1、文文件件名名稱稱 版版本本：A/0A/0 部部門門職職責(zé)責(zé) 日日期期：2 2020.04.16020.04.16 所所有有者者：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù) 部部門門名名稱稱財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部部部門門編編號(hào)號(hào)0202 部部門門定定員員3 3人人分分析析日日期期20202020年年4 4月月1616日日 部部門門職職責(zé)責(zé)一一：預(yù)預(yù)決決算算管管理理 1年度預(yù)算及指標(biāo)分解 2異常預(yù)算項(xiàng)目及超預(yù)算支出項(xiàng)目審核 3預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤及通報(bào) 4負(fù)責(zé)公司年度財(cái)務(wù)決算工作 部部門門職職責(zé)責(zé)二二：資資金金管管理理 1每月現(xiàn)金流量預(yù)測(cè) 2收款監(jiān)控及付款控制 3現(xiàn)金及票據(jù)管理 4融資及融資控制 5匯總并定期報(bào)告資金余額情況 部部門門職職責(zé)責(zé)三

2、三：成成本本控控制制 1形成完善的成本核算體系 2建立產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本 3采購(gòu)成本控制 4資金占用成本控制 5存貨成本控制 6跟蹤并分析成本變動(dòng)情況 7推動(dòng)成本改善 部部門門職職責(zé)責(zé)四四：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)賬賬務(wù)務(wù)管管理理 1日常賬務(wù)處理及總賬核算 2單據(jù)審核 3往來核對(duì) 4定期審計(jì)財(cái)務(wù)賬務(wù) 5涉稅賬務(wù)的特殊處理 6財(cái)務(wù)報(bào)表編制及匯報(bào) 7合同及財(cái)務(wù)檔案管理 部部門門職職責(zé)責(zé)五五：存存貨貨及及資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理 1存貨核算及盤點(diǎn) 2固定資產(chǎn)盤存監(jiān)管 3低值易耗品盤點(diǎn)及監(jiān)管 部部門門職職責(zé)責(zé)六六：產(chǎn)產(chǎn)品品報(bào)報(bào)價(jià)價(jià)管管理理 1形成完善的產(chǎn)品報(bào)價(jià)機(jī)制 2根據(jù)實(shí)際成本檢核報(bào)價(jià)合理性 3分析量產(chǎn)成本與報(bào)價(jià)差異變動(dòng)情況 部

3、部門門職職責(zé)責(zé)七七：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)制制度度建建設(shè)設(shè) 1編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度 2制定財(cái)務(wù)考核辦法及財(cái)務(wù)控制措施 3實(shí)施和維護(hù)ERP系統(tǒng) 部部門門職職責(zé)責(zé)八八：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)規(guī)劃劃與與計(jì)計(jì)劃劃 1制訂公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度財(cái)務(wù)計(jì)劃 2監(jiān)督落實(shí)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況并進(jìn)行分析，上報(bào)董事會(huì) 3編制各月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并進(jìn)行檢查分析 部部門門職職責(zé)責(zé)九九：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)分分析析與與報(bào)報(bào)告告 1財(cái)務(wù)綜合分析和預(yù)測(cè) 2針對(duì)問題，及時(shí)提出財(cái)務(wù)控制措施和建議 3對(duì)公司新的項(xiàng)目、產(chǎn)品進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè) 部部門門職職責(zé)責(zé)十十：總總經(jīng)經(jīng)理理安安排排的的其其他他工工作作 編制： 審核： 批準(zhǔn)： 日期： 日期： 日期： 文文件件名名稱稱 編編

4、號(hào)號(hào)： 版版本本：X/XX/X 部部門門日日常常工工作作內(nèi)內(nèi)容容 日日期期：2 2020.04.16020.04.16 所所有有者者：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部 任任務(wù)務(wù)序序號(hào)號(hào)重重要要管管理理項(xiàng)項(xiàng)目目崗崗位位工工作作內(nèi)內(nèi)容容工工作作方方法法使使用用表表單單 預(yù)決算管理 1年度預(yù)算及指標(biāo)分解財(cái)務(wù)經(jīng)理 統(tǒng)計(jì)上年度實(shí)際費(fèi)用情況及預(yù)算情 況，分發(fā)給各部門做本部門下年度 預(yù)算并匯總合并 財(cái)務(wù)預(yù)算管理規(guī)定公司預(yù)算表 2異常預(yù)算項(xiàng)目及超預(yù)算支出項(xiàng)目審核財(cái)務(wù)經(jīng)理 異常的項(xiàng)目或超預(yù)算支出需經(jīng)總經(jīng) 理特別批準(zhǔn)方可執(zhí)行； 財(cái)務(wù)預(yù)算管理規(guī)定 3預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤及通報(bào)總賬會(huì)計(jì) 每月統(tǒng)計(jì)實(shí)際發(fā)生與預(yù)算偏離情況 ，定期匯報(bào) 財(cái)務(wù)預(yù)算管

5、理規(guī)定財(cái)務(wù)分析 4負(fù)責(zé)公司年度財(cái)務(wù)決算工作財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并進(jìn)行綜合分 析 資金管理 1每月現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)經(jīng)理/出納 計(jì)算本月應(yīng)收款和應(yīng)付款，估計(jì)現(xiàn) 金收支流量 應(yīng)收賬款管理規(guī)定資金余額表 2收款監(jiān)控及付款控制 財(cái)務(wù)經(jīng)理/總賬會(huì) 計(jì) 往來催收和核對(duì)、資金調(diào)配 貨幣資金管理規(guī)定 應(yīng)收賬款管理規(guī)定 4融資及融資控制財(cái)務(wù)經(jīng)理貸款融資、利率考量及融資控制 5匯總并定期報(bào)告資金余額情況財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)資金使用余額 董事會(huì)報(bào)表 財(cái)務(wù)報(bào)告 資金余額表 成本控制 1形成完善的成本核算體系成本會(huì)計(jì)成本核算標(biāo)準(zhǔn)流程 2建立產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本成本會(huì)計(jì)產(chǎn)品成本標(biāo)準(zhǔn) 3采購(gòu)成本控制成本會(huì)計(jì)降低采購(gòu)成本，嚴(yán)控超支 4

6、資金占用成本控制財(cái)務(wù)經(jīng)理從資金成本的角度進(jìn)行成本管控應(yīng)收賬款管理規(guī)定 5存貨成本控制成本會(huì)計(jì) 分類別進(jìn)行存貨分析和控制、監(jiān)督 存貨處理 6跟蹤并分析成本變動(dòng)情況成本會(huì)計(jì)做產(chǎn)品成本分析 7推動(dòng)成本改善財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)影響成本的問題要素推動(dòng)解決 財(cái)務(wù)賬務(wù)管 理 1日常賬務(wù)處理及總賬核算 總賬會(huì)計(jì)/成本會(huì) 計(jì) 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的入賬管理 貨幣資金管理規(guī)定 財(cái)務(wù)操作管理規(guī)定 2財(cái)務(wù)單據(jù)審核總賬會(huì)計(jì)單據(jù)的符合性、合法合規(guī)性審查 貨幣資金管理規(guī)定 財(cái)稅相關(guān)法律法規(guī) 3往來核對(duì)總賬會(huì)計(jì) 客戶、供應(yīng)商往來賬目核對(duì)、賬齡 分析、及時(shí)監(jiān)控催收應(yīng)收賬款、定 期清理呆賬壞賬、開具發(fā)票 應(yīng)收賬款管理規(guī)定 4定期審計(jì)財(cái)務(wù)賬務(wù)財(cái)務(wù)經(jīng)理審

7、計(jì)檢查貨幣資金管理規(guī)定 5涉稅賬務(wù)的特殊處理總賬會(huì)計(jì) 匯算清繳、依法納稅、合理避稅、 涉稅調(diào)整 財(cái)務(wù)操作管理規(guī)定 增值稅專用發(fā)票管理規(guī) 定 6財(cái)務(wù)報(bào)表編制及匯報(bào)總賬會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表及公司報(bào)表 財(cái)務(wù)報(bào)表 董事會(huì)報(bào)表 成本控制 7合同及財(cái)務(wù)檔案管理總賬會(huì)計(jì)合同、會(huì)計(jì)憑證等裝訂存檔合同臺(tái)賬 存貨及資產(chǎn) 管理 1存貨核算及盤點(diǎn)成本會(huì)計(jì)存貨盤點(diǎn)、存貨控制 2固定資產(chǎn)盤存監(jiān)管成本會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)監(jiān)管 固定資產(chǎn)編碼規(guī)則 固定資產(chǎn)管理制度 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 3低值易耗品盤點(diǎn)及監(jiān)管成本會(huì)計(jì)低值易耗品盤點(diǎn)監(jiān)管盤點(diǎn)表 產(chǎn)品報(bào)價(jià)管 理 1形成完善的產(chǎn)品報(bào)價(jià)機(jī)制成本會(huì)計(jì)產(chǎn)品報(bào)價(jià)模板價(jià)格管理制度產(chǎn)品報(bào)價(jià)單 2根據(jù)實(shí)際成本檢核報(bào)價(jià)合理性成本會(huì)計(jì)產(chǎn)品報(bào)價(jià)檢驗(yàn)價(jià)格管理制度 3分析量產(chǎn)成本與報(bào)價(jià)差異變動(dòng)情況成本會(huì)計(jì)報(bào)價(jià)差異分析價(jià)格管理制度 財(cái)務(wù)制度建 設(shè) 1編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)經(jīng)理 2制定財(cái)務(wù)考核辦法及財(cái)務(wù)控制措施財(cái)務(wù)經(jīng)理 3實(shí)施和維護(hù)ERP系統(tǒng)財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)規(guī)劃與 計(jì)劃 1制訂公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理 2 監(jiān)督落實(shí)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況并進(jìn)行 分析，上報(bào)董事會(huì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)賬務(wù)管 理 3編制個(gè)月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并進(jìn)行檢查分析財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)分析