1、銀行徵授信準(zhǔn)則概論,報告大綱,壹、授信審核準(zhǔn)則 .授信作業(yè)依據(jù)- (一)銀行法令 (二)銀行公會會員授信準(zhǔn)則 (三)銀行公會會員徵信準(zhǔn)則 (四)銀行內(nèi)部作業(yè)規(guī)定 二.銀行評估信用之五項原則(5P) (一)借款戶（PEOPLE） (二)資金用途（PURPOSE） (三)還款來源（PAYMENT） (四)債權(quán)保障（PROTECTION） (五)授信展望（PERSPECTIVE) 貳、授信之般作業(yè)流程,壹、授信審核準(zhǔn)則,.授信作業(yè)依據(jù)- (一)銀行法令 (二)銀行公會會員授信準(zhǔn)則 (三)銀行公會會員徵信準(zhǔn)則 (四)銀行內(nèi)部作業(yè)規(guī)定,.授信作業(yè)依據(jù),銀行內(nèi)部作業(yè)規(guī)定,銀行外部法令規(guī)定,(一)銀行法令,

2、例如 銀行法第 5 條 （長短期授信） 銀行依本法辦理授信，其期限在一年以內(nèi)者，為短期信用；超過一年而在 七年以內(nèi)者，為中期信用；超過七年者，為長期信用。 銀行法第 12 條本法稱擔(dān)保授信，謂對銀行之授信，提供左列之一為擔(dān)保者： 一、不動產(chǎn)或動產(chǎn)抵押權(quán)。 二、動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)權(quán)。 三、借款人營業(yè)交易所發(fā)生之應(yīng)收票據(jù)。 四、各級政府公庫主管機關(guān)、銀行或經(jīng)政府核準(zhǔn)設(shè)立之信用保證機構(gòu)之保證。 第 12-1 條 銀行辦理自用住宅放款及消費性放款，已取得前條所定之足額擔(dān)保時，不 得以任何理由要求借款人提供連帶保證人。 銀行辦理授信徵取保證人時，除前項規(guī)定外，應(yīng)以一定金額為限。 未來求償時，應(yīng)先就借款人進(jìn)行求

3、償，其求償不足部分得就連帶保證人平 均求償之。但為取得執(zhí)行名義或保全程序者，不在此限,第 32 條 銀行不得對其持有實收資本總額百分之三以上之企業(yè)，或本行負(fù)責(zé)人職 員或主要股東，或?qū)εc本行負(fù)責(zé)人或辦理授信之職員有利害關(guān)係者，為無擔(dān)保授信。 但消費者貸款及對政府貸款不在此限。 前項消費者貸款額度，由中央主管機關(guān)定之。 本法所稱 第 33 條 銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業(yè)，或本行負(fù)責(zé)人、職員、 或主要股東，或?qū)εc本行負(fù)責(zé)人或辦理授信之職員有利害關(guān)係者為擔(dān)保授 信，應(yīng)有十足擔(dān)保，其條件不得優(yōu)於其他同類授信對象， 第 33-1 條 前二條所稱有利害關(guān)係者，謂有左列情形之一而言： 一、銀行

4、負(fù)責(zé)人或辦理授信之職員之配偶、三親等以內(nèi)之血親或二親等以 內(nèi)之姻親。 二、銀行負(fù)責(zé)人、辦理授信之職員或前款有利害關(guān)係者獨資、合夥經(jīng)營之 事業(yè)。 三、銀行負(fù)責(zé)人、辦理授信之職員或第一款有利害關(guān)係者單獨或合計持有 超過公司已發(fā)行股份 總數(shù)或資本總額百分之十之企業(yè)。 四、銀行負(fù)責(zé)人、辦理授信之職員或第一款有利害關(guān)係者為董事、監(jiān)察人 或經(jīng)理人之企業(yè)。 但其董事、監(jiān)察人或經(jīng)理人係因投資關(guān)係，經(jīng)中央 主管機關(guān)核準(zhǔn)而兼任者，不在此限。 五、銀行負(fù)責(zé)人、辦理授信之職員或第一款有利害關(guān)係者為代表人、管理 人之法人或其他團(tuán)體。,第 72-2 條 商業(yè)銀行辦理住宅建築及企業(yè)建築放款之總額，不得超過放款時所收存款 總

5、餘額及金融債券發(fā)售額之和之百分之三十。但下列情形不在此限： 一、為鼓勵儲蓄協(xié)助購置自用住宅，經(jīng)主管機關(guān)核準(zhǔn)辦理之購屋儲蓄放款 。 二、以中央銀行提撥之郵政儲金轉(zhuǎn)存款辦理之購屋放款。 三、以行政院經(jīng)濟(jì)建設(shè)委員會中長期資金辦理之輔助人民自購住宅放款。 四、以行政院開發(fā)基金管理委員會及行政院經(jīng)濟(jì)建設(shè)委員會中長期資金辦 理之企業(yè)建築放款。 五、受託代辦之獎勵投資興建國宅放款、國民住宅放款及輔助公教人員購 置自用住宅放款。 主管機關(guān)於必要時，得規(guī)定銀行辦理前項但書放款之最高額度。,公司法第 16 條 公司除依其他法律或公司章程規(guī)定得為保證者外，不得為任何保證人。 公司負(fù)責(zé)人違反前項規(guī)定時，應(yīng)自負(fù)保證責(zé)任

6、，如公司受有損害時，亦應(yīng) 負(fù)賠償責(zé)任。,民法物權(quán)編第 881-1 條 （最高限額抵押權(quán)） 稱最高限額抵押權(quán)者，謂債務(wù)人或第三人提供其不動產(chǎn)為擔(dān)保，就債權(quán)人 對債務(wù)人一定範(fàn)圍內(nèi)之不特定債權(quán)，在最高限額內(nèi)設(shè)定之抵押權(quán)。 最高限額抵押權(quán)所擔(dān)保之債權(quán)，以由一定法律關(guān)係所生之債權(quán)或基於票據(jù)所生之權(quán)利為限。 基於票據(jù)所生之權(quán)利，除本於與債務(wù)人間依前項一定法律關(guān)係取得者外， 如抵押權(quán)人係於債務(wù)人已停止支付、開始清算程序，或依破產(chǎn)法有和解、 破產(chǎn)之聲請或有公司重整之聲請，而仍受讓票據(jù)者，不屬最高限額抵押權(quán) 所擔(dān)保之債權(quán)。但抵押權(quán)人不知其情事而受讓者，不在此限。 第 881-2 條 最高限額抵押權(quán)人就已確定之原

7、債權(quán)，僅得於其約定之最高限額範(fàn)圍內(nèi)， 行使其權(quán)利。 前項債權(quán)之利息、遲延利息、違約金，與前項債權(quán)合計不逾最高限額範(fàn)圍 者，亦同。,第 881-12 條 （最高限額抵押權(quán)所擔(dān)保之原債權(quán)確定事由（二） 最高限額抵押權(quán)所擔(dān)保之原債權(quán)，除本節(jié)另有規(guī)定外，因下列事由之一而 確定： 一、約定之原債權(quán)確定期日屆至者。 二、擔(dān)保債權(quán)之範(fàn)圍變更或因其他事由，致原債權(quán)不繼續(xù)發(fā)生者。 三、擔(dān)保債權(quán)所由發(fā)生之法律關(guān)係經(jīng)終止或因其他事由而消滅者。 四、債權(quán)人拒絕繼續(xù)發(fā)生債權(quán)，債務(wù)人請求確定者。 五、最高限額抵押權(quán)人聲請裁定拍賣抵押物，或依第八百七十三條之一之 規(guī)定為抵押物所有權(quán)移轉(zhuǎn)之請求時，或依第八百七十八條規(guī)定訂立契

8、 約者。 六、抵押物因他債權(quán)人聲請強制執(zhí)行經(jīng)法院查封，而為最高限額抵押權(quán)人 所知悉，或經(jīng)執(zhí)行法院通知最高限額抵押權(quán)人者。但抵押物之查封經(jīng) 撤銷時，不在此限。 七、債務(wù)人或抵押人經(jīng)裁定宣告破產(chǎn)者。但其裁定經(jīng)廢棄確定時，不在此 限。 第八百八十一條之五第二項之規(guī)定，於前項第四款之情形，準(zhǔn)用之。 第一項第六款但書及第七款但書之規(guī)定，於原債權(quán)確定後，已有第三人受 讓擔(dān)保債權(quán)，或以該債權(quán)為標(biāo)的物設(shè)定權(quán)利者，不適用之。 第 881-13 條 最高限額抵押權(quán)所擔(dān)保之原債權(quán)確定事由發(fā)生後，債務(wù)人或抵押人得請求 抵押權(quán)人結(jié)算實際發(fā)生之債權(quán)額，並得就該金額請求變更為普通抵押權(quán)之 登記。但不得逾原約定最高限額之範(fàn)圍

9、。,（二）銀行公會會員徵授信準(zhǔn)則,中華民國銀行公會會員授信準(zhǔn)則(另附件) 中華民國銀行公會會員徵信準(zhǔn)則(另附件) 辦理授信業(yè)務(wù)，除遵循銀行法等有關(guān)法令規(guī)定及 各會員授信政策外，悉依本準(zhǔn)則辦理。,授信業(yè)務(wù)類別*依中華民國銀行公會會員授信準(zhǔn)則(以下簡稱授信準(zhǔn)則) 之規(guī)範(fàn),(四)銀行內(nèi)部作業(yè)規(guī)定,1.本行由總行等業(yè)務(wù)主管單位， 研訂多種授信規(guī)章，資為辦理授信業(yè)務(wù)之準(zhǔn)據(jù)。 2.內(nèi)部建置入口網(wǎng)站，定期更新，供隨時查詢作業(yè)規(guī)章,二.銀行評估信用之五項原則(5P),(一)借款戶（PEOPLE） (二)資金用途（PURPOSE） (三)還款來源（PAYMENT） (四)債權(quán)保障（PROTECTION） (五)

10、授信展望（PERSPECTIVE),二、銀行評估信用之五項原則(5P),（）、借款戶（PEOPLE）： 1.評估借款戶之責(zé)任感與經(jīng)營成效事項包括： (1).營業(yè)歷史（創(chuàng)立時間、企業(yè)生命週期及營業(yè)項目）。 (2).經(jīng)營能力（營業(yè)金額增減趨勢、獲利能力）。 (3).誠實信用（過去對承諾之履行、財務(wù)報表之可靠性）。 (4).關(guān)係企業(yè)情況。 2.評估與銀行之往來情形則需瞭解其存款、外匯之往來佔有率與放款 是否相稱，及是否主動提供徵信資料等。,(二)、資金用途（PURPOSE）借款資金的運用計畫，是作為決定授信案件的 基本因素 1.健全的授信業(yè)務(wù)，應(yīng)該在事前重視其資金的運用計畫是否合法、合理、合情以及是

11、否與銀行放款政策一致。貸款後確實追蹤查核是否依照原訂計畫運用。 （1）購買資產(chǎn)： 包括購買流動資產(chǎn)（週轉(zhuǎn)資金貸款）、固定資產(chǎn)（中長期性之設(shè)備資金貸款）。 週轉(zhuǎn)資金貸款又分旺季需增加之臨時性週轉(zhuǎn)金及創(chuàng)業(yè)或淡季時需要之經(jīng)常性週轉(zhuǎn)資金。 （2）償還既存?zhèn)鶆?wù)： 指融通借款戶，以償還其對其他銀行或民間所負(fù)之債務(wù)，即以債還債的意思，債權(quán)銀行需負(fù)較大之風(fēng)險。 （3）替代股權(quán)：以銀行的融資，替代原本應(yīng)由股東提供之股款，無疑要承擔(dān)最高之風(fēng)險。 上述三項用途中，以購買資產(chǎn)為最佳用途，償還既存?zhèn)鶆?wù)次之，至於替代股權(quán)之用途則屬最差。,(三)、還款來源（PAYMENT）還款來源是確保授信債權(quán)，收回本利的要件。因此分析借

12、款人償還授信的資金來源，是銀行評估信用的核心 。,(四)、債權(quán)保障（PROTECTION） 1.內(nèi)部保障專指銀行與借款人之間的直接關(guān)係 (1).借款人的財務(wù)結(jié)構(gòu) (2).擔(dān)保品 應(yīng)注意非為法令所禁止，並具有整體性、 可靠性及變現(xiàn)性，估價時並應(yīng)注意其運用狀況，重置價值及市場價值 。 (3).放款契約的限制條件： 銀行為確保授信債權(quán)，可於契約中訂明若干限制條件要求借款戶確實履行。 如,維持最低限度的流動比率，禁止分配盈餘或發(fā)放現(xiàn)金股息，以及其他各種承諾或切結(jié)。 2.外部保障 指由第三者對銀行承擔(dān)借款人的信用責(zé)任而言。 銀行債權(quán)的外部保障通常以連帶保證、票據(jù)背書等方式為之。其關(guān)鍵，仍在於保證人，背書

13、人之信用、資力等條件。,）,五、授信展望（PERSPECTIVE） 預(yù)估授信的基本風(fēng)險資金的凍結(jié)（逾期）及本金的損失（呆帳） 預(yù)期利益：授信成本後的利息、手續(xù)費收入，以及因而衍生的存款、外匯等業(yè)務(wù)的成長 借款人事業(yè)的展望，亦即就借款人的行業(yè)別前景以及借款人本身將來的展望性,貳、授信之般作業(yè)流程,一、洽談、受理申請 二、徵信調(diào)查 三、擔(dān)保物鑑估作業(yè) 四、分析審核及核定準(zhǔn)駁 五、簽約、對保 六、擔(dān)保物權(quán)設(shè)定登記及保險 七、額度建檔作業(yè) 八、撥貸作業(yè) 九、貸放後管理,一、洽談、受理申請,銀行人員藉由洽談初步瞭解授信戶概況 授信5P因素資訊之彙集、整理、研判 符合現(xiàn)行法令與本行辦理業(yè)務(wù)規(guī)定 授信業(yè)務(wù)區(qū)

14、域規(guī)範(fàn) 查詢統(tǒng)一歸戶 提供授信申請書及資料表+(個資表等格式) 申請人是否適格 例如：非法人組織以自然人名義申貸 獨資:甲(即00行號) 合夥:甲(即00組織),二、徵信調(diào)查,徵信前不得簽約、對保、設(shè)定 、核貸 查詢 新往來授信戶須利用授信管理系統(tǒng)-基本資料登錄及查詢表查詢聯(lián)徵、歸戶及 帳務(wù)資料非新往來授信戶:歸戶、票信 、帳務(wù)資料及徵信資料之查詢 授權(quán)送保查詢、身分證辨識、 實地徵信 書表製作 徵信報告撰寫,三、擔(dān)保品鑑估作業(yè),銀行訂有擔(dān)保品估價辦法自行鑑估作業(yè)依據(jù) 徵取土地建物謄本、地籍圖、土地使用分區(qū)證明書(都市土地之空地) 對企業(yè)授信所徵取之擔(dān)保品如屬不動產(chǎn).等均應(yīng)攝影存查,四、分析審

15、核及核定準(zhǔn)駁,審查前應(yīng)注意 確實提報授信審議小組會議討論+ 正確的判斷授信權(quán)責(zé)+ 法律面審查(銀行法第33條 銀行法第12條 經(jīng)濟(jì)面審查 授信戶 授信用途 償還來源 債權(quán)保障 授信戶展望,五、簽約、對保,簽約: 同意書:+（依狀況勾選同意項目） 授信約定書:+（個人一般週轉(zhuǎn)金貸款及公司戶均須徵取） 連帶保證書借據(jù)、本票或契約之徵取 法人戶徵取其經(jīng)董（理）事會同意借款之決議、授權(quán)書或已訂有授權(quán)條款之章程切結(jié)書（建築貸款使用） 擔(dān)保物權(quán)設(shè)定登記(地政機關(guān)或其他登記機關(guān)) 保險單正本及收據(jù)副本(建物及動產(chǎn)等擔(dān)保品須徵取) 其他（依各貸款辦法或要點之規(guī)定徵?。?五、簽約、對保(續(xù)),確認(rèn)為本人或有權(quán)代

16、表人 公司組織非依法令不得作保，另公開發(fā)行公司尚須受到公開發(fā)行公司資金貸與及背書保證處理準(zhǔn)則限制 限制行為能力者或無行為能力者原則上不得為借款人或保證人 視障同胞辦理授信業(yè)務(wù)應(yīng)採法院公證或2位見證人(其中1位應(yīng)為配偶或血親,並提供文件證明 文盲者應(yīng)洽請二人為見證人,經(jīng)朗誦約定書內(nèi)容於借保戶了解註記後，請其按左手拇指指紋認(rèn)證，並由見證人親自簽名蓋章見證。 合夥組織時，須徵取合夥人同意書或合夥人授權(quán)書,六、擔(dān)保物權(quán)設(shè)定登記及保險,活期存款設(shè)質(zhì) 設(shè)質(zhì)存款金額加二成作為設(shè)定最高限額質(zhì)權(quán)金額。 抵押權(quán) 不動產(chǎn)設(shè)定金額 以120%惟常見原則:擔(dān)保放款（包括副擔(dān)保貸放部分）核定額度增加二成。,六、擔(dān)保物權(quán)設(shè)定登記及保險（續(xù)）,不動產(chǎn)設(shè)定方式： 設(shè)定首順位為原則 數(shù)筆不動產(chǎn)以共同設(shè)定為原則,惟在不妨礙擔(dān)保品整體性原則下，得分別設(shè)定抵押權(quán)，惟應(yīng)於授信批覆書敘明。 期間:不逾設(shè)定時起 + 30年 動產(chǎn): 設(shè)定金額: 擔(dān)保放款（包括副擔(dān)保貸放部分）核定額度增加二成為原則。 期間:貸放期間 + 三年以上為原則 除土地及有價證券外之擔(dān)保品，均須投保 受益人(或註明抵押權(quán)人) ：商業(yè)銀行 保險期限：須與貸款期限配合 保險金額： min(評估總值，授信金額) 若以房地為擔(dān)保者，以扣除土