1、中小企業(yè)風(fēng)險管理解決方案之信用擔(dān)保文/蔡熙華摘要：信用擔(dān)保制度是成為發(fā)達國家中小企業(yè)使用率最高，且效果最佳的一種金融支持制度。中小企業(yè)信用擔(dān)保屬于高風(fēng)險、低收益行業(yè)，尤其在目前擔(dān)保機構(gòu)必須直接面對中小企業(yè)與銀行融資接軌的體制障礙以及信息不對稱所引發(fā)的各種風(fēng)險；風(fēng)險管理既是中小企業(yè)信用擔(dān)保的核心內(nèi)容，又是無法回避的現(xiàn)實問題。本文重點就中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險特征、構(gòu)成及成因進行了分析，進而提出加強中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理的多元化解決方案。一、風(fēng)險管理：中小企業(yè)信用擔(dān)保無法回避的現(xiàn)實問題信用擔(dān)保制度是成為發(fā)達國家中小企業(yè)使用率最高，且效果最佳的一種金融支持制度。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，在市場經(jīng)濟

2、條件下通過市場化機制來實現(xiàn)政府的政策性意圖，成為許多國家和地區(qū)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法，并成為世界各國在當(dāng)前條件下解決中小企業(yè)貸款難題的最佳選擇。中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的最為活躍、最具潛力的推動力，但中小企業(yè)由于自身信用較差，無法從銀行獲得足夠的發(fā)展資金，這成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸之一。為此，1999年，原國家經(jīng)貿(mào)委頒布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見，這標(biāo)志著我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)通過為有融資需求的、且滿足一定條件的中小企業(yè)向銀行擔(dān)保，在短短十幾年的時間內(nèi)快速發(fā)展成為解決我國中小企業(yè)融資問題的有效手段。根據(jù)工信部中小企業(yè)司數(shù)

3、據(jù)，截至2010年底，全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)共有4817 家，籌集擔(dān)保資金達3915億元，當(dāng)年為35萬戶企業(yè)提供貸款擔(dān)保額1.58萬億元，擔(dān)保貸款額比2009年增長46.84%。建立中小企業(yè)擔(dān)保體系的目的，在于通過分散商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，解決中小企業(yè)因抵押品不足導(dǎo)致的融資難題。中小企業(yè)信用擔(dān)保是擔(dān)保組織憑借自身經(jīng)濟實力和社會信譽，通過為信用活動中信用不足的中小企業(yè)提供有償信用保證，從而使中小企業(yè)的資金融通行為得以順利進行。在我國中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)是個新型行業(yè)，由于行業(yè)法律法規(guī)不完善、體系不健全，服務(wù)對象不確定，加上監(jiān)管部門實行的緊縮貨幣政策，在客觀上引發(fā)了新的金融風(fēng)險。從2011年底開始，

4、溫州、福建、河南等地?fù)?dān)保業(yè)就陸續(xù)曝出擠兌事件；據(jù)廣東省社會科學(xué)綜合開發(fā)研究中心主任黎友煥近日針對擔(dān)保業(yè)調(diào)查的結(jié)論顯示，大約有20%的擔(dān)保企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了資金鏈或業(yè)務(wù)等方面的問題，如果任由市場風(fēng)險進一步發(fā)酵，危機或?qū)⒃诟蠓秶鷥?nèi)進一步“傳染”。 信用風(fēng)險管理的能力不僅是一個中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)生存和發(fā)展的決定性因素，是一個擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)不斷思考的問題，而且是一個社會經(jīng)濟發(fā)展問題，關(guān)系到中小微型企業(yè)發(fā)展，關(guān)系到如何創(chuàng)新地方金融服務(wù)支持實體經(jīng)濟發(fā)展問題。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保的產(chǎn)生、涵義及其功能（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保的產(chǎn)生。信貸配給是市場經(jīng)濟中較為普遍的一種現(xiàn)象，被解釋為市場外生因素作用下的暫時非均衡。信息

5、經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，信息不對稱約束下的信貸市場必然存在借款行為人的逆向選擇和道德風(fēng)險，信貸配給不可避免；信用資源經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，信用資源主要來源于企業(yè)的預(yù)期償債能力，即信用價值和信用記錄。在信貸市場上，中小企業(yè)存在信息成本高、管理欠規(guī)范、信貸風(fēng)險大等劣勢，以及在信用資源利用上存在的信用缺損或信用不足的劣勢，因此中小企業(yè)往往成為信貸配給的對象，這也最終使緩解信貸配給現(xiàn)象的擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)運而生。(二)中小企業(yè)信用擔(dān)保的涵義。中小企業(yè)信用擔(dān)保是指通過政府財政出資(或以其為主要出資人)，或企業(yè)會員基金，或企業(yè)互助基金，或民間投資等組建擔(dān)保性質(zhì)和組織形式多樣化、擔(dān)保品種多樣化和多功能的信用擔(dān)保機構(gòu)(基金)，為中小企業(yè)向

6、金融機構(gòu)貸款提供專門化的信用保證，它是信用擔(dān)保機構(gòu)以一定的財產(chǎn)(或資金)為基礎(chǔ)約定的保證債務(wù)的履行和保障債權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)的各種手段和措施。其基本職能是通過信用保證的方式，為中小企業(yè)與金融機構(gòu)之間架起一座橋梁，為中小企業(yè)貸款難和金融機構(gòu)懼貸解決后顧之憂。(三)中小企業(yè)信用擔(dān)保的功能。中小企業(yè)信用擔(dān)保實際上是一種專業(yè)化中介組織，信用擔(dān)保機構(gòu)具有三方面的基本功能：（1）交易費用節(jié)約功能。專業(yè)化是中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的重要特征，信用擔(dān)保機構(gòu)通過專業(yè)化經(jīng)營來進行信息的所見、整理、甄別與分析，從而降低交易過程中的交易費用。（2）風(fēng)險管理與配置功能。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)介入的實質(zhì)是擔(dān)保機構(gòu)與金融交易主體之間通

7、過風(fēng)險轉(zhuǎn)移減少資金供給者的交易風(fēng)險，然后通過擔(dān)保機構(gòu)的專業(yè)化運作、科學(xué)的風(fēng)險管理與配置，進一步緩解由其承擔(dān)的市場風(fēng)險。（3）資源配置功能。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)搜尋擔(dān)保對象并向其提供信用擔(dān)保的過程，實際上就是一個引導(dǎo)金融資源配置的過程，這是專業(yè)擔(dān)保具有經(jīng)濟杠桿的屬性。這種屬性直接由信用擔(dān)保的放大功能體現(xiàn)。一般來說，擔(dān)保放大比例越高，其對社會做的貢獻越大；同時，擔(dān)保放大比例越大，擔(dān)保機構(gòu)所要承擔(dān)的風(fēng)險就越大，這就需要擔(dān)保機構(gòu)具備更高的風(fēng)險控制和風(fēng)險管理能力。綜上所述，中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)是一個專業(yè)性極強的高風(fēng)險行業(yè)，承擔(dān)了銀行或其他債權(quán)人不愿意或不能夠承受的高信用風(fēng)險。三、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險構(gòu)

8、成及成因作為一種金融中介組織，中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)尤其在我國社會主義市場經(jīng)濟體制正在逐步完善的過程中并沒有擺脫信貸市場上的信息不對稱問題，也沒有擺脫市場機會主義行為而導(dǎo)致的逆向選擇與道德風(fēng)險等問題，必須直接面對中小企業(yè)與銀行融資接軌的體制障礙以及信息不對稱所引發(fā)的各種風(fēng)險，包括：系統(tǒng)性風(fēng)險，即發(fā)生在宏觀層面，無法回避；非系統(tǒng)性風(fēng)險，即發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁。現(xiàn)就中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險構(gòu)成及成因進行分析：（一）來自宏觀層面的系統(tǒng)性風(fēng)險政府的過度干預(yù)。在政府參與出資的信用擔(dān)保機構(gòu)中，政府部門會利用各種行政手段參與到擔(dān)保機構(gòu)的運作中，使得擔(dān)保機構(gòu)喪失獨立決策和運作的權(quán)力，增

9、加擔(dān)保風(fēng)險。不完善的法律制度。一是在法律層面，公司法是規(guī)范擔(dān)保公司的主要組織法，但沒有對擔(dān)保機構(gòu)做出專門規(guī)定，擔(dān)保機構(gòu)不需要進行前置審批，只進行工商注冊即可；1995年頒布的擔(dān)保法只規(guī)范了擔(dān)保行為，而沒有規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)，更缺少對擔(dān)保機構(gòu)的權(quán)益保護。二是在擔(dān)保制度層面，整個擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管和規(guī)范仍處于“半真空”狀態(tài)，雖然此前由銀監(jiān)會牽頭起草出臺了融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法，把擔(dān)保行業(yè)劃分為非融資性擔(dān)保公司和融資性擔(dān)保公司。其中，融資性擔(dān)保公司是合規(guī)持牌機構(gòu)，必須有地方金融辦或其他監(jiān)管部門的批準(zhǔn)才能注冊登記。但辦法中并沒有針對非融資性擔(dān)保公司的行為規(guī)范，非融資性擔(dān)保公司也沒有準(zhǔn)入門檻限制。三是在擔(dān)保風(fēng)

10、險管理層面，2001年財政部頒發(fā)的中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法的有關(guān)條款要求，擔(dān)保機構(gòu)對貸款實行比例擔(dān)保，但擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)助銀行的“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”不明確。多頭管理造成監(jiān)管乏力、信息不暢。國家發(fā)改委、財政部、建設(shè)部、中國人民銀行等部門都在不同程度上對擔(dān)保機構(gòu)進行著監(jiān)督管理，分散的管理不利于國家對擔(dān)保機構(gòu)更好地履行監(jiān)管職能。長期多頭管理造成了擔(dān)保行業(yè)實際上的監(jiān)管不力，甚至成為監(jiān)管的盲區(qū)。條塊分割的格局使企業(yè)的信用信息資源被分散在銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、海關(guān)等不同部門，只能在其系統(tǒng)內(nèi)部共享，信用中介機構(gòu)很難有效地獲取中小企業(yè)的信用信息，提高了取信成本。（二）發(fā)生在微觀層面的非系統(tǒng)性風(fēng)險來

11、自協(xié)作銀行的風(fēng)險。實行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險收益平衡是國際上的通行做法。在我國，盡管多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)已經(jīng)通過自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險分擔(dān)合同，但在實際中往往因為銀行的優(yōu)勢地位而被迫接受過多風(fēng)險。來自擔(dān)保機構(gòu)自身的風(fēng)險。 一是操作風(fēng)險。在我國，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒有達到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時有發(fā)生。二是內(nèi)部管理風(fēng)險。首先，擔(dān)保機構(gòu)的資金實力是衡量擔(dān)保機構(gòu)抗風(fēng)險能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資金來源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補償，這無疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險承受

12、能力。其次，我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險防范機制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機構(gòu)沒有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時有發(fā)生；擔(dān)保機構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險評估體系，難以對受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評價；在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒有得到全而建立，操作過程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險補償方面，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險準(zhǔn)備金和外部補償制度都不完善；另外，擔(dān)保機構(gòu)對于擔(dān)保項目的事中監(jiān)督也過于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機制。來自受保中小企業(yè)的風(fēng)險。一是經(jīng)營風(fēng)險。中小企業(yè)面臨的經(jīng)營管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財

13、務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)信息虛假等經(jīng)營風(fēng)險，都加大了信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的信用風(fēng)險。二是信用風(fēng)險。在我國，中小企業(yè)信用等級普遍偏低，加上信息不對稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會通過瞞報或假報來騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險。三是“擔(dān)保對象封閉性”引起的風(fēng)險。“擔(dān)保對象封閉性”是指互助性信用擔(dān)保的擔(dān)保對象被限定在會員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互助性擔(dān)保中，會員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營狀況稍差的會員企業(yè)也會憑借會員資格而較容易爭取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生的可能。來自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險。一是征信體系不完善。

14、出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會對自己擁有的中小企業(yè)信息實行“壟斷保護”，在加大信息采集難度的同時，也浪費了大量有用的信息；在征信過程中，中小企業(yè)由于信用意識淡薄且出于對自身利益的保護，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，大大加劇了征信難度，信息的真實性和完整性也大打折扣。二是外部信用評級體系發(fā)展滯后。我國的信用評級行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評估機構(gòu)，但是大多數(shù)信用評級機構(gòu)因評級目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評級人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評級標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評價結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評級過

15、程主要參考受評企業(yè)自身提供的信息，信息來源的不夠透明，這最終降低了評級結(jié)果的公正性和權(quán)威性。四、加強中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理的解決方案擔(dān)保風(fēng)險能否被有效地防范與控制決定著擔(dān)保機構(gòu)是否能可持續(xù)性的發(fā)展。為實現(xiàn)擔(dān)保業(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展，基于控制中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險來源為切入點，提出其風(fēng)險管理解決方案。（一）政府要完善對中小企業(yè)信用擔(dān)保的扶持措施為了在更大范圍解決中小企業(yè)貸款難的問題，在當(dāng)前信用環(huán)境下，政府要進一步從多方面加大對擔(dān)保機構(gòu)的支持和扶持。首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機構(gòu)注人補充資金；其次，各級政府不得以任何名義參

16、與到具體擔(dān)保項目的運作過程中，更不得強制性要求擔(dān)保機構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等；第三，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進經(jīng)營管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊伍為擔(dān)保機構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營機制較好、擔(dān)保成績突出以及風(fēng)險管理規(guī)范的信用擔(dān)保機構(gòu)一定的獎勵。（二）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)管理的相關(guān)法律法規(guī)盡快完善擔(dān)保機構(gòu)管理的相關(guān)法律法規(guī)，使擔(dān)保機構(gòu)有法可依盡快完善相關(guān)的法律法規(guī)，確保擔(dān)保機構(gòu)的行為有法可依。應(yīng)確定擔(dān)保機構(gòu)的法律地位，維護擔(dān)保機構(gòu)的合法權(quán)益，規(guī)定擔(dān)保機構(gòu)需要承擔(dān)的責(zé)任，明確擔(dān)保機構(gòu)作為自主經(jīng)營的企業(yè)所應(yīng)該享有的權(quán)利和需要履

17、行的義務(wù)；制定擔(dān)保行業(yè)作為特殊行業(yè)的準(zhǔn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)，提高擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，提高對注冊資本金的要求，避免擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展得過快過濫；規(guī)定擔(dān)保行業(yè)的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)種類，清理不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司，對從事超出法律規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍的企業(yè)要依法進行處置；規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)的財務(wù)制度和內(nèi)控制度，保證擔(dān)保機構(gòu)合法、有序地運作；明確擔(dān)保行業(yè)工作人員的從業(yè)要求，以提高擔(dān)保行業(yè)整體素質(zhì)。暫時不能立法或立法時間較長的，可先由國務(wù)院頒布相關(guān)的規(guī)章條例，以保障擔(dān)保機構(gòu)的健康發(fā)展。（三）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保信息搜集與分析系統(tǒng) 良好的信息搜集與分析系統(tǒng)有助于中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)篩選擔(dān)保項目，降低市場風(fēng)險。從擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理視角

18、：建立信息資源共享機制。一是建立擔(dān)保機構(gòu)、協(xié)助銀行以及中小企業(yè)之間信息聯(lián)盟體系，就企業(yè)的貸款和財務(wù)信息進行有效交換，掌握企業(yè)的信貸和財務(wù)狀況，降低企業(yè)信息的搜集與甄別成本；二是建立資源共享的中小企業(yè)資信體系，增加市場主體資信信息的公開化和透明化，讓失信企業(yè)難以進入擔(dān)保市場，緩解信息不對稱問題。三是中小企業(yè)資信評級體系建設(shè)，由于信息半透明以及難以承擔(dān)專業(yè)資信機構(gòu)的評級費用，中小企業(yè)的資信評級工作應(yīng)主要有信用擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)。重點是了解被擔(dān)保企業(yè)的信用狀況。從社會信用建設(shè)視角：完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)。一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺征信管理條例，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進一步加強對

19、征信市場的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運作效率。二是加強各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。三是加強征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。四是建立科學(xué)的社會信用評級體系，保證評級結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度，關(guān)鍵是商業(yè)銀行要認(rèn)可并接受對擔(dān)保機構(gòu)的評級結(jié)果（四）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險防范機制完

20、善內(nèi)部控制機制。一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強從業(yè)人員的責(zé)任意識，通過引入獎懲機制，堅絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動機制等挑選合格的擔(dān)保人才。二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機制，申請擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項目則應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機構(gòu)可對不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實力，按 “先小后大、先短后長、先流動后固定”的原則提供擔(dān)保。四是加強擔(dān)保項目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)對受保企業(yè)進行監(jiān)督和

21、檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營管理狀況和財務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實現(xiàn)雙贏。完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制。首先，推動銀、保、企合作，完善風(fēng)險分擔(dān)機制。貸款銀行與擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險分擔(dān)比例。其次，健全再擔(dān)保制度，適時引入商業(yè)性保險。加快組建中央和省級再擔(dān)保機構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗的擔(dān)保機構(gòu)運用市場化手段對再擔(dān)保體系進行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險公司進入信用擔(dān)保領(lǐng)域

22、，在降低代償帶來的風(fēng)險的同時有效增加風(fēng)險管理能力。完善風(fēng)險補償機制。首先，完善風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實力。其次，完善外部損失補償制度。政府部門在為擔(dān)保機構(gòu)注入啟動資金外，還應(yīng)將損失補償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會越大。具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎斦杖氲囊徊糠钟糜谘a充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項擔(dān)保資金，及時補充各地因財力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來自中小企業(yè)的稅收專門用做補償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項國債”以擴大資金來源。（五）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機制建議國家通過綜合考量，將制定行業(yè)政策、準(zhǔn)入審核、經(jīng)營監(jiān)督甚至企業(yè)評級等職能集中到統(tǒng)一部門，這有利于國家從整體上加強對信用擔(dān)保行業(yè)的引導(dǎo)和管理。一是成立專門的中企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機構(gòu)，構(gòu)建中央和地方相互配合、一地方為主的縱向監(jiān)管體系；完善有關(guān)對中小企業(yè)融資監(jiān)管的法律、法規(guī)、細則、辦法，創(chuàng)新監(jiān)管工具，實現(xiàn)監(jiān)管與自律的有機統(tǒng)一。二是發(fā)揮市場力量對中小企業(yè)信用擔(dān)保的監(jiān)督作用。培育獨立、超脫、權(quán)威的中小企業(yè)信用擔(dān)保資信評級機構(gòu)，制定統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)、評價方法