1、HR預算制定與策略,張?zhí)K寧 深圳光匯石油集團 人力資源總監(jiān),人力資源預算的編制,.,預算的目的和范圍,目的： 規(guī)范和控制人力資源預算，這是財務計劃和控制的核心。 范圍 ：包含HR預算戰(zhàn)略預算和年度預算，依據(jù)公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預算。,什么是人力資源預算（1）,人力資源預算基于： 財務預算 人工預算 招聘預算 培訓和發(fā)展預算,什么是人力資源預算（2）,財務性預算是對下一年運營花費的預測和分配。它確定花費的數(shù)額、花費的種類、為什么花費、花費的批準、最低限度、和花費支出計劃。 人工預算是公司人力成本的計劃和控制。它確定來年公司的人力成本的需求和額外的人力成本。 招聘預算是經(jīng)批準的來年公司運營中必

2、要的招聘費用預算。它決定：員工的熟練程度、級別，以及用什么樣的招聘資源。 培訓和發(fā)展預算由培訓需求決定。,HR預算編制相關要素,公司的使命、價值觀 公司的目標、戰(zhàn)略 公司的組織政策和預算制定規(guī)則 公司HR的目標和戰(zhàn)略 行業(yè)相關的政策 銷售預測、生產(chǎn)預測、產(chǎn)品預測,HR預算編制流程,預測 制定 審核 批準 預算工作應當在每年的9月份開始，在11月底結(jié)束。,人力資源預算項目,招聘費用 培訓費用 薪資和福利 員工關系費用 其他費用,員工選拔和招聘,展會費 市場費用、廣告費 中介費 招聘差旅費 補助及加班費 背景調(diào)查、體檢費 工作簽證費 材料費 其他費用,培訓費用預算,外部培訓 1.培訓費 2.被培訓

3、者的工資 3.培訓的差旅費 其他與培訓相關的費用（證照查驗費、工本費） 內(nèi)部項目 1.咨詢費/培訓師工資 2.被培訓人工資 3.項目文檔材料、文具 4.食品與飲料 5.視聽設備租賃 6.其他費用,薪資與福利,員工工資 各種補貼（交通、住房、通訊、誤餐 加班費 獎金 社保和住房公積金 商業(yè)保險 醫(yī)療福利 出差津貼 假期旅行費用（如：雇員和家屬的機票等） 各種獎勵 其他,員工與勞工關系,成就獎項 工作建議獎 意見調(diào)查 績效評估軟件 勞動關系處理費用 職業(yè)律師費（律師、咨詢顧問） 員工轉(zhuǎn)崗費 其他費用,其他,戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)據(jù)/咨詢顧問） 慈善捐贈 HR信息系統(tǒng)管理 HR數(shù)據(jù)庫/報刊訂閱/會員/書籍 內(nèi)

4、部網(wǎng)絡設計與維護,HR預算的編制技術,數(shù)據(jù)收集 編制方法： 漸增預算法 零基預算法 3. 預測技術：仔細審查每一項開支，問下列問題： 此項開支是否是固定/或可變 雇主是否控制開支或開支受外部組織左右 最好和最壞情況是什么 該項開支的依據(jù)是什么 有任何影響此項開支的外力嗎,HR預算的審核,本部門審核 財務部門審核 審計部門審核 預算委員會審核,HR預算的批準,預算委員會批準 總經(jīng)理批準,預算制定策略,.,預算編制面臨的挑戰(zhàn),挑戰(zhàn)之一: 臨時決策引起的HR開支波動 挑戰(zhàn)之二: 意外事件引起的HR開支波動 挑戰(zhàn)之三: HR資金在部門間分配比例變化 挑戰(zhàn)之四 : CEO對HR部門的評價變化,消除認識誤

5、區(qū),單純從財務上認識人力預算管理 認為只是“預測+計劃”，而忽視了還有其它的行動如執(zhí)行、分析和預算調(diào)整。 忽視過程監(jiān)控的重要性,預算制定分析策略,技術的改變對工作需求的影響 培訓、組織結(jié)構變化和新的激勵方案對勞動生產(chǎn)率、效率、適用性的影響。 雇傭?qū)嵺`的改變（如分包或者外包） 立法變化的影響（新安全和健康需要） 政策的改變（稅、最低工資等） 市場上勞動力的供求關系 技能水平的有效性,了解關鍵要素,1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式 2、社會壓力、政治壓力影響雇員的能力和知識面 3、法律對招聘和福利的影響 4、技術改變意味著能雇傭正確的人和提供正確的培訓方法 5、競爭壓力獲得好人和合適

6、的福利條件 6、企業(yè)戰(zhàn)略計劃需要戰(zhàn)略的人力資源計劃 7、預算強迫人力資源去獲得用最少的支出獲得最佳資源 8、銷售和生產(chǎn)的增加、減少對HR招聘影響 9、兼并意味著裁員、新的投資意味著需要新的知識和技能的人才 10、組織發(fā)展意味著新的組織結(jié)構、新的文化、新的系統(tǒng)等 11、工作的新設計意味著HR使用新的方法、新流程和新系統(tǒng) 12、全球化意味著HR的多樣化、新文化改變、新的培訓 13、內(nèi)部供應和外部供應的平衡,預算預測策略,現(xiàn)狀分析 內(nèi)部信息調(diào)查（由經(jīng)理提供他們的評估） 正式的外部信息調(diào)查（問卷調(diào)查或小組討論） 趨勢預測 推斷法（根據(jù)既往數(shù)據(jù)推斷發(fā)展趨勢） 指數(shù)化（雇傭和銷售、發(fā)展相匹配） 統(tǒng)計分析 其他方法 基于戰(zhàn)略和公司預算的計劃和預算系統(tǒng) 新的風險分析將比較類似的運營 計算機模型使用,預算制定策略,1 定義關鍵目標 2 確定預算目標的戰(zhàn)略和影響 3 確定實現(xiàn)預算目標的關鍵要素 4 策略和戰(zhàn)術結(jié)合，實現(xiàn)預算目標 5 評估和規(guī)避風險 6 檢查預算并定稿,預算獲得通過的策略,將HR花錢與公司目標緊密相連接