1、泓域咨詢/中山艾制品項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景灸法（又稱(chēng)艾灸）是指以艾絨為主要材料，點(diǎn)燃后直接或間接熏灼體表穴位的一種治療方法；也可在艾絨中摻入少量藥末，以加強(qiáng)治療作用。公元550年，灸法由中國(guó)從朝鮮傳到日本，日本又把灸法擴(kuò)展應(yīng)用到預(yù)防、保健。艾灸不僅是一種治療，而且已成為一種文化。這種文化以各種方式流傳下來(lái)，并且又傳到西方發(fā)揚(yáng)光大。2017年我國(guó)艾灸產(chǎn)量達(dá)2.21萬(wàn)噸。艾草是國(guó)際上著名的艾灸療法及艾葉產(chǎn)品的原材料，是廣泛使用的傳統(tǒng)天然藥物，分布于我國(guó)大多數(shù)地區(qū)，朝鮮半島、俄羅斯遠(yuǎn)東也有分布?，F(xiàn)代生活工作的節(jié)奏緊張而忙碌、壓力極大、飲食睡眠不規(guī)律、不分季節(jié)性穿衣、冰鎮(zhèn)飲料及冷飲的過(guò)度攝入

2、、夜生活無(wú)度，產(chǎn)生外邪入侵、身體異型、五行失調(diào)、精神紊亂，導(dǎo)致亞健康人群不斷增多。據(jù)社會(huì)科學(xué)院對(duì)現(xiàn)代人健康狀態(tài)的調(diào)查顯示：我國(guó)目前13億人口中，健康人群占20%，患病人群占5%，亞健康人群占75%?；疾∪巳?、亞健康人群比列的不斷攀升及現(xiàn)代人身體保健意識(shí)的不斷增強(qiáng)，在目前嚴(yán)峻的藥品食品安全環(huán)境下，吃藥、吃保健品已經(jīng)不是治病健身的最放心有效的方法，不打針不吃藥不開(kāi)刀，省錢(qián)省時(shí)省力見(jiàn)效快，是13億人民對(duì)健康最大的愿望。這樣就催生出了一個(gè)每年近1000億的健康產(chǎn)業(yè)，養(yǎng)生保健行業(yè)蓬勃發(fā)展為一個(gè)新興的朝陽(yáng)行業(yè)。艾葉，別名：艾、冰臺(tái)、艾蒿、醫(yī)草、灸草、蘄艾。艾葉有理氣血，逐寒濕；溫經(jīng)，止血，安胎的功效。治心

3、腹冷痛，泄瀉轉(zhuǎn)筋，久痢，吐衄，下血，月經(jīng)不調(diào)，崩漏，帶下，胎動(dòng)不安，癰瘍，疥癬。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資5831.15(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1008.98萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資6840.13萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資5831.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的85.25%；流動(dòng)資金1008.98萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的14.75%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1920.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的28.07%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2005.35萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的29.32

4、%；其它投資1905.65萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的27.86%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=5831.15+1008.98=6840.13（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入3984.75萬(wàn)元，總成本3484.54萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-12598.20萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-9448.65萬(wàn)元，增值稅117.12萬(wàn)元，稅金及附加100.76萬(wàn)元，所得稅-3149.55萬(wàn)元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入5071.50萬(wàn)元，總成本4223.41萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-14728.96萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-11046

5、.72萬(wàn)元，增值稅149.06萬(wàn)元，稅金及附加104.60萬(wàn)元，所得稅-3682.24萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入7245.00萬(wàn)元，總成本5701.14萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1543.86萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1157.89萬(wàn)元，增值稅212.95萬(wàn)元，稅金及附加112.26萬(wàn)元，所得稅385.96萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7245.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=212.95萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常

6、生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用5701.14萬(wàn)元，其中：可變成本4925.78萬(wàn)元，固定成本775.36萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加112.26萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1543.86（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1543.8625.00%=385.96（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1543.86（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)

7、納稅所得額稅率=1543.8625.00%=385.96（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1543.86萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅385.96萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=1543.86-385.96=1157.89（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=22.57%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=27.33%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=16.93%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7245.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用5701.14萬(wàn)元，稅金及附加112.26萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1543.86萬(wàn)元，企業(yè)所得稅3

8、85.96萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)1157.89萬(wàn)元，年納稅總額711.17萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.41年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期7.41年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率22.57%，投資利稅率27.33%，全部投資回報(bào)率16.93%，全部投資回收期7.41年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門(mén)要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。建議項(xiàng)目承辦單

9、位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對(duì)于建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積極吸取國(guó)內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬(wàn)無(wú)一失。對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時(shí)”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析艾葉，別名：艾、冰臺(tái)、艾蒿、醫(yī)草、灸草、蘄艾。艾葉有理氣血，逐寒濕；溫經(jīng)，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄瀉轉(zhuǎn)筋，久痢，吐衄，下血，月經(jīng)不調(diào)，崩漏，帶下，胎動(dòng)不安，癰瘍，疥癬。艾葉芳香、苦燥辛散，能理氣血、溫經(jīng)脈、逐寒濕、止冷痛，為婦科要藥。用治脘腹冷痛，經(jīng)寒不調(diào)，宮冷不孕等癥，如艾附暖

10、宮丸。炒炭止血，可用治虛寒性月經(jīng)過(guò)多，崩漏帶下，妊娠胎漏，如膠艾湯。本品搗絨，制成艾條、艾柱，外灸能散寒止痛，溫煦氣血。煎湯外洗可治濕瘡疥癬，祛濕止癢。艾葉野生資源產(chǎn)能有限，無(wú)法滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求；而家種產(chǎn)能，雖然近兩年迅速擴(kuò)張，但尚未跟上需求增長(zhǎng)節(jié)奏。2016年，國(guó)內(nèi)野生和家種艾葉的總產(chǎn)量在7萬(wàn)噸以上。種植面積、對(duì)外貿(mào)易值和加工產(chǎn)值均居全國(guó)首位。河南南陽(yáng)也由此成為蜚聲國(guó)內(nèi)外的“艾草之鄉(xiāng)”在宛城、淅川、南召等地，艾草種植面積超過(guò)5萬(wàn)畝。淘寶、京東等電子商務(wù)平臺(tái)上，90%以上經(jīng)營(yíng)艾制品的商戶都在南陽(yáng)，從業(yè)人員3萬(wàn)余人，經(jīng)濟(jì)效益30億元。艾葉野生資源范圍較廣，產(chǎn)新期較長(zhǎng)，但其總產(chǎn)新量仍難滿足日

11、益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求；家種資源有所發(fā)展，但產(chǎn)新量遠(yuǎn)遠(yuǎn)還需擴(kuò)大，該品庫(kù)存量不大。隨著艾草的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，對(duì)艾草的需求量也與日俱增。據(jù)相關(guān)調(diào)查，我國(guó)現(xiàn)有艾草170余種，被稱(chēng)為艾葉的同屬植物有20多種，可謂品種繁多，蘄艾、北艾、紅艾、海艾等，形態(tài)各異、株高不等。然而，令人惋惜的是，珍貴的艾草品種由于農(nóng)藥濫用、土地開(kāi)發(fā)等人為破壞等原因，正在逐漸消失，甚至瀕臨滅絕。而由于艾制品處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，導(dǎo)致艾草原料價(jià)格年年見(jiàn)漲。2016年艾葉市場(chǎng)需求規(guī)模超過(guò)50億元。艾作為藥用，主要取其葉片。中醫(yī)認(rèn)為，艾葉性溫，味苦、辛，功效為溫經(jīng)止血，散寒止痛，祛濕止癢，安胎。主治吐血、衄血、咯血、便血、崩漏、妊娠下血、胎動(dòng)不安

12、、月經(jīng)不調(diào)、痛經(jīng)、心腹冷痛、泄瀉久痢、帶下、濕疹、痛瘍、疥癬。臨床上，艾葉的用途可分為外用和內(nèi)服兩類(lèi)。其中外用以火灸為著名，而內(nèi)服用途甚廣，其在婦科病中的應(yīng)用最為引人注目，主要也是用在婦科病上。艾葉具有抗菌、增強(qiáng)網(wǎng)狀上皮細(xì)胞的吞噬、平喘、抗過(guò)敏性休克、鎮(zhèn)咳、祛痰、縮短凝血時(shí)間、利膽和興奮子宮等作用。艾灸，作為近幾年才新興起來(lái)的一項(xiàng)保健項(xiàng)目，在健康消費(fèi)和美容消費(fèi)市場(chǎng)上正日益正成為人們保健消費(fèi)的一大熱點(diǎn)。近年來(lái)，隨著生活水平的提高，人們的保健意識(shí)也已越來(lái)越高，健康消費(fèi)已由原來(lái)只是注重“有病治病”的階段，發(fā)展到了開(kāi)始注重“無(wú)病防病”的階段，消費(fèi)習(xí)慣也已由原來(lái)只注重外部保養(yǎng)，發(fā)展到了內(nèi)調(diào)外養(yǎng)、內(nèi)外兼修

13、的新境界。我國(guó)有著豐富的艾草資源，也是潛在的健康旅游資源，市場(chǎng)空間和需求潛力巨大。中國(guó)艾灸產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，截至目前整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模已超過(guò)百億元人民幣，成為中國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，并且產(chǎn)業(yè)在全球市場(chǎng)的前景可期。艾草供作食用。最為普遍而常見(jiàn)的是早春采摘嫩葉芽制作“清明果”；現(xiàn)今已有多數(shù)人將嫩葉芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作雞湯煲，艾葉甜湯、艾葉阿膠粥、艾葉蒜湯、艾葉紅糖水、艾葉餅等食譜佳肴。經(jīng)常食用具有健胃、促進(jìn)胃分泌、增進(jìn)食欲：暖宮安胎、防癌、增強(qiáng)免疫力，預(yù)防感冒，降血壓、降血脂、滋陰補(bǔ)虛、益肺、潤(rùn)膚美容等功效。不失為一種典型的保健型蔬菜之一。繼承古法技藝而又賦時(shí)尚元素的艾草茶、艾草面、

14、艾草糕點(diǎn)等新型養(yǎng)生食品問(wèn)世，成為了國(guó)內(nèi)艾草食品行業(yè)的領(lǐng)跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作為一種中藥材已經(jīng)長(zhǎng)期且廣泛的應(yīng)用在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域。古時(shí)的艾草在端午節(jié)前后會(huì)被大量使用。從時(shí)節(jié)的角度來(lái)說(shuō)，端午時(shí)期天氣開(kāi)始轉(zhuǎn)熱，空氣中的濕熱、溫毒之氣郁蒸，各種病毒和害蟲(chóng)開(kāi)始滋生，氣候也處于陰陽(yáng)際會(huì)，這個(gè)時(shí)節(jié)人體的免疫力相對(duì)降低。而此時(shí)的艾草正當(dāng)繁茂的生長(zhǎng)，氣味散發(fā)的最為濃烈的，具有提高免疫能力、解熱鎮(zhèn)靜，驅(qū)蚊等功效。依據(jù)艾草材料的這一特性，以夏日系列為出發(fā)點(diǎn)，確定了艾草應(yīng)用于日用品中的幾個(gè)形式，如紙扇、紙鞋、驅(qū)蚊胸針、精油、純露等幾款產(chǎn)品。此外，艾草在中國(guó)人的生活還有“避邪”的文化意義，因此端午節(jié)時(shí)懸掛

15、在門(mén)上的艾草并非僅僅為了驅(qū)蟲(chóng)，它更可被看作是一種文化符號(hào)。從這意義上說(shuō)，艾草是一種傳統(tǒng)的象征，一種情感上的寄托。人們由艾草所引發(fā)的辟邪祈福的愿望不會(huì)隨著端午節(jié)的結(jié)束而停止，這種觀念根植于每一個(gè)中國(guó)人的內(nèi)心。以艾草材料應(yīng)對(duì)人們的文化訴求，將其應(yīng)用在文具和日用品領(lǐng)域，設(shè)計(jì)了筆記本散熱架、多功能名片架、桌面燈具等。艾葉，別名：艾、冰臺(tái)、艾蒿、醫(yī)草、灸草、蘄艾。艾葉有理氣血，逐寒濕；溫經(jīng)，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄瀉轉(zhuǎn)筋，久痢，吐衄，下血，月經(jīng)不調(diào)，崩漏，帶下，胎動(dòng)不安，癰瘍，疥癬。艾葉芳香、苦燥辛散，能理氣血、溫經(jīng)脈、逐寒濕、止冷痛，為婦科要藥。用治脘腹冷痛，經(jīng)寒不調(diào)，宮冷不孕等癥，如艾附暖宮

16、丸。炒炭止血，可用治虛寒性月經(jīng)過(guò)多，崩漏帶下，妊娠胎漏，如膠艾湯。本品搗絨，制成艾條、艾柱，外灸能散寒止痛，溫煦氣血。煎湯外洗可治濕瘡疥癬，祛濕止癢。艾葉野生資源產(chǎn)能有限，無(wú)法滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求；而家種產(chǎn)能，雖然近兩年迅速擴(kuò)張，但尚未跟上需求增長(zhǎng)節(jié)奏。2016年，國(guó)內(nèi)野生和家種艾葉的總產(chǎn)量在7萬(wàn)噸以上。種植面積、對(duì)外貿(mào)易值和加工產(chǎn)值均居全國(guó)首位。河南南陽(yáng)也由此成為蜚聲國(guó)內(nèi)外的“艾草之鄉(xiāng)”在宛城、淅川、南召等地，艾草種植面積超過(guò)5萬(wàn)畝。淘寶、京東等電子商務(wù)平臺(tái)上，90%以上經(jīng)營(yíng)艾制品的商戶都在南陽(yáng)，從業(yè)人員3萬(wàn)余人，經(jīng)濟(jì)效益30億元。艾葉野生資源范圍較廣，產(chǎn)新期較長(zhǎng)，但其總產(chǎn)新量仍難滿足日益

17、增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求；家種資源有所發(fā)展，但產(chǎn)新量遠(yuǎn)遠(yuǎn)還需擴(kuò)大，該品庫(kù)存量不大。隨著艾草的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，對(duì)艾草的需求量也與日俱增。據(jù)相關(guān)調(diào)查，我國(guó)現(xiàn)有艾草170余種，被稱(chēng)為艾葉的同屬植物有20多種，可謂品種繁多，蘄艾、北艾、紅艾、海艾等，形態(tài)各異、株高不等。然而，令人惋惜的是，珍貴的艾草品種由于農(nóng)藥濫用、土地開(kāi)發(fā)等人為破壞等原因，正在逐漸消失，甚至瀕臨滅絕。而由于艾制品處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，導(dǎo)致艾草原料價(jià)格年年見(jiàn)漲。2016年艾葉市場(chǎng)需求規(guī)模超過(guò)50億元。艾作為藥用，主要取其葉片。中醫(yī)認(rèn)為，艾葉性溫，味苦、辛，功效為溫經(jīng)止血，散寒止痛，祛濕止癢，安胎。主治吐血、衄血、咯血、便血、崩漏、妊娠下血、胎動(dòng)不安、

18、月經(jīng)不調(diào)、痛經(jīng)、心腹冷痛、泄瀉久痢、帶下、濕疹、痛瘍、疥癬。臨床上，艾葉的用途可分為外用和內(nèi)服兩類(lèi)。其中外用以火灸為著名，而內(nèi)服用途甚廣，其在婦科病中的應(yīng)用最為引人注目，主要也是用在婦科病上。艾葉具有抗菌、增強(qiáng)網(wǎng)狀上皮細(xì)胞的吞噬、平喘、抗過(guò)敏性休克、鎮(zhèn)咳、祛痰、縮短凝血時(shí)間、利膽和興奮子宮等作用。艾灸，作為近幾年才新興起來(lái)的一項(xiàng)保健項(xiàng)目，在健康消費(fèi)和美容消費(fèi)市場(chǎng)上正日益正成為人們保健消費(fèi)的一大熱點(diǎn)。近年來(lái)，隨著生活水平的提高，人們的保健意識(shí)也已越來(lái)越高，健康消費(fèi)已由原來(lái)只是注重“有病治病”的階段，發(fā)展到了開(kāi)始注重“無(wú)病防病”的階段，消費(fèi)習(xí)慣也已由原來(lái)只注重外部保養(yǎng)，發(fā)展到了內(nèi)調(diào)外養(yǎng)、內(nèi)外兼修的

19、新境界。我國(guó)有著豐富的艾草資源，也是潛在的健康旅游資源，市場(chǎng)空間和需求潛力巨大。中國(guó)艾灸產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，截至目前整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模已超過(guò)百億元人民幣，成為中國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，并且產(chǎn)業(yè)在全球市場(chǎng)的前景可期。艾草供作食用。最為普遍而常見(jiàn)的是早春采摘嫩葉芽制作“清明果”；現(xiàn)今已有多數(shù)人將嫩葉芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作雞湯煲，艾葉甜湯、艾葉阿膠粥、艾葉蒜湯、艾葉紅糖水、艾葉餅等食譜佳肴。經(jīng)常食用具有健胃、促進(jìn)胃分泌、增進(jìn)食欲：暖宮安胎、防癌、增強(qiáng)免疫力，預(yù)防感冒，降血壓、降血脂、滋陰補(bǔ)虛、益肺、潤(rùn)膚美容等功效。不失為一種典型的保健型蔬菜之一。繼承古法技藝而又賦時(shí)尚元素的艾草茶、艾草面、艾

20、草糕點(diǎn)等新型養(yǎng)生食品問(wèn)世，成為了國(guó)內(nèi)艾草食品行業(yè)的領(lǐng)跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作為一種中藥材已經(jīng)長(zhǎng)期且廣泛的應(yīng)用在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域。古時(shí)的艾草在端午節(jié)前后會(huì)被大量使用。從時(shí)節(jié)的角度來(lái)說(shuō)，端午時(shí)期天氣開(kāi)始轉(zhuǎn)熱，空氣中的濕熱、溫毒之氣郁蒸，各種病毒和害蟲(chóng)開(kāi)始滋生，氣候也處于陰陽(yáng)際會(huì)，這個(gè)時(shí)節(jié)人體的免疫力相對(duì)降低。而此時(shí)的艾草正當(dāng)繁茂的生長(zhǎng)，氣味散發(fā)的最為濃烈的，具有提高免疫能力、解熱鎮(zhèn)靜，驅(qū)蚊等功效。依據(jù)艾草材料的這一特性，以夏日系列為出發(fā)點(diǎn)，確定了艾草應(yīng)用于日用品中的幾個(gè)形式，如紙扇、紙鞋、驅(qū)蚊胸針、精油、純露等幾款產(chǎn)品。此外，艾草在中國(guó)人的生活還有“避邪”的文化意義，因此端午節(jié)時(shí)懸掛在

21、門(mén)上的艾草并非僅僅為了驅(qū)蟲(chóng)，它更可被看作是一種文化符號(hào)。從這意義上說(shuō)，艾草是一種傳統(tǒng)的象征，一種情感上的寄托。人們由艾草所引發(fā)的辟邪祈福的愿望不會(huì)隨著端午節(jié)的結(jié)束而停止，這種觀念根植于每一個(gè)中國(guó)人的內(nèi)心。以艾草材料應(yīng)對(duì)人們的文化訴求，將其應(yīng)用在文具和日用品領(lǐng)域，設(shè)計(jì)了筆記本散熱架、多功能名片架、桌面燈具等。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入1002.981337.311241.791194.034776.112主營(yíng)業(yè)務(wù)收入929.871239.831151.271106.994427.972.1艾制品(A)306.86409.14379.9236

22、5.311461.232.2艾制品(B)213.87285.16264.79254.611018.432.3艾制品(C)158.08210.77195.72188.19752.752.4艾制品(D)111.58148.78138.15132.84531.362.5艾制品(E)74.3999.1992.1088.56354.242.6艾制品(F)46.4961.9957.5655.35221.402.7艾制品(.)18.6024.8023.0322.1488.563其他業(yè)務(wù)收入73.1197.4890.5287.03348.14上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元4776.11完成主營(yíng)

23、業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元4427.97主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比92.71%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）8.97%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元393.20利潤(rùn)總額萬(wàn)元958.55利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率29.21%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元216.69凈利潤(rùn)萬(wàn)元718.91凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率23.48%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元136.69投資利潤(rùn)率24.83%投資回報(bào)率18.62%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.04%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元15948.18流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元25.89%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元4128.51資產(chǎn)負(fù)債率39.81%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米21677.5032.50畝1.1容積率1.151.2建筑系數(shù)50.46%1.3投資

24、強(qiáng)度萬(wàn)元/畝179.421.4基底面積平方米10938.471.5總建筑面積平方米24929.121.6綠化面積平方米1356.71綠化率5.44%2總投資萬(wàn)元6840.132.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元5831.152.1.1土建工程投資萬(wàn)元1920.152.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元28.07%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元2005.352.1.2.1設(shè)備投資占比29.32%2.1.3其它投資萬(wàn)元1905.652.1.3.1其它投資占比27.86%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.25%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元1008.982.2.1流動(dòng)資金占比14.75%3收入萬(wàn)元7245.004總成本萬(wàn)元5701.145

25、利潤(rùn)總額萬(wàn)元1543.866凈利潤(rùn)萬(wàn)元1157.897所得稅萬(wàn)元1.158增值稅萬(wàn)元212.959稅金及附加萬(wàn)元112.2610納稅總額萬(wàn)元711.1711利稅總額萬(wàn)元1869.0712投資利潤(rùn)率22.57%13投資利稅率27.33%14投資回報(bào)率16.93%15回收期年7.4116設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）5817年用電量千瓦時(shí)415617.5318年用水量立方米3579.2119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.3920節(jié)能率22.80%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤13.6622員工數(shù)量人117區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元130238.55同期產(chǎn)值萬(wàn)元112731.37同比增長(zhǎng)15.53%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家5

26、94規(guī)上企業(yè)家24從業(yè)人數(shù)人29700前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元64933.54去年同期56385.50萬(wàn)元。1、xxx集團(tuán)（AAA）萬(wàn)元15908.722、xxx集團(tuán)萬(wàn)元14285.383、xxx公司萬(wàn)元8441.364、xxx有限公司萬(wàn)元7142.695、xxx有限公司萬(wàn)元4545.356、xxx科技公司萬(wàn)元4220.687、xxx公司萬(wàn)元324.678、xxx有限公司萬(wàn)元2662.289、xxx有限公司萬(wàn)元2532.4110、xxx科技公司萬(wàn)元1948.01區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元57018.311.1同期增加值萬(wàn)元50458.681.2增長(zhǎng)率13.00%2行業(yè)

27、凈利潤(rùn)萬(wàn)元15930.242.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元13880.142.2增長(zhǎng)率14.77%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元23798.113.12016納稅總額萬(wàn)元21430.093.2增長(zhǎng)率11.05%42017完成投資萬(wàn)元50358.264.12016行業(yè)投資萬(wàn)元18.91%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值151532.41172195.92195677.182利潤(rùn)總額43963.3349958.3356770.833凈利潤(rùn)17944.1220391.0523171.654納稅總額11983.3513617.4415474.365工業(yè)增加值59483.726

28、7595.1476812.666產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率9.00%12.00%14.11%7企業(yè)數(shù)量7138701114土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程7733.507733.5015041.8415041.841274.451.1主要生產(chǎn)車(chē)間4640.104640.109025.109025.10790.161.2輔助生產(chǎn)車(chē)間2474.722474.724813.394813.39407.821.3其他生產(chǎn)車(chē)間618.68618.68872.43872.4376.472倉(cāng)儲(chǔ)工程1640.771640.776426.736426.73396

29、.012.1成品貯存410.19410.191606.681606.6899.002.2原料倉(cāng)儲(chǔ)853.20853.203341.903341.90205.932.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)377.38377.381478.151478.1591.083供配電工程87.5187.5187.5187.516.073.1供配電室87.5187.5187.5187.516.074給排水工程100.63100.63100.63100.635.434.1給排水100.63100.63100.63100.635.435服務(wù)性工程1039.151039.151039.151039.1564.035.1辦公用房532.5

30、7532.57532.57532.5727.355.2生活服務(wù)506.58506.58506.58506.5827.676消防及環(huán)保工程293.15293.15293.15293.1520.326.1消防環(huán)保工程293.15293.15293.15293.1520.327項(xiàng)目總圖工程43.7543.7543.7543.75119.437.1場(chǎng)地及道路硬化3021.77635.59635.597.2場(chǎng)區(qū)圍墻635.593021.773021.777.3安全保衛(wèi)室43.7543.7543.7543.758綠化工程983.2534.41合計(jì)10938.4724929.1224929.121920.1

31、5節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.391.1年用電量千瓦時(shí)415617.531.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.081.3年用水量立方米3579.211.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.312年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤13.663節(jié)能率22.80%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元3860.831.1完成比例56.44%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元2592.452.1完成比例67.15%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元1268.383.1完成比例32.85%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人801.2人均年工資萬(wàn)元4.431.3年工資額萬(wàn)元344.522工程技術(shù)人

32、員工資2.1平均人數(shù)人182.2人均年工資萬(wàn)元6.792.3年工資額萬(wàn)元115.283企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬(wàn)元6.493.3年工資額萬(wàn)元36.854品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人94.2人均年工資萬(wàn)元5.124.3年工資額萬(wàn)元46.005其他人員工資5.1平均人數(shù)人55.2人均年工資萬(wàn)元4.365.3年工資額萬(wàn)元27.636職工工資總額萬(wàn)元570.28固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元1920.152005.35179.425831.151.1工程費(fèi)用萬(wàn)元1920.152005.354969.301

33、.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元1920.151920.1528.07%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元2005.352005.3529.32%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1905.651905.6527.86%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元852.83852.831.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1052.821052.821.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元448.01448.011.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元604.81604.812建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元5831.155831.15流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元4969.302752.893571.124969.304969

34、.304969.301.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元1490.79819.931043.551490.791490.791490.791.2存貨萬(wàn)元2236.181229.901565.332236.182236.182236.181.2.1原輔材料萬(wàn)元670.85368.97469.60670.85670.85670.851.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元33.5418.4523.4833.5433.5433.541.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元1028.64565.75720.051028.641028.641028.641.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元503.14276.73352.20503.14503.14503.141.3現(xiàn)金萬(wàn)元

35、1242.33683.28869.631242.331242.331242.332流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元3960.322178.182772.223960.323960.323960.322.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元3960.322178.182772.223960.323960.323960.323流動(dòng)資金萬(wàn)元1008.98554.94706.291008.981008.981008.984鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元336.32184.98235.43336.32336.32336.32總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元6840.13117.30%117.30%100

36、.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元5831.15100.00%100.00%85.25%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元3925.5067.32%67.32%57.39%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元1920.1532.93%32.93%28.07%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元2005.3534.39%34.39%29.32%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元852.8314.63%14.63%12.47%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元852.8314.63%14.63%12.47%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1052.8218.06%18.06%15.39%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元448.017.68%7.68%6.55%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)

37、元604.8110.37%10.37%8.84%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元5831.15100.00%100.00%85.25%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元1008.9817.30%17.30%14.75%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元336.335.77%5.77%4.92%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元3984.755071.507245.007245.007245.001.1萬(wàn)元3984.755071.507245.007245.007245.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元1275.121622.882318.402318.402318

38、.403增值稅萬(wàn)元117.12149.06212.95212.95212.953.1銷(xiāo)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1159.201159.201159.201159.201159.203.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元520.44662.38946.25946.25946.254城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元8.2010.4314.9114.9114.915教育費(fèi)附加萬(wàn)元3.514.476.396.396.396地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元2.342.984.264.264.269土地使用稅萬(wàn)元86.7186.7186.7186.7186.7110稅金及附加萬(wàn)元100.76104.60112.26112.26112.26折舊及攤銷(xiāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)

39、期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1920.151920.15當(dāng)期折舊額1536.1276.8176.8176.8176.8176.81凈值384.031843.341766.541689.731612.931536.122機(jī)器設(shè)備原值2005.352005.35當(dāng)期折舊額1604.28106.95106.95106.95106.95106.95凈值1898.401791.451684.491577.541470.593建筑物及設(shè)備原值3925.50當(dāng)期折舊額3140.40183.76183.76183.76183.76183.76建筑物及設(shè)備凈值785.103741.74

40、3557.983374.223190.463006.704無(wú)形資產(chǎn)原值852.83852.83當(dāng)期攤銷(xiāo)額852.8321.3221.3221.3221.3221.32凈值831.51810.19788.87767.55746.235合計(jì)：折舊及攤銷(xiāo)3993.23205.08205.08205.08205.08205.08總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元3499.251924.592449.473499.253499.253499.252外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元328.87180.88230.21328.87328.87328.873工資及福利

41、費(fèi)萬(wàn)元570.28570.28570.28570.28570.28570.284修理費(fèi)萬(wàn)元22.0512.1315.4322.0522.0522.055其它成本費(fèi)用萬(wàn)元1075.61591.59752.931075.611075.611075.615.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元372.08204.64260.46372.08372.08372.085.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元162.4389.34113.70162.43162.43162.435.3其他銷(xiāo)售費(fèi)用萬(wàn)元347.98191.39243.59347.98347.98347.986經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元5496.063022.833847.245496.065496.065496.067折舊費(fèi)萬(wàn)元183.76183.76183.76183.76183.76183.768攤銷(xiāo)費(fèi)萬(wàn)元21.3221.3221.3221.3221.3221.329利息支出萬(wàn)元-10總成本費(fèi)用萬(wàn)元5701.143484.