1、泓域咨詢/安徽年產(chǎn)xx噸再生鋁項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景2016年我國鋁消費(fèi)量3161.5萬噸，過去十年CAGR達(dá)到13.8%，未來我國鋁消費(fèi)仍將保持穩(wěn)定增長態(tài)勢，2020年我國鋁消費(fèi)總量將達(dá)到4300萬噸，CAGR達(dá)到8%。鋁是一種可循環(huán)利用的資源，再生鋁是經(jīng)重新熔化提煉而得到的鋁合金或鋁金屬。目前再生鋁占世界原鋁年產(chǎn)量的1/3以上。我國是鋁產(chǎn)量的大國，但是和其他的發(fā)達(dá)國家相比，行業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，產(chǎn)業(yè)規(guī)模發(fā)展落后，發(fā)展再生鋁產(chǎn)業(yè)可以較好地化解我國鋁行業(yè)的危機(jī)，符合我國可持續(xù)發(fā)展的要求。我國鋁土礦保有量僅占世界的2.8%1，而當(dāng)前我國每年的電解鋁產(chǎn)量和消費(fèi)量均超過全球總量的50%。201

2、6年我國鋁土礦產(chǎn)量為6500萬噸，進(jìn)口量約為5200萬噸，對外依賴度達(dá)到44.44%，鋁礦供給矛盾突出。鋁礦資源對外依賴度過高給我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展帶來風(fēng)險(xiǎn)。2016年1月，馬來西亞實(shí)施一項(xiàng)禁令，禁止所有的鋁土礦開采活動(dòng)并凍結(jié)新的出口許可，類似不確定事件的發(fā)生將對我國鋁工業(yè)的發(fā)展帶來不利影響。在工業(yè)用的結(jié)構(gòu)金屬中，鋁的可回收性是最高的，再生效率也是最大的。由于鋁的抗腐蝕性能高，除了某些鋁制化工容器與裝置外，鋁產(chǎn)品在其使用期間基本不被腐蝕，幾乎可以得到全部回收。且再生鋁的實(shí)際生產(chǎn)能耗不超過電解鋁能耗的5%。所以回收與再生廢鋁是一項(xiàng)效益巨大的節(jié)能工程。從2013年美國地質(zhì)調(diào)查局發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，美國201

3、2年再生鋁量340萬噸，其中53%來自生產(chǎn)過程產(chǎn)生的廢棄邊角料，47%來自含鋁的廢棄品；再生鋁制品占整個(gè)鋁消費(fèi)市場總量的35%。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資3920.97(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1428.39萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資5349.36萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3920.97萬元，占項(xiàng)目總投資的73.30%；流動(dòng)資金1428.39萬元，占項(xiàng)目總投資的26.70%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1616.57萬元，占項(xiàng)目總投資的30.22%；設(shè)備購

4、置費(fèi)1262.48萬元，占項(xiàng)目總投資的23.60%；其它投資1041.92萬元，占項(xiàng)目總投資的19.48%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=3920.97+1428.39=5349.36（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入5663.35萬元，總成本4853.56萬元，利潤總額691.92萬元，凈利潤518.94萬元，增值稅181.09萬元，稅金及附加78.75萬元，所得稅172.98萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入7722.75萬元，總成本6211.90萬元，利潤總額1386.

5、88萬元，凈利潤1040.16萬元，增值稅246.94萬元，稅金及附加86.65萬元，所得稅346.72萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入10297.00萬元，總成本7909.83萬元，利潤總額2387.17萬元，凈利潤1790.38萬元，增值稅329.26萬元，稅金及附加96.53萬元，所得稅596.79萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10297.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=329.26萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)

6、測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用7909.83萬元，其中：可變成本6791.71萬元，固定成本1118.12萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加96.53萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2387.17（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2387.1725.00%=596.79（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2387.17（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所

7、得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2387.1725.00%=596.79（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2387.17萬元，繳納企業(yè)所得稅596.79萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2387.17-596.79=1790.38（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=44.63%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=52.58%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=33.47%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10297.00萬元，總成本費(fèi)用7909.83萬元，稅金及附加96.53萬元，利潤總額2387.1

8、7萬元，企業(yè)所得稅596.79萬元，稅后凈利潤1790.38萬元，年納稅總額1022.58萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.49年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.49年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率44.63%，投資利稅率52.58%，全部投資回報(bào)率33.47%，全部投資回收期4.49年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)

9、行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。七、市場預(yù)測分析我國鋁土礦保有量僅占世界的2.8%1，而當(dāng)前我國每年的電解鋁產(chǎn)量和消費(fèi)量均超過全球總量的50%。2016年我國鋁土礦產(chǎn)量為6500萬噸，進(jìn)口量約為5200萬噸，對外依賴度達(dá)到44.44%，鋁礦供給矛盾突出。鋁礦資源對外依賴度過高給我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展帶來風(fēng)險(xiǎn)。2016年1月，馬來西亞實(shí)施一項(xiàng)禁令，禁止所有的鋁土礦開采活動(dòng)并凍結(jié)新的出口許可，類似不確定事件的發(fā)生將對我國鋁工業(yè)的發(fā)展帶來不利影響。自然資源是有限的，但許多資源都是可以回收并循環(huán)使用的。經(jīng)過多年的城市化、工業(yè)化建設(shè)

10、和消費(fèi)品生產(chǎn)的發(fā)展，城市中報(bào)廢的各種工業(yè)品、建筑物和消費(fèi)品大量增加，自2003年以來，我國的鋁消費(fèi)量大幅增加，隨著這些鋁制品陸續(xù)進(jìn)入報(bào)廢期，將形成價(jià)值巨大的“城市礦產(chǎn)”。2010年，我國開始開展“城市礦產(chǎn)”示范基地，推動(dòng)城市礦山的資源循環(huán)利用，截至目前已經(jīng)建立了6批示范基地?！俺鞘械V產(chǎn)”概念最早由日本提出，受到了全世界的歡迎，目前發(fā)達(dá)國家的再生鋁產(chǎn)量占鋁總產(chǎn)量的比例普遍已經(jīng)超過50%。根據(jù)國際鋁業(yè)協(xié)會(huì)（IAI）的一項(xiàng)針對全球鋁土礦開采行業(yè)的調(diào)查，每開采1000噸鋁土礦需要占用162平方米土地，相當(dāng)于生產(chǎn)每噸原鋁需要占用0.8平方米土地，因此發(fā)展再生鋁行業(yè)，可以有效節(jié)約土地資源和保護(hù)植被。提取1

11、噸氧化鋁產(chǎn)生固態(tài)廢棄物赤泥約1噸，赤泥是一種堿性物質(zhì)，若其滲入農(nóng)田水系，會(huì)造成危害，同時(shí)存放赤泥需要筑壩圍堵。另外提取氧化鋁的過程中也要耗費(fèi)大量水資源，產(chǎn)生堿性含油廢水。原鋁的生產(chǎn)過程能耗非常高，2015年我國電解鋁綜合交流電耗為13,599千瓦時(shí)/噸。按此測算，2015年我國電解鋁產(chǎn)量3,187萬噸，僅電解鋁生產(chǎn)環(huán)節(jié)就消耗電能4,334億千瓦時(shí)，占同期全國工業(yè)用電總量的10.6%4，電解鋁行業(yè)是我國節(jié)能減排的重點(diǎn)行業(yè)。與生產(chǎn)等量的原鋁相比，生產(chǎn)1噸再生鋁相當(dāng)于節(jié)約3.4噸標(biāo)準(zhǔn)煤，節(jié)水14立方米，減少固體廢物排放20噸，僅此計(jì)算，“十二五”期間，我國再生鋁產(chǎn)業(yè)與生產(chǎn)等量的原鋁相比，累計(jì)節(jié)約能量

12、8925萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，節(jié)約用水3.7億立方米，減少固體廢物排放5.25億噸。原鋁的生產(chǎn)涉及鋁土礦的開采、長途運(yùn)輸?shù)?，氧化鋁和電解鋁生產(chǎn)能耗巨大，與原鋁生產(chǎn)相比，再生鋁生產(chǎn)固定資產(chǎn)投資較小、生產(chǎn)成本低，再生鋁具有顯著的經(jīng)濟(jì)性。隨著我國社會(huì)廢鋁庫存迅速增加和廢舊資源回收體系的不斷健全，廢鋁價(jià)格有望進(jìn)一步下降，再生鋁生產(chǎn)相對于原鋁的成本優(yōu)勢將更加突出。在工業(yè)用的結(jié)構(gòu)金屬中，鋁的可回收性是最高的，再生效率也是最大的。由于鋁的抗腐蝕性能高，除了某些鋁制化工容器與裝置外，鋁產(chǎn)品在其使用期間基本不被腐蝕，幾乎可以得到全部回收。且再生鋁的實(shí)際生產(chǎn)能耗不超過電解鋁能耗的5%。所以回收與再生廢鋁是一項(xiàng)效益巨大的節(jié)能

13、工程。從2013年美國地質(zhì)調(diào)查局發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，美國2012年再生鋁量340萬噸，其中53%來自生產(chǎn)過程產(chǎn)生的廢棄邊角料，47%來自含鋁的廢棄品；再生鋁制品占整個(gè)鋁消費(fèi)市場總量的35%。我國是世界上最大的鋁生產(chǎn)和消費(fèi)國之一,但由于受到節(jié)能減排、資源緊缺等因素的制約，使得其發(fā)展也陷入瓶頸期。而再生鋁由于其環(huán)保性也越來越受到人們的關(guān)注。中國再生鋁產(chǎn)業(yè)起步較晚，70年代后期才初步形成雛形，但當(dāng)時(shí)工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，再生鋁發(fā)展規(guī)模不大。直到上世紀(jì)80年代，在鋁需求旺盛拉動(dòng)下，中國再生鋁企業(yè)紛紛上馬，數(shù)量眾多的小型再生鋁廠和家庭作坊式企業(yè)如雨后春筍飛速成長。90年代以來，外資進(jìn)入中國再生鋁行業(yè)，廢雜鋁進(jìn)口數(shù)量和

14、再生鋁產(chǎn)品出口規(guī)模也逐年擴(kuò)大，中國再生鋁產(chǎn)業(yè)開始加快了與國際再生鋁產(chǎn)業(yè)接軌步伐。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和節(jié)約資源保護(hù)環(huán)境的迫切要求，我國再生鋁產(chǎn)業(yè)近幾年來發(fā)展迅速，再生鋁產(chǎn)量已由2002年的130萬噸增加到2010年的380萬噸，平均年增長率為21.37%。與再生鋁產(chǎn)量快速增加相匹配的廢鋁進(jìn)口量由2002年的44.70萬噸增加到2010年的285.35萬噸，平均年增長率為59.82%。廢鋁進(jìn)口量占當(dāng)年再生鋁產(chǎn)量的比重由2002年34.38%增加到2010年的75.09%。國內(nèi)回收廢鋁由2002年的64萬噸增長到2010年的106萬噸（金屬量），年平均增長7.29%。新一批再生鋁企業(yè)普遍投資起點(diǎn)較高

15、，企業(yè)規(guī)模較大，技術(shù)設(shè)備較先進(jìn)，從傳統(tǒng)的家庭作坊式生產(chǎn)模式向規(guī)模化經(jīng)營的企業(yè)模式轉(zhuǎn)變。再生鋁消耗能源低，汽車行業(yè)發(fā)展平穩(wěn)，支撐再生鋁需求，行業(yè)發(fā)展程度低，前景廣闊。隨著國家對于再生鋁行業(yè)的扶持，其行業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢也會(huì)更加明顯的體現(xiàn)出來。而下游汽車業(yè)平穩(wěn)的發(fā)展，對再生鋁需求支撐也較明顯，總體上來講，再生鋁行業(yè)發(fā)展的前景較樂觀。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1731.132308.172143.302060.868243.462主營業(yè)務(wù)收入1604.732139.641986.811910.397641.562.1再生鋁(A)529.56706.0

16、8655.65630.432521.712.2再生鋁(B)369.09492.12456.97439.391757.562.3再生鋁(C)272.80363.74337.76324.771299.072.4再生鋁(D)192.57256.76238.42229.25916.992.5再生鋁(E)128.38171.17158.94152.83611.322.6再生鋁(F)80.24106.9899.3495.52382.082.7再生鋁(.)32.0942.7939.7438.21152.833其他業(yè)務(wù)收入126.40168.53156.49150.47601.90上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指

17、標(biāo)完成營業(yè)收入萬元8243.46完成主營業(yè)務(wù)收入萬元7641.56主營業(yè)務(wù)收入占比92.70%營業(yè)收入增長率（同比）12.13%營業(yè)收入增長量（同比）萬元891.45利潤總額萬元1934.07利潤總額增長率18.19%利潤總額增長量萬元297.73凈利潤萬元1450.55凈利潤增長率12.58%凈利潤增長量萬元162.05投資利潤率49.09%投資回報(bào)率36.82%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.22%企業(yè)總資產(chǎn)萬元9737.66流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元25.18%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元2451.94資產(chǎn)負(fù)債率39.76%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米14253.7921.37畝1.1容積率

18、1.471.2建筑系數(shù)72.62%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝183.481.4基底面積平方米10351.101.5總建筑面積平方米20953.071.6綠化面積平方米1073.25綠化率5.12%2總投資萬元5349.362.1固定資產(chǎn)投資萬元3920.972.1.1土建工程投資萬元1616.572.1.1.1土建工程投資占比萬元30.22%2.1.2設(shè)備投資萬元1262.482.1.2.1設(shè)備投資占比23.60%2.1.3其它投資萬元1041.922.1.3.1其它投資占比19.48%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.30%2.2流動(dòng)資金萬元1428.392.2.1流動(dòng)資金占比26.70%3收入萬

19、元10297.004總成本萬元7909.835利潤總額萬元2387.176凈利潤萬元1790.387所得稅萬元1.478增值稅萬元329.269稅金及附加萬元96.5310納稅總額萬元1022.5811利稅總額萬元2812.9612投資利潤率44.63%13投資利稅率52.58%14投資回報(bào)率33.47%15回收期年4.4916設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）11317年用電量千瓦時(shí)700561.2618年用水量立方米8080.3119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤86.7920節(jié)能率26.42%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.9322員工數(shù)量人215區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元108818.74同期產(chǎn)值萬元907

20、04.96同比增長19.97%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家620規(guī)上企業(yè)家39從業(yè)人數(shù)人31000前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元49395.43去年同期43204.26萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元12101.882、xxx科技發(fā)展公司萬元10866.993、xxx投資公司萬元6421.414、xxx科技公司萬元5433.505、xxx投資公司萬元3457.686、xxx公司萬元3210.707、xxx投資公司萬元246.988、xxx科技公司萬元2025.219、xxx投資公司萬元1926.4210、xxx公司萬元1481.86區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元34734.341.1同

21、期增加值萬元31442.331.2增長率10.47%2行業(yè)凈利潤萬元10845.912.12016年凈利潤萬元9325.802.2增長率16.30%3行業(yè)納稅總額萬元21667.573.12016納稅總額萬元18252.523.2增長率18.71%42017完成投資萬元37730.214.12016行業(yè)投資萬元19.53%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值127960.57145409.74165238.342利潤總額38695.1043971.7149967.853凈利潤12599.3214317.4116269.784納稅總額11076.73125

22、87.1914303.635工業(yè)增加值40276.5945768.8552010.066產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率7.00%10.00%12.24%7企業(yè)數(shù)量7449081162土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程7318.237318.2314026.1714026.171190.361.1主要生產(chǎn)車間4390.944390.948415.708415.70738.021.2輔助生產(chǎn)車間2341.832341.834488.374488.37380.921.3其他生產(chǎn)車間585.46585.46813.52813.5271.422倉儲(chǔ)工程155

23、2.661552.664502.484502.48277.902.1成品貯存388.17388.171125.621125.6269.472.2原料倉儲(chǔ)807.38807.382341.292341.29144.512.3輔助材料倉庫357.11357.111035.571035.5763.923供配電工程82.8182.8182.8182.815.753.1供配電室82.8182.8182.8182.815.754給排水工程95.2395.2395.2395.235.144.1給排水95.2395.2395.2395.235.145服務(wù)性工程983.35983.35983.35983.356

24、0.695.1辦公用房462.67462.67462.67462.6736.075.2生活服務(wù)520.68520.68520.68520.6826.716消防及環(huán)保工程277.41277.41277.41277.4119.266.1消防環(huán)保工程277.41277.41277.41277.4119.267項(xiàng)目總圖工程41.4041.4041.4041.4020.647.1場地及道路硬化2849.94507.80507.807.2場區(qū)圍墻507.802849.942849.947.3安全保衛(wèi)室41.4041.4041.4041.408綠化工程1052.4136.83合計(jì)10351.1020953.

25、0720953.071616.57節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤86.791.1年用電量千瓦時(shí)700561.261.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤86.101.3年用水量立方米8080.311.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.692年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.933節(jié)能率26.42%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元3940.021.1完成比例73.65%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2461.132.1完成比例62.46%3完成流動(dòng)資金投資萬元1478.893.1完成比例37.54%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1461.2人均年工資萬元5.461.3年

26、工資額萬元591.462工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人322.2人均年工資萬元5.472.3年工資額萬元172.133企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬元6.333.3年工資額萬元70.264品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人174.2人均年工資萬元5.204.3年工資額萬元86.425其他人員工資5.1平均人數(shù)人115.2人均年工資萬元5.115.3年工資額萬元54.386職工工資總額萬元974.65固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1616.571262.48183.483920.971.1工程費(fèi)用萬元161

27、6.571262.486458.521.1.1建筑工程費(fèi)用萬元1616.571616.5730.22%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1262.481262.4823.60%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1041.921041.9219.48%1.2.1無形資產(chǎn)萬元458.65458.651.3預(yù)備費(fèi)萬元583.27583.271.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元349.59349.591.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元233.68233.682建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3920.973920.97流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元6458.523882.654

28、886.186458.526458.526458.521.1應(yīng)收賬款萬元1937.561065.661453.171937.561937.561937.561.2存貨萬元2906.331598.482179.752906.332906.332906.331.2.1原輔材料萬元871.90479.54653.92871.90871.90871.901.2.2燃料動(dòng)力萬元43.5923.9832.7043.5943.5943.591.2.3在產(chǎn)品萬元1336.91735.301002.681336.911336.911336.911.2.4產(chǎn)成品萬元653.92359.66490.44653.92

29、653.92653.921.3現(xiàn)金萬元1614.63888.051210.971614.631614.631614.632流動(dòng)負(fù)債萬元5030.132766.573772.605030.135030.135030.132.1應(yīng)付賬款萬元5030.132766.573772.605030.135030.135030.133流動(dòng)資金萬元1428.39785.611071.291428.391428.391428.394鋪底流動(dòng)資金萬元476.13261.87357.10476.13476.13476.13總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元534

30、9.36136.43%136.43%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3920.97100.00%100.00%73.30%2.1工程費(fèi)用萬元2879.0573.43%73.43%53.82%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元1616.5741.23%41.23%30.22%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1262.4832.20%32.20%23.60%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元458.6511.70%11.70%8.57%2.2.1無形資產(chǎn)萬元458.6511.70%11.70%8.57%2.3預(yù)備費(fèi)萬元583.2714.88%14.88%10.90%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元349.598.92%8.9

31、2%6.54%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元233.685.96%5.96%4.37%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3920.97100.00%100.00%73.30%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1428.3936.43%36.43%26.70%7鋪底流動(dòng)資金萬元476.1312.14%12.14%8.90%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5663.357722.7510297.0010297.0010297.001.1萬元5663.357722.7510297.0010297.0010297.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元1812.272

32、471.283295.043295.043295.043增值稅萬元181.09246.94329.26329.26329.263.1銷項(xiàng)稅額萬元1647.521647.521647.521647.521647.523.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元725.04988.691318.261318.261318.264城市維護(hù)建設(shè)稅萬元12.6817.2923.0523.0523.055教育費(fèi)附加萬元5.437.419.889.889.886地方教育費(fèi)附加萬元3.624.946.596.596.599土地使用稅萬元57.0257.0257.0257.0257.0210稅金及附加萬元78.7586.6596.539

33、6.5396.53折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1616.571616.57當(dāng)期折舊額1293.2664.6664.6664.6664.6664.66凈值323.311551.911487.241422.581357.921293.262機(jī)器設(shè)備原值1262.481262.48當(dāng)期折舊額1009.9867.3367.3367.3367.3367.33凈值1195.151127.821060.48993.15925.823建筑物及設(shè)備原值2879.05當(dāng)期折舊額2303.24132.00132.00132.00132.00132.00建筑物及設(shè)

34、備凈值575.812747.052615.052483.052351.052219.054無形資產(chǎn)原值458.65458.65當(dāng)期攤銷額458.6511.4711.4711.4711.4711.47凈值447.18435.72424.25412.78401.325合計(jì)：折舊及攤銷2761.89143.47143.47143.47143.47143.47總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元5195.262857.393896.455195.265195.265195.262外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元435.08239.29326.31435.0843

35、5.08435.083工資及福利費(fèi)萬元974.65974.65974.65974.65974.65974.654修理費(fèi)萬元15.848.7111.8815.8415.8415.845其它成本費(fèi)用萬元1145.53630.04859.151145.531145.531145.535.1其他制造費(fèi)用萬元414.93228.21311.20414.93414.93414.935.2其他管理費(fèi)用萬元295.55162.55221.66295.55295.55295.555.3其他銷售費(fèi)用萬元470.28258.65352.71470.28470.28470.286經(jīng)營成本萬元7766.364271.505824.777766.367766.367766.367折舊費(fèi)萬元132.00132.00132.00132.00132.00132.008攤銷費(fèi)萬元11.4711.4711.4711.4711.4711.479利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元7909.834853.566211.907909.837909.837909.8310.1可變成本萬元6791.713735.445093.786791.716791.716791.7110.2固定成本萬元1118.121118.121118.12