1、用友ERP-U8供應鏈系統(tǒng)介紹,用友財務軟件，用友U8，用友上海企通軟件有限公司 ,暫估業(yè)務,即貨到票未到的采購入庫業(yè)務。 對于此種業(yè)務，先辦理存貨入庫手續(xù)，貨款以暫估價格計價。待發(fā)票到達后，通過紅字予以沖銷，并按結算憑證所列示的貨款和運雜費重新計價入賬或按結算憑證補差。 按照沖銷方法的不同，分為：月初回沖、單到回沖和單到補差。,月 初 回 沖,案例1 下月票到完全結算 1月13日購買的500個鼠標到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月10日收到這

2、筆業(yè)務的發(fā)票，采購人員進行報銷。 財務人員按照報銷結果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。,案例,月初回沖基本流程,記帳、期末處理 及結帳,貨到入庫,月初回沖處理操作,當月，根據(jù)采購到貨簽收的實際數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)中填制采購入庫單。 在庫存管理系統(tǒng)中審核采購入庫單，以證明入庫單上的貨物已經入庫。 月末，發(fā)票未到，在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購入庫單的暫估單價，對“暫估入庫單”進行單據(jù)記賬，即以暫估單價計入存貨明細賬。 在存貨核算系統(tǒng)中對“暫估入庫單”制單，系統(tǒng)生成機制轉賬憑證（暫估憑證）并自動傳遞到總賬系統(tǒng)。,月初回沖處理操作,下月初，存貨核算系統(tǒng)自動生成與“暫估入庫單”完全相同的“紅字回沖單”，同時自動計

3、入存貨明細賬，沖回上月計入存貨明細賬中的暫估入庫單。 在存貨核算系統(tǒng)中對“紅字回沖單”制單，系統(tǒng)生成機制轉賬憑證（紅字憑證）并自動傳遞到總賬系統(tǒng)，回沖上月的暫估憑證（這步操作可在第步時與“藍字回沖單”一起制單）。,月初回沖處理操作,下月，收到采購發(fā)票后，在采購管理系統(tǒng)中填制采購發(fā)票。 將采購發(fā)票與對應的采購入庫單做采購結算。,自動結算 條件：相同供應商; 相同存貨; 相同數(shù)量. 手工結算 手工選擇相應的單據(jù) 入庫單與發(fā)票結算。 藍字入庫單與紅字入庫單結算。 藍字發(fā)票與紅字發(fā)票結算。 溢余短缺處理。 費用折扣分攤。,月初回沖處理操作,結算完畢后，進入存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行“暫估處理”功能。進行暫估處

4、理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動生成一張“藍字回沖單”，并以發(fā)票中的實際單價自動計入材料明細賬。 在存貨核算系統(tǒng)中對“藍字回沖單”制單，系統(tǒng)生成采購入庫機制轉賬憑證并自動傳遞到總賬系統(tǒng)。 其中第、步是對應處理，均是記入存貨明細賬的操作，第、步是對應處理，均是生成機制轉賬憑證并自動傳遞到總賬系統(tǒng)記入總賬的操作。,案例,案例二 下月票到，部分結算 1月16日購買的300個硬盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月10日收到其中200個硬盤的發(fā)票，采購人員進行報

5、銷。 財務人員按照報銷結果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。 2月底財務人員進行本月的期末處理與結賬工作。,票到回沖流程下月票到部分結算,案例,案例三 下月票未到 1月17日購買的700個鍵盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月仍未收到這筆業(yè)務的發(fā)票。 2月底財務人員進行本月的期末處理與結賬工作。,月初回沖流程下月票未到,月初回沖小結,下月初（即上月結賬后）對上月未報銷的暫估單自動在明細賬中生成紅字回沖單。 當下月中進行報銷處理時，在明細賬中生成藍字報

6、銷單。 下月末進行期末處理后，對仍未報銷的部分，自動生成藍字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細賬； 結賬后又在下月初自動生成紅字回沖單。,單 到 回 沖,案例,案例1 下月票到，完全結算 1月18日購買的400個CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 2月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月10日收到這筆業(yè)務的發(fā)票，采購人員進行報銷。 財務人員按照報銷結果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。,單到回沖基本流程,案例,案例2 下月票到，部分結算 1月20日購買的400個CPU到貨，發(fā)票

7、尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月10日收到其中300個CPU的發(fā)票，采購人員進行報銷。 財務人員對這筆暫估業(yè)務已報銷部分進行成本處理。 2月底財務人員進行本月的期末處理與結賬工作，將這筆業(yè)務尚未報銷的部分重新暫估記賬。,單到回沖流程下月票到部分結算,單到回沖小結,如果下月票未到，不需做任何處理。 下月票到進行暫估處理時，如果結算單對應的暫估入庫單本月未生成紅字回沖單，則根據(jù)結算單對應的暫估入庫單生成紅字回沖單，并同時根據(jù)結算數(shù)量、結算單價、結算金額生

8、成已結算的藍字回沖單。 如果結算單對應的暫估入庫單本月已生成紅字回沖單，則僅生成已結算的藍字回沖單。 下月末進行期末處理后，對仍未報銷的部分，自動生成未結算藍字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細賬。,單 到 補 差,案例,下月票到，完全結算 1月22日購買的100臺顯示器到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收到，財務人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務登記入賬。 財務人員確認本月需記帳業(yè)務均已處理完畢后，進行期末處理與月末結帳工作。 2月10日收到這筆業(yè)務的發(fā)票，采購人員進行報銷。 財務人員按照報銷結果對這筆暫估業(yè)務進行成本處理。,單到補差流程,單到補差小結,如果下月票未到，不需做任何處理。 如果報銷金