1、泓域咨詢/深圳異戊二烯生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景異戊二烯作為極其重要的化工原料，主要是從裂解C5輕餾分中提取。當(dāng)前，異戊二烯被分離出來后主要用于生產(chǎn)合成橡膠和一些精細(xì)化學(xué)品。隨著國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，應(yīng)用領(lǐng)域也在拓展，但當(dāng)前國內(nèi)主要的下游行情不容樂觀，市場(chǎng)增長乏力，亟需尋求新的行業(yè)增長點(diǎn)。2019年，中國異戊二烯橡膠市場(chǎng)整體波動(dòng)不大，以俄羅斯SKI-3為例，2020年人民幣年均價(jià)為14425元/噸，同比跌幅在1.9%左右。年內(nèi)最高點(diǎn)為15300元/噸，最低點(diǎn)為1月份的14000元/噸。在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡

2、膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對(duì)異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場(chǎng)；同時(shí)異戊橡膠對(duì)異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資6596.68(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1660.61萬元。（

3、三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資8257.29萬元，其中：固定資產(chǎn)投資6596.68萬元，占項(xiàng)目總投資的79.89%；流動(dòng)資金1660.61萬元，占項(xiàng)目總投資的20.11%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2336.42萬元，占項(xiàng)目總投資的28.30%；設(shè)備購置費(fèi)2440.80萬元，占項(xiàng)目總投資的29.56%；其它投資1819.46萬元，占項(xiàng)目總投資的22.03%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=6596.68+1660.61=8257.29（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)

4、劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入8697.00萬元，總成本7308.91萬元，利潤總額-6940.40萬元，凈利潤-5205.30萬元，增值稅284.18萬元，稅金及附加130.60萬元，所得稅-1735.10萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入11596.00萬元，總成本9185.04萬元，利潤總額-8073.32萬元，凈利潤-6054.99萬元，增值稅378.90萬元，稅金及附加141.97萬元，所得稅-2018.33萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入14495.00萬元，總成本11061.17萬元，利潤總額3433.83萬元，凈利潤2575.37萬元，增值稅4

5、73.63萬元，稅金及附加153.34萬元，所得稅858.46萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14495.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=473.63萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用11061.17萬元，其中：可變成本9380.66萬元，固定成本1680.51萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加153.34萬元。（五）

6、利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3433.83（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3433.8325.00%=858.46（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3433.83（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3433.8325.00%=858.46（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額3433.83萬元，繳納企業(yè)所得稅858.46萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3433.83-

7、858.46=2575.37（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=41.59%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=49.18%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=31.19%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14495.00萬元，總成本費(fèi)用11061.17萬元，稅金及附加153.34萬元，利潤總額3433.83萬元，企業(yè)所得稅858.46萬元，稅后凈利潤2575.37萬元，年納稅總額1485.43萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.71年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.71年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投

8、資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率41.59%，投資利稅率49.18%，全部投資回報(bào)率31.19%，全部投資回收期4.71年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時(shí)”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄

9、羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。2010年以前我國異戊二烯橡膠消費(fèi)完全取決于進(jìn)口，受天然橡膠價(jià)格的影響，供應(yīng)極不穩(wěn)定，因此異戊二烯橡膠的消費(fèi)量也處在波動(dòng)之中。盡管國內(nèi)輪胎生產(chǎn)、制鞋等行業(yè)對(duì)異戊二烯橡膠有著強(qiáng)烈的需求，但是消費(fèi)量完全受制于進(jìn)口，進(jìn)口量決定了需求量。隨著2010年國內(nèi)兩套異戊二烯橡膠裝置的建成投產(chǎn)，在供應(yīng)上得到了一定的保障，預(yù)計(jì)國內(nèi)今后的消費(fèi)量會(huì)穩(wěn)步增加，2015年可能會(huì)達(dá)到15.0104t/a，或者更多。在我國，異戊二烯橡膠主要應(yīng)用于全鋼載重子午胎的胎圈鋼絲部位。在胎圈鋼絲部位使用異戊二烯橡膠，可以改善膠料的加工性能，同時(shí)膠料具有較高的硬度、

10、耐撕裂性和耐疲勞性能，膠料的流動(dòng)性好，鋼絲表面附膠均勻；斜交胎也使用異戊二烯橡膠，主要是取代天然橡膠，以降低成本。除輪胎領(lǐng)域外，我國異戊二烯橡膠也用于膠管、膠帶的生產(chǎn)。用異戊二烯橡膠代替天然橡膠用于夾布和膠管中，膠料具有良好的加工性能，不需要塑煉，可有效降低能耗，簡(jiǎn)化工序。由于異戊二烯橡膠性能和天然橡膠相似，加上里面不含天然蛋白等生物組分，適用于醫(yī)藥包裝方面。在膠鞋生產(chǎn)中，由于異戊二烯橡膠比天然橡膠透明性好，加工性能也相似，也經(jīng)常代替天然橡膠用于制鞋業(yè)。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對(duì)異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場(chǎng)；同時(shí)異

11、戊橡膠對(duì)異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。2011年至2017年，國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)能年均增長率達(dá)13.8%，產(chǎn)量年均增長率在10.5%左右，異戊二烯產(chǎn)能、產(chǎn)量增長相對(duì)平穩(wěn)。國內(nèi)異戊二烯開工率于2014年走向低谷后開始回升，2017年SIS市場(chǎng)的好轉(zhuǎn)帶動(dòng)國內(nèi)對(duì)原材料的需求量增加，異戊二烯市場(chǎng)轉(zhuǎn)好。隨著國家“二孩”政策放開，以及網(wǎng)絡(luò)購物的日益規(guī)?；l(fā)展，作為膠粘劑原料之一的SIS消費(fèi)需求增長較快，其整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模逐步擴(kuò)大。2017年巴陵石化、山東聚圣、金海晨光和廣東眾和等龍頭企業(yè)累計(jì)共生產(chǎn)10.4萬噸左右SIS，較2016年的9.3萬噸增長約1

12、.1萬噸，增速約為11.51%。另外，我國異戊二烯表觀消費(fèi)量由2011年的5.2萬噸增長到2017年的19.9萬噸，總體需求明顯增加。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入3106.254141.673845.843697.9214791.682主營業(yè)務(wù)收入2925.433900.573621.963482.6613930.622.1異戊二烯(A)965.391287.191195.251149.284597.102.2異戊二烯(B)672.85897.13833.05801.013204.042.3異戊二烯(C)497.32663.10615.73

13、592.052368.212.4異戊二烯(D)351.05468.07434.64417.921671.672.5異戊二烯(E)234.03312.05289.76278.611114.452.6異戊二烯(F)146.27195.03181.10174.13696.532.7異戊二烯(.)58.5178.0172.4469.65278.613其他業(yè)務(wù)收入180.82241.10223.88215.26861.06上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元14791.68完成主營業(yè)務(wù)收入萬元13930.62主營業(yè)務(wù)收入占比94.18%營業(yè)收入增長率（同比）12.43%營業(yè)收入增長量（同比）萬

14、元1635.07利潤總額萬元3326.73利潤總額增長率28.36%利潤總額增長量萬元735.03凈利潤萬元2495.05凈利潤增長率23.75%凈利潤增長量萬元478.85投資利潤率45.74%投資回報(bào)率34.31%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.66%企業(yè)總資產(chǎn)萬元19002.07流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元38.75%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元7362.61資產(chǎn)負(fù)債率38.92%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米24125.3936.17畝1.1容積率1.321.2建筑系數(shù)51.17%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝182.381.4基底面積平方米12344.961.5總建筑面積平方米31845.511.6

15、綠化面積平方米2370.47綠化率7.44%2總投資萬元8257.292.1固定資產(chǎn)投資萬元6596.682.1.1土建工程投資萬元2336.422.1.1.1土建工程投資占比萬元28.30%2.1.2設(shè)備投資萬元2440.802.1.2.1設(shè)備投資占比29.56%2.1.3其它投資萬元1819.462.1.3.1其它投資占比22.03%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.89%2.2流動(dòng)資金萬元1660.612.2.1流動(dòng)資金占比20.11%3收入萬元14495.004總成本萬元11061.175利潤總額萬元3433.836凈利潤萬元2575.377所得稅萬元1.328增值稅萬元473.639稅

16、金及附加萬元153.3410納稅總額萬元1485.4311利稅總額萬元4060.8012投資利潤率41.59%13投資利稅率49.18%14投資回報(bào)率31.19%15回收期年4.7116設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）11917年用電量千瓦時(shí)1368169.2918年用水量立方米10240.5719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤169.0220節(jié)能率29.85%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤50.4922員工數(shù)量人271區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元165739.09同期產(chǎn)值萬元147586.01同比增長12.30%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家934規(guī)上企業(yè)家31從業(yè)人數(shù)人46700前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元79886.51去年同期68654

17、.61萬元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元19572.192、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元17575.033、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元10385.254、xxx有限責(zé)任公司萬元8787.525、xxx科技發(fā)展公司萬元5592.066、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元5192.627、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元399.438、xxx有限責(zé)任公司萬元3275.359、xxx科技發(fā)展公司萬元3115.5710、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元2396.60區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元42477.671.1同期增加值萬元37011.131.2增長率14.77%2行業(yè)凈利潤萬元16642.0

18、22.12016年凈利潤萬元13892.662.2增長率19.79%3行業(yè)納稅總額萬元23627.443.12016納稅總額萬元21428.843.2增長率10.26%42017完成投資萬元52317.564.12016行業(yè)投資萬元16.18%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值193651.38220058.39250066.352利潤總額61865.6070301.8279888.433凈利潤18366.4720870.9923717.034納稅總額15144.4317209.5819556.345工業(yè)增加值63431.4372081.1781910

19、.426產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%16.00%17.92%7企業(yè)數(shù)量112113681751土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8727.898727.8923384.1223384.121887.191.1主要生產(chǎn)車間5236.735236.7314030.4714030.471170.061.2輔助生產(chǎn)車間2792.922792.927482.927482.92603.901.3其他生產(chǎn)車間698.23698.231356.281356.28113.232倉儲(chǔ)工程1851.741851.745499.905499.90322.81

20、2.1成品貯存462.94462.941374.971374.9780.702.2原料倉儲(chǔ)962.90962.902859.952859.95167.862.3輔助材料倉庫425.90425.901264.981264.9874.253供配電工程98.7698.7698.7698.766.523.1供配電室98.7698.7698.7698.766.524給排水工程113.57113.57113.57113.575.834.1給排水113.57113.57113.57113.575.835服務(wù)性工程1172.771172.771172.771172.7768.835.1辦公用房691.8469

21、1.84691.84691.8429.845.2生活服務(wù)480.93480.93480.93480.9329.786消防及環(huán)保工程330.84330.84330.84330.8421.856.1消防環(huán)保工程330.84330.84330.84330.8421.857項(xiàng)目總圖工程49.3849.3849.3849.38-15.967.1場(chǎng)地及道路硬化3097.34497.79497.797.2場(chǎng)區(qū)圍墻497.793097.343097.347.3安全保衛(wèi)室49.3849.3849.3849.388綠化工程1124.4139.35合計(jì)12344.9631845.5131845.512336.42節(jié)

22、能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤169.021.1年用電量千瓦時(shí)1368169.291.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤168.151.3年用水量立方米10240.571.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.872年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤50.493節(jié)能率29.85%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元7272.491.1完成比例88.07%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5419.052.1完成比例74.51%3完成流動(dòng)資金投資萬元1853.443.1完成比例25.49%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1841.2人均年工資萬元5.111.3年工資額萬元906.802工程

23、技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人412.2人均年工資萬元6.072.3年工資額萬元242.243企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元6.763.3年工資額萬元86.534品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.874.3年工資額萬元131.565其他人員工資5.1平均人數(shù)人135.2人均年工資萬元4.535.3年工資額萬元69.836職工工資總額萬元1436.96固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2336.422440.80182.386596.681.1工程費(fèi)用萬元2336.422440.80

24、11237.391.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2336.422336.4228.30%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2440.802440.8029.56%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1819.461819.4622.03%1.2.1無形資產(chǎn)萬元796.66796.661.3預(yù)備費(fèi)萬元1022.801022.801.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元596.73596.731.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元426.07426.072建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6596.686596.68流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元11237.396016.467858.131

25、1237.3911237.3911237.391.1應(yīng)收賬款萬元3371.222022.732696.973371.223371.223371.221.2存貨萬元5056.833034.104045.465056.835056.835056.831.2.1原輔材料萬元1517.05910.231213.641517.051517.051517.051.2.2燃料動(dòng)力萬元75.8545.5160.6875.8575.8575.851.2.3在產(chǎn)品萬元2326.141395.691860.912326.142326.142326.141.2.4產(chǎn)成品萬元1137.79682.67910.23113

26、7.791137.791137.791.3現(xiàn)金萬元2809.351685.612247.482809.352809.352809.352流動(dòng)負(fù)債萬元9576.785746.077661.429576.789576.789576.782.1應(yīng)付賬款萬元9576.785746.077661.429576.789576.789576.783流動(dòng)資金萬元1660.61996.371328.491660.611660.611660.614鋪底流動(dòng)資金萬元553.53332.12442.83553.53553.53553.53總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總

27、投資萬元8257.29125.17%125.17%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元6596.68100.00%100.00%79.89%2.1工程費(fèi)用萬元4777.2272.42%72.42%57.85%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2336.4235.42%35.42%28.30%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2440.8037.00%37.00%29.56%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元796.6612.08%12.08%9.65%2.2.1無形資產(chǎn)萬元796.6612.08%12.08%9.65%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1022.8015.50%15.50%12.39%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元596.73

28、9.05%9.05%7.23%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元426.076.46%6.46%5.16%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6596.68100.00%100.00%79.89%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1660.6125.17%25.17%20.11%7鋪底流動(dòng)資金萬元553.548.39%8.39%6.70%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8697.0011596.0014495.0014495.0014495.001.1萬元8697.0011596.0014495.0014495.0014495.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元

29、2783.043710.724638.404638.404638.403增值稅萬元284.18378.90473.63473.63473.633.1銷項(xiàng)稅額萬元2319.202319.202319.202319.202319.203.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1107.341476.461845.571845.571845.574城市維護(hù)建設(shè)稅萬元19.8926.5233.1533.1533.155教育費(fèi)附加萬元8.5311.3714.2114.2114.216地方教育費(fèi)附加萬元5.687.589.479.479.479土地使用稅萬元96.5096.5096.5096.5096.5010稅金及附加萬元13

30、0.60141.97153.34153.34153.34折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2336.422336.42當(dāng)期折舊額1869.1493.4693.4693.4693.4693.46凈值467.282242.962149.512056.051962.591869.142機(jī)器設(shè)備原值2440.802440.80當(dāng)期折舊額1952.64130.18130.18130.18130.18130.18凈值2310.622180.452050.271920.101789.923建筑物及設(shè)備原值4777.22當(dāng)期折舊額3821.78223.63223

31、.63223.63223.63223.63建筑物及設(shè)備凈值955.444553.594329.964106.333882.703659.074無形資產(chǎn)原值796.66796.66當(dāng)期攤銷額796.6619.9219.9219.9219.9219.92凈值776.74756.83736.91716.99697.085合計(jì)：折舊及攤銷4618.44243.55243.55243.55243.55243.55總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元7328.174396.905862.547328.177328.177328.172外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元

32、519.92311.95415.94519.92519.92519.923工資及福利費(fèi)萬元1436.961436.961436.961436.961436.961436.964修理費(fèi)萬元26.8416.1021.4726.8426.8426.845其它成本費(fèi)用萬元1505.73903.441204.581505.731505.731505.735.1其他制造費(fèi)用萬元649.38389.63519.50649.38649.38649.385.2其他管理費(fèi)用萬元192.79115.67154.23192.79192.79192.795.3其他銷售費(fèi)用萬元409.31245.59327.45409.

33、31409.31409.316經(jīng)營成本萬元10817.626490.578654.1010817.6210817.6210817.627折舊費(fèi)萬元223.63223.63223.63223.63223.63223.638攤銷費(fèi)萬元19.9219.9219.9219.9219.9219.929利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元11061.177308.919185.0411061.1711061.1711061.1710.1可變成本萬元9380.665628.407504.539380.669380.669380.6610.2固定成本萬元1680.511680.511680.511680.511680.511680.5111盈虧平衡點(diǎn)56.00%56.00%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元14495.008697.0011596.0014495.0014495.0014495.002稅金及附加萬元153.34130.