1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)一.名詞解釋1.信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行通過(guò)吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行資金來(lái)源、擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的主要職能之一，是區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的一個(gè)重要特點(diǎn)。2.融資缺口模型：銀行根據(jù)對(duì)利率波動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，利用利率敏感資金的配置組合技術(shù)，在不同階段運(yùn)用不同的缺口策略以獲取更高收益的一種模型。3.負(fù)債：在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付，其是商業(yè)銀行重要來(lái)源，包括主動(dòng)負(fù)債和被動(dòng)負(fù)債。4.再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行在需要資金時(shí)將自己已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)交給央行，央行按一定的貼現(xiàn)率扣除一部分資金，然后將剩余資金貸給商業(yè)銀行的一種行為。5.頭寸調(diào)

2、度：在正確預(yù)測(cè)頭寸變化趨勢(shì)基礎(chǔ)上，及時(shí)靈活地調(diào)節(jié)頭寸余缺，保證資金短缺時(shí)，能以最低成本和最快速度調(diào)入所需資金；資金短缺時(shí)，能及時(shí)調(diào)出頭寸，獲取較高收益。二.單項(xiàng)選擇(1) .下列不屬于創(chuàng)立商業(yè)銀行的程序的是（ D ）。A. 申請(qǐng)登記 B.招募股份 C.驗(yàn)資營(yíng)業(yè) D.進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查(2) . 下列屬于信用中介的作用的是（ A ）。A. 將閑散資本得到充分利用B. 節(jié)約了流通費(fèi)用C. 降低銀行的籌資成本，擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源D. 將長(zhǎng)期資金轉(zhuǎn)化為短期資金(3) .下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”目標(biāo)錯(cuò)誤的是( C )。A. 安全性 B.流動(dòng)性 C.創(chuàng)新性 D.盈利性(4) .（ D ）是資金運(yùn)用。A.

3、活期存款 B.發(fā)行債券 C.短期借入款 D.貸款(5) .固定資產(chǎn)投資不包括（ B ）。A. 土地 B.現(xiàn)金 C設(shè)備 D.營(yíng)業(yè)用房(6).預(yù)期收入理論是一種（ D ）。A資產(chǎn)負(fù)債外管理理論 B資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 C負(fù)債管理理論 D資產(chǎn)管理理論(7).巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行核心資本比率應(yīng)大于或等于（ A ）。A.4% B.1.25% C.8% D.50%(8).我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的貸款/存款比率不得超過(guò)（ B ）。A100% B75% C50% D25% (9) .下列不屬于資本外部籌集方法的是（ C ）。A. 發(fā)行普通股 B.發(fā)行優(yōu)先股 C.增加準(zhǔn)備金 D.發(fā)行資本票據(jù)和債券(10) .應(yīng)

4、有利于貨幣供求平衡、生產(chǎn)和消費(fèi)關(guān)系的調(diào)整、商品供應(yīng)和貨幣購(gòu)買(mǎi)力矛盾的緩和指的是存款工具創(chuàng)新的（A）原則。A. 社會(huì)性 B.規(guī)范性 C.連續(xù)性 D.效益型(11) . 為獲取存款這一資金來(lái)源而發(fā)生的一切支出屬于（D)A. 利息成本 B.營(yíng)業(yè)成本 C.可用資金成本 D.資金成本(12) .下列不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成的是（A）A. 貸款發(fā)放資金 B.庫(kù)存現(xiàn)金 C.在央行的存款 D.存放同業(yè)存款(13).下列選項(xiàng)中資金來(lái)源不包括（D） A.存款增加 B.貸款本息的回收 C.債券變現(xiàn)及到期 D.收購(gòu)股份(14).現(xiàn)金資產(chǎn)總量應(yīng)保持在適當(dāng)規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則的（C）A.流量適時(shí)調(diào)節(jié)原則 B.安全保障原則

5、 C.總量適度原則 D.保證流動(dòng)性原則(15).“準(zhǔn)備金存款”賬戶指的是（A）A.“繳來(lái)一般存款”和“備付金存款”兩個(gè)賬戶合并 B.“繳來(lái)一般存款”賬戶C.“備付金存款”賬戶D.法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金三.多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行職能主要包括（ ABCD ）。A信用中介職能 B支付中介職能 C信用創(chuàng)造職能 D金融服務(wù)職能2. 資產(chǎn)管理的方法主要有（ABC）。A資金總庫(kù)法 B資金分配法 C線性規(guī)劃法 D儲(chǔ)備頭寸管理法3. 巴塞爾協(xié)議的核心資本包括（BD）。A.普通準(zhǔn)備金 B.公開(kāi)儲(chǔ)備 C.非公開(kāi)儲(chǔ)備 D.股本 4.提高我國(guó)商業(yè)銀行資本充足比率的措施有（ABCD）。 A增加核心資本 B增加附屬資本 C

6、發(fā)行長(zhǎng)期債券 D增提普通準(zhǔn)備金 5.我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因有：（ABCD ）A商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響 B宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響 C政策性貸款的影響 D社會(huì)信用環(huán)境的影響 6.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（ ABCD ）。A 存放同業(yè)存款 B 在途資金 C庫(kù)存現(xiàn)金 D在中央銀行存款 7.傳統(tǒng)負(fù)債業(yè)務(wù)包括（BCD）A.特種儲(chǔ)存存款 B.活期存款 C.定期存款 D.儲(chǔ)蓄存款8.短期借入負(fù)債的主要來(lái)源有（ABCD）A.向央行借款 B.轉(zhuǎn)抵押 C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn) D.銀行間相互拆借資金 9.下列屬于資金來(lái)源的是（BC）A.新發(fā)放貸款 B.存款增加 C.發(fā)行新股 D.購(gòu)買(mǎi)債卷10按照貸款五級(jí)分類法，屬于不良

7、貸款的貸款種類為（ BCD ）。A關(guān)注類貸款 B次級(jí)類貸款 C可疑類貸款 D損失類貸款4. 簡(jiǎn)答題1. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的負(fù)債管理方法答：該法的核心內(nèi)容：通過(guò)從市場(chǎng)借入資金，調(diào)整負(fù)載流動(dòng)性，以此滿足資產(chǎn)的需要，從而擴(kuò)大負(fù)債與資產(chǎn)規(guī)模。主要有兩種方法：儲(chǔ)備頭寸管理方法和全面負(fù)債管理方法。儲(chǔ)備頭寸管理方法指銀行借入資金來(lái)滿足其短期流動(dòng)性需要，即借入資金補(bǔ)充以及準(zhǔn)備，以滿足客戶現(xiàn)取和貸款需求。全棉負(fù)債管理方法指銀行用借入資金持續(xù)地?cái)U(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模。2. 簡(jiǎn)述巴塞爾協(xié)議的三大支柱答：第一，對(duì)銀行提出了最低資本要求，核心是通過(guò)監(jiān)管資本激勵(lì)促使銀行積極采用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段提高銀行經(jīng)營(yíng)管理的穩(wěn)健性。第

8、二，加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。第三，對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束。核心是要求銀行提高信息的透明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。3.簡(jiǎn)述金融債券的分類答：第一、資本性金融債券，包括可轉(zhuǎn)換債券和可分離債券。第二、一般性金融債券，包括擔(dān)保和信用債券、固定利率和浮動(dòng)利率債券、普通累進(jìn)利率和貼現(xiàn)金融債券以及付息和一次性還本付息金融債券。第三、國(guó)際金融債券，包括外國(guó)金融債券、歐洲金融債券以及平行金融債券。4. 簡(jiǎn)述頭寸調(diào)度的主要渠道答：同行拆借、短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易、總行分行間的資金調(diào)度、通過(guò)央行融通資金、出售中長(zhǎng)期證券以及出售貸款和

9、固定資產(chǎn)。5. 論述題1.“對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對(duì)不對(duì)？談?wù)勀銓?duì)這種說(shuō)法的理解。答：我認(rèn)為這句話不對(duì)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，存款量應(yīng)該限制在其貸款可以發(fā)放的程度以及吸存成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍之內(nèi)。即存款規(guī)模的控制要以資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。存款過(guò)多可能給銀行背上存差的凈付息的包袱。存款規(guī)模越大，銀行為服務(wù)客戶存款而支付的費(fèi)用也越高，其中支付給客戶的利息升高，營(yíng)業(yè)成本也升高；存款增加了，銀行風(fēng)險(xiǎn)也增加了，風(fēng)險(xiǎn)成本也即增加，所以存款規(guī)模不是越大越好，當(dāng)存款期限結(jié)構(gòu)既能滿足資產(chǎn)業(yè)務(wù)的要求，又能適當(dāng)降低成本；存款品種結(jié)構(gòu)既能滿足資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的要求，又能滿

10、足客戶多樣化需求，其規(guī)模才是合理的。2. 談?wù)勀銓?duì)商業(yè)銀行“三性”經(jīng)營(yíng)原則的認(rèn)識(shí) 答：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)就是保證資金的安全，保持資產(chǎn)的流動(dòng)，爭(zhēng)取最大盈利。這又簡(jiǎn)稱為“三性”目標(biāo)，即安全性、流動(dòng)性和盈利性。一、安全性目標(biāo)是能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。商業(yè)銀行面臨很多風(fēng)險(xiǎn)，比如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行把安全性放在首位。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點(diǎn)：合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量；提高自有資產(chǎn)在全部負(fù)債中的比重；必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。二、流動(dòng)性目標(biāo)是商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，商業(yè)銀行要保持足夠的流動(dòng)性

11、，以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的方法有兩種：實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變現(xiàn)和通過(guò)負(fù)債的途徑。流動(dòng)性最高的資產(chǎn)主要有：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款、在其他銀行的活期存款。三、盈利性目標(biāo)是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力、鞏固信用、提高競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)，這是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)。實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)的途徑有：盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重；以盡可能低的成本，取得更多的資金；減少貸款和投資損失；加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行員工勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)用開(kāi)支；嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制減少事故和差錯(cuò)。6. 計(jì)算題1. 某商業(yè)銀行按6.5%的利率可吸收30萬(wàn)的存款；如果利率為7.0%可吸收50萬(wàn)的存款；利率為7.5%可吸收7

12、0萬(wàn)的存款；利率為8.0%可吸收90萬(wàn)的存款;率為8.5%可吸收110萬(wàn)的存款。該銀行預(yù)計(jì)可講存款投資，且收益率為10%。問(wèn)銀行應(yīng)該為客戶提供那種存款利率?答：邊際成本計(jì)算：如利率從6.5%升至7.0%，籌資由三十萬(wàn)增至五十萬(wàn)，邊際成本為：50*7%30*6.5%=1.55（萬(wàn)）邊際成本率計(jì)算：如利率從6.5%升至7.0%，邊際成本率為：1.55/（5030）=7.75%存款利率利息成本邊際成本邊際成本率收益率利潤(rùn)率利潤(rùn)總額306.50%1.951.27.00%10%3.00%0.9507.00%3.51.557.75%10%2.25%1.125707.50%5.251.758.75%10%1

13、.25%0.875908.00%7.21.959.75%10%0.25%0.2251108.50%9.352.1510.75%10%-0.75%-0.825其他計(jì)算類似，計(jì)算結(jié)果如下表故，選擇提供存款利率為7.0%時(shí)利潤(rùn)最高。2. 某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、資產(chǎn)久期、負(fù)債久期以及久期缺口的初始狀態(tài)為：市場(chǎng)價(jià)值利率%久期工商貸款110120.6消費(fèi)貸款50151.2不動(dòng)產(chǎn)貸款35132.25中短期貸款2061.5長(zhǎng)期債券90107.49大額定期存單9061.94其他定期存單1007.22.75其他債務(wù)工具6093.92股份30假設(shè)資產(chǎn)與負(fù)債市場(chǎng)利率都從7%上升到8%。試說(shuō)明如何運(yùn)用久期缺口管理銀行的資產(chǎn)組合與負(fù)債組合。答：總資產(chǎn)久期 =（0.6110+1.250+2.2535+1.520+7.4990）305=2.98年 總負(fù)債久期 =（1.9490+2.75100+3.9260）250=2.74年 久期缺口 = 2.98-2503052.74=0.73年 利率變化后銀行凈值變化計(jì)算公式