關(guān)聯(lián)企業(yè)）各成員企業(yè)在法律上仍享有獨立的法律資格，擁有獨立的財產(chǎn)，對外獨立承擔(dān)民事責(zé)任。 第三條 本制度包括的授信業(yè)務(wù)范圍包括表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。表內(nèi)授信業(yè)務(wù)包括貸款、貼現(xiàn)、項目融資、貿(mào)易融資和各類墊款；表外授信業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌、保函等。 第四條本制度內(nèi)容包括集團客戶授信過程中應(yīng)遵循的原則、集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理、風(fēng)險預(yù)警機制的建立、附則等。第五條集團客戶授信應(yīng)遵循的原則：（一）統(tǒng)一原則。對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，確定一家分支行為主辦行，對客

3、戶以集團為單位統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)，確定授信額進行總量控制。（二）適度原則。根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。（三）預(yù)警原則。建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防范和化解集團客戶授信風(fēng)險。第二章集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第六條總行授信管理部為我行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的職能部門，分支行（部）的信貸管理科或風(fēng)險合規(guī)部為其集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的職能部門。第七條 對集團客戶授信業(yè)務(wù)由各分支行（部）、總行授信管理部、總行信貸集體評審工作委員會分級負責(zé)，具體分工如下：（一）各支行(部)主要職能：主辦行是集團客戶核心企業(yè)所在行(部)，負責(zé)對集團的總授信額度的測

4、算和初定，并負責(zé)日常對集團客戶的授信業(yè)務(wù)管理，主要職責(zé)如下：1、負責(zé)組織本分支行（部）的集團客戶授信業(yè)務(wù)的具體貸調(diào)查、授信申報及貸后風(fēng)險管理工作。2、負責(zé)對集團客戶基礎(chǔ)資料、經(jīng)營管理信息及生產(chǎn)經(jīng)營情況的跟蹤收集。3、負責(zé)清理集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系，為準確判定集團客戶和確定授信提供信息支持。4、負責(zé)具體落實實施上級部門布置的各項風(fēng)險管理工作。（二）總行授信管理部主要職能：1、負責(zé)集團客戶的統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)管理工作。2、負責(zé)對集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理實施情況進行檢查和指導(dǎo)。3、負責(zé)對異常風(fēng)險情況進行風(fēng)險預(yù)警通報，及時督促支行限期處理。（三）信貸集體評審工作委員會主要職能：1、負責(zé)集團客戶的最終授信審定。

5、2、負責(zé)對集團客戶的風(fēng)險管理提出指導(dǎo)性意見。3、根據(jù)集團客戶出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險化解措施方案。第八條對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理實行統(tǒng)一授信制度。原則上由一家分支行（部）辦理集團客戶的所有授信業(yè)務(wù)。因化解不良貸款等特殊原因的，可由二家或二家以上支行辦理集團客戶的授信業(yè)務(wù)，并由總行確定主辦行與協(xié)辦行。第九條對單一集團客戶的敞口類授信限額不得超過我行資本凈額的15%。對于超過10%比例的集團客戶，各分支行（部）原則上不得再增加授信額度，并通過貸款轉(zhuǎn)讓或回降對集團客戶的授信額度等方式，力求達到此標準；同時對確實無法回降的客戶，則要求其追加有效的擔(dān)保措施，以盡量減少貸款集中度風(fēng)險。第十條

6、從嚴控制對股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。貸款條件不得優(yōu)于其他客戶的同類貸款。第十一條有效落實集團客戶授信的擔(dān)保措施。（一）集團客戶敞口類授信應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，除中小企業(yè)專項授信外，其他信用授信須報總行信貸集體評審工作委員會審批。（二）以母公司出面申請授信的，其子公司一般不能作為主擔(dān)保人，應(yīng)采取抵（質(zhì)）押或第三方保證的擔(dān)保方式。（三）對于不存在投資關(guān)系的集團成員相互提供擔(dān)保的，應(yīng)充分注意對擔(dān)保人的法人治理結(jié)構(gòu)、財務(wù)狀況、對外負債、擔(dān)保能力等情況的核查，并嚴格依照法律、公司章程及本行各項信貸制度的規(guī)定執(zhí)行。（四）積極關(guān)注保證人履行債務(wù)的能力和抵（質(zhì)）押物價值的變動情況。分支行（部）客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)加強

7、對擔(dān)保人的對外擔(dān)保、負債等情況和抵（質(zhì)）押物價值的變動情況的監(jiān)控；集團客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)出現(xiàn)有可能導(dǎo)致本行債權(quán)受到損害的財務(wù)狀況嚴重波動或其他異常狀況的，應(yīng)及時采取有效的補救措施。第十二條 加強對集團客戶核心資產(chǎn)的管理，根據(jù)核心資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)歸屬、資產(chǎn)價值來合理確定承貸主體、授信額度及擔(dān)保主體、抵（質(zhì)）押物、擔(dān)保額度。同時加強對客戶經(jīng)營管理信息及其他信息進行跟蹤掌握，變動異?；虼嬖谵D(zhuǎn)移情形的，必須及時采取有效措施。集團客戶的核心資產(chǎn)是指在集團內(nèi)部在銷售收入、創(chuàng)造利潤等方面占主導(dǎo)地位的核心企業(yè)或集團客戶資產(chǎn)價值高、對集團客戶生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的資產(chǎn)(包括有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn))。第十三條在辦理集團客戶業(yè)務(wù)時

8、，須在合同中約定，要求借款人及時報告涉及凈資產(chǎn)10%以上的重大關(guān)聯(lián)交易的情況(在此所稱的凈資產(chǎn)以上季末企業(yè)向銀行提供的真實凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)為準)，具體如下： （一）提供關(guān)聯(lián)方基本信息。客戶應(yīng)及時書面告知關(guān)聯(lián)方（尤其是重大關(guān)聯(lián)方）名稱及具體關(guān)聯(lián)關(guān)系。（二）告知重大關(guān)聯(lián)交易信息。信貸客戶有義務(wù)在重大關(guān)聯(lián)交易發(fā)生之日起一定期限內(nèi)(一般在3日內(nèi))以書面形式如實將交易項目、交易性質(zhì)、交易金額或相應(yīng)的比例、定價政策、形成原因及對本行債權(quán)的影響全面、及時、準確地告知本行；涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)告知資產(chǎn)的賬面價值、評估價值、轉(zhuǎn)讓價格、結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益，轉(zhuǎn)讓價格與賬面價值或評估價差較大的，應(yīng)說明原因，報告內(nèi)容至少

9、應(yīng)與提供給稅務(wù)等部門的信息一致。第十四條 貸款對象有以下情形之一的，本行有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的。（二）未經(jīng)本行同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的。（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金的。（四）拒絕接受本行對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的。（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，本行認為可能影響到信貸資金安全的。（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。第十五條總行授信管理部應(yīng)根據(jù)集團客戶在我

10、行的授信額度、風(fēng)險程度、管理難度及與我行合作程度等確定本行重點管理客戶。包括跨區(qū)域集團客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)客戶及不良貸款客戶等。第十六條 總行授信管理部與各分支行（部）應(yīng)對重點集團客戶進行定期或不定期檢查、走訪，分支行（部）實時收集集團客戶的資產(chǎn)負債、資金往來和經(jīng)營情況，深入了解客戶的風(fēng)險狀況。通過檢查、走訪，做好客戶維護和深化服務(wù)工作，并對客戶授信風(fēng)險作出綜合評價，發(fā)現(xiàn)問題的須及時報告處理，以切實保障本行重點信貸資產(chǎn)的安全。第十七條 總行授信管理部每年應(yīng)對全行集團客戶授信作一次綜合評估，每年向監(jiān)管部門提交風(fēng)險評估報告。同時對分支行（部）執(zhí)行相關(guān)制度進行檢查。對違反規(guī)

11、定的應(yīng)提請稽核部門進行問責(zé)處罰。第三章風(fēng)險預(yù)警第十八條加強信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)開發(fā)與應(yīng)用，提高關(guān)聯(lián)企業(yè)的識別能力，對集團客戶授信業(yè)務(wù)管理的有效信息支持，增強本行在新的競爭環(huán)境中的市場適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力，以控制集團客戶的授信風(fēng)險。第十九條在給集團客戶授信前，客戶經(jīng)理應(yīng)利用人行征信系統(tǒng)、其他平臺系統(tǒng)和我行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)查詢集團客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、負債、對外擔(dān)保等信息，對集團客戶進行實時監(jiān)測，防止對其過度授信。第二十條 授信批復(fù)下達后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時將授信總額、期限在信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)中進行額度登記，同時應(yīng)作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經(jīng)營財務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動

12、以及集團客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項須及時登記到本行信貸管理系統(tǒng)。第二十一條本行應(yīng)根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團客戶的授信總額、資產(chǎn)負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險預(yù)警線(詳見附表：風(fēng)險預(yù)警信號處理表)。客戶經(jīng)理在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，要填制風(fēng)險預(yù)警信號處理表，如集團客戶發(fā)生b類風(fēng)險預(yù)警事項，分支行根據(jù)實際情況進行處理。如集團客戶發(fā)生a類風(fēng)險預(yù)警事項，分支行應(yīng)將會簽后的風(fēng)險預(yù)警信號處理表上報授信管理部，授信管理部應(yīng)將風(fēng)險事項通報風(fēng)險管理部，由風(fēng)險管理部根據(jù)信貸客戶信貸風(fēng)險預(yù)警管理辦法進行處理。第二十二條 預(yù)警信號發(fā)