1、蘇寧業(yè)務(wù)操作流程一、 業(yè)務(wù)流程：（一） 業(yè)務(wù)流程圖送貨退貨辦理折讓證明（蘇寧）接收并核實訂單開單送貨物流送貨并取得收貨憑證接收并核實返廠單開單拉回退貨辦理實物驗收辦理退折讓協(xié)議，審核折讓明細客戶到貨驗收（RDC庫單證員）申請開票（經(jīng)營部財務(wù)或計劃）郵寄南京分公司連鎖渠道專管人員（注冊分公司稅務(wù)會計）辦理系統(tǒng)驗收申請開票（經(jīng)營部財務(wù)或計劃）合并開發(fā)票（注冊分公司）紅字發(fā)票（注冊分公司）藍字發(fā)票（注冊分公司）現(xiàn)場交蘇寧結(jié)算會計（連鎖渠道專管員） （二） 蘇寧訂單1、 由蘇寧南京采購中心下達訂單，同時訂單上須加蓋蘇寧南京采購中心的業(yè)務(wù)專用章或采購專用章后生效；2、 訂單的類型以訂單號首位數(shù)字區(qū)分：4

2、.常規(guī)機 6.特價機 7.包銷機 8.工程機，訂單類型不同扣點就不一樣請嚴格區(qū)分；3、 檢查訂單類型、收貨型號、數(shù)量、單價是否正確；4、 訂單有效期為15天（三） 送貨驗收1、 依據(jù)蘇寧采購訂單進行開單、送貨，不得合并多張采購訂單進行單一憑證的發(fā)貨，每一單發(fā)貨憑證的發(fā)貨必須完整、基本同時到達目的地；送貨時請帶上蘇寧采購訂單并提供我司指令單的隨貨同行聯(lián)；蘇寧收貨后，會打印采購商品入庫單并加蓋“蘇寧電器股份有限公司南京采購中心*物流庫”方章。2、 蘇寧單張采購訂單金額，超過我司開票限額的，需通知蘇寧作廢訂單，重下訂單。3、 單證員要檢查司機取回的入庫單與提貨指令單內(nèi)容是否一致，檢查內(nèi)容包括：A、入

3、庫單上的訂單號與申請指令的訂單號是否一致。B、蘇寧入庫單數(shù)量與指令單數(shù)量是否一致。C、送貨時開了一張指令單，蘇寧打印了多張入庫單，要根據(jù)入庫單調(diào)整指令單。這三項內(nèi)容有變更，單證員不能驗收指令單，要通知辦事處開票申請員做相應(yīng)的調(diào)整。4、 直接送顧客家里的電視，把顧客的提貨聯(lián)收回；依據(jù)顧客的提貨聯(lián)、出庫單隨貨同行聯(lián)兩項到相應(yīng)地點辦理入庫單（蘇寧訂單下的是門店庫的去門店辦理入庫單、訂單下的是大庫的去蘇寧大庫辦理入庫單）；特殊情況下，如蘇寧顧客提貨聯(lián)丟失的，需要憑顧客證明、身份證復(fù)印件、發(fā)票復(fù)印件、我司隨貨同行聯(lián)方可協(xié)商補辦理入庫手續(xù)。（四） 退換貨1、 殘損機：由于我公司原因產(chǎn)生的殘損機，應(yīng)每半個月

4、處理一次。各辦應(yīng)在接到通知后15天內(nèi)完成退換貨；針對蘇寧已付款，同時超過30天的殘損機，蘇寧按在庫30天以上殘損機的金額每天收取我司1的倉儲費用。2、 滯銷機：從入庫之日起，30天內(nèi)未銷售完畢的產(chǎn)品，蘇寧將首先書面告知我司，我公司各辦應(yīng)在收到通知30日內(nèi)促銷銷售完畢，對從蘇寧通知之日起超過30天而仍未銷售完畢的產(chǎn)品，我司各辦應(yīng)給予無條件退貨，針對90天以上各辦仍未完成退貨的商品，蘇寧將按在庫90天以上商品金額每天收取我司1的倉儲費用。3、 嚴禁辦事處接受蘇寧“空退空進”的要求。（五） 發(fā)票開具1、 蘇寧訂單號、入庫單號、我司的出庫單號都是我司開票系統(tǒng)設(shè)置好的，在申請稅票時必須填寫，另外在稅票備

5、注欄還需要填寫對應(yīng)的蘇寧DC庫代碼。2、 蘇寧系統(tǒng)是通過“訂單號”來校驗發(fā)票的，所以“訂單號”須填寫正確。3、 正負合開發(fā)票時，一定要注意提貨和退貨的扣點須一致,提貨和退貨的價格也需確保無誤。4、 辦事處給蘇寧發(fā)調(diào)價通知函前后送貨入庫的，一定要核實入庫價格是否有變動，價格有變動要及時調(diào)整稅票申請價格。5、 一張入庫單或退廠單對應(yīng)一張稅票，不能拆分入庫單或退廠單申請稅票。6、 根據(jù)蘇寧退機紅字折讓申請退機發(fā)票時，除填寫退廠單號，還需在發(fā)票備注欄中填寫紅字折讓單號。7、 各地注冊分公司（含東莞創(chuàng)維和深創(chuàng)維RGB）在郵寄蘇寧發(fā)票前，須將開票明細上載至蘇寧B2B系統(tǒng)。發(fā)票上載后須打印一份上載的BTB簽

6、收件隨發(fā)票一塊寄出。發(fā)票寄出后需在一個星期內(nèi)登錄蘇寧B2B系統(tǒng)，查詢發(fā)票蘇寧是否簽收。超過一個星期蘇寧未簽收的，請及時聯(lián)系連鎖渠道送票人員查找原因。（六） 樣機管理1、 免費提供樣機，所有權(quán)歸我方；2、 蘇寧各門店收到創(chuàng)維免費提供的樣機，必須向創(chuàng)維送貨人員提供加蓋有效印章的“免費樣機入庫單”；3、 免費樣機銷售時，由辦事處提供“樣機銷售通知書”（或電話通知促銷員先銷售后補此通知），通知書上應(yīng)注明所售樣機的型號、數(shù)量、單價等信息，蘇寧收到此通知書后，會將免費樣機從蘇寧樣機庫中轉(zhuǎn)入正常機庫，并向辦事處補下訂單，辦事處須將對應(yīng)的“免費樣機入庫單”原件交至蘇寧倉庫換取商品驗收入庫單；4、 蘇寧各分公司

7、（各門店）每月底可打印出所管轄各門店的樣機庫存明細，創(chuàng)維可根據(jù)此明細資料與蘇寧門店財務(wù)每月進行樣機對帳盤點工作。二、 價格類費用產(chǎn)生及兌付流程（一） 藍A券使用流程1、 用于促銷活動前與我司書面確認100%承擔，限定總額的降價促銷，藍A券并無月度總額限制。藍A券是以充值卡（電子卡）的方式實現(xiàn)，可以反復(fù)充值。使用卡內(nèi)金額時限定商品的使用額度，要求使用卡內(nèi)金額商品的品牌與卡號所屬的門店（或整個公司）、事業(yè)部下品牌+商品組匹配。不匹配的商品不能使用該卡內(nèi)金額。2、 使用流程 辦事處提供書面的藍A券確認函（注明：支付總金額/支付時間/支付方式選擇D類_蘇寧辦折讓我司開紅票給蘇寧）給蘇寧營銷部品管 蘇寧

8、結(jié)算審核 藍A券確認函 蘇寧財務(wù)部銷售會計：按審核后的藍A券確認函在系統(tǒng)中維護指定藍A券號碼內(nèi)的金額。維護完畢，將維護明細反饋給營銷部、連管部。 蘇寧連管部：按蘇寧財務(wù)部銷售會計提供的維護明細，在蘇寧電腦系統(tǒng)中生成我司已確認的藍A券額度。激活后的藍A券由我司進行簽收（可立即修改電子帳號對應(yīng)的密碼），由我司業(yè)務(wù)員管理，開始使用。 促銷員根據(jù)現(xiàn)場消費者的議價情況確認需要優(yōu)惠銷售。 電話請示專管的業(yè)務(wù)員/市場部主管同意。 收銀柜臺可以按優(yōu)惠金額折扣開出發(fā)票收款 蘇寧銷售發(fā)票中“商品折扣”即是藍A券使用金額 ,蘇寧電腦系統(tǒng)中生成銷售補差記錄。 蘇寧結(jié)算可以提供藍A券明細,辦事處業(yè)務(wù)進行核對，每月5日前

9、兌付上月結(jié)算期到期的使用費用。 開票價格低于系統(tǒng)供價形成帳面負毛利由廠家承擔。負毛利（二） 優(yōu)惠單使用流程1、 優(yōu)惠單適用于明確到單品型號降價金額的促銷活動。蘇寧系統(tǒng)中維護優(yōu)惠單時，指定門店、庫位、渠道中單品型號的降價金額；在一定有效期內(nèi)，可以選擇控制該型號的優(yōu)惠數(shù)量，也可以選擇控制該型號的優(yōu)惠總金額。蘇寧總部預(yù)先設(shè)定，讓價總額和單品最大降價標準。讓價總額和標準按月度調(diào)整。蘇寧系統(tǒng)提供對優(yōu)惠單設(shè)置單據(jù)的查詢；實時優(yōu)惠單明細查詢；具體商品的銷售限價、優(yōu)惠單明細、最低成交價系列查詢；優(yōu)惠單使用情況明細，使用匯總的查詢報表。針對蘇寧優(yōu)惠單，還提供對余額的查詢。2、 使用流程： 辦事處提供書面的銷售補

10、差確認函（注明：優(yōu)惠的型號、我司的供價、優(yōu)惠價、優(yōu)惠數(shù)量/支付時間/支付方式選擇D類_蘇寧辦折讓我司開紅票給蘇寧） 蘇寧營銷部品管：根據(jù)蘇寧總部制定的單品讓價標準、在蘇寧總部分配的讓價總額范圍內(nèi)，制作優(yōu)惠單、自行審核。無須蘇寧結(jié)算審核。 我司業(yè)務(wù)員通知門店銷售人員，商品的零售限價和讓價空間。 收銀柜臺按供價減去優(yōu)惠金額的差額開出發(fā)票收款，優(yōu)惠金額不做為“商業(yè)折扣”打印在發(fā)票上。 蘇寧結(jié)算每月可提供優(yōu)惠單使用明細。（三） 降價補差的形成1、 降價補差即廠家價格調(diào)整，對蘇寧的庫存承擔跌價的損失，需注意的是在確認補差時要將補差中已兌付的月度商業(yè)折扣扣回。2、 使用流程 辦事處會議決定調(diào)整價格，蘇寧系

11、統(tǒng)業(yè)務(wù)員發(fā)出調(diào)價商函； 蘇寧營銷部品管查詢庫存，錄入調(diào)價模塊； 蘇寧財務(wù)部銷售會計審核（數(shù)量/差價是否與商函一致）生效； 蘇寧可以提供庫存補差明細。（四） 以上與價格有關(guān)的費用都是通過辦理紅字通知單的方式兌付的，紅字通知單辦理流程：1、 各辦業(yè)務(wù)和蘇寧當?shù)貥I(yè)務(wù)核對費用，會計審核并確認折讓協(xié)議。2、 蘇寧當?shù)亟Y(jié)算將各辦確認的費用出折讓協(xié)議電子版本Email各辦會計3、 各會計將核對無誤的折讓協(xié)議打印簽字后郵寄到對應(yīng)的注冊分公司4、 注冊分公司財務(wù)經(jīng)理將收到的各辦經(jīng)理、會計簽字的折讓協(xié)議加蓋注冊分公司公章5、 加蓋注冊分司公章的折讓協(xié)議EMS南京蘇寧專職對賬會計，由其備案后交連鎖渠道部專管員轉(zhuǎn)交蘇

12、寧總部財務(wù)6、 蘇寧南京總部財務(wù)到稅務(wù)局辦理紅字通知單7、 紅字通知單辦好后，由蘇寧結(jié)算通知蘇寧專職對賬會計，對帳會計通知連鎖渠道部專管員取回，并復(fù)核后EMS至相對應(yīng)的注冊分公司，分公司開票人員根據(jù)蘇寧紅字通知單開具紅票8、 轉(zhuǎn)入正常發(fā)票傳遞流程進行交接。三、 結(jié)算流程（一） 付款流程1、 各注冊分公司須隔天打印蘇寧發(fā)票,第二天郵寄給連鎖渠部蘇寧專管員，寄出發(fā)票前須將發(fā)票清單在蘇寧BTB系統(tǒng)上載2、 蘇寧專管員收到發(fā)票后與BTB上載明細核對，核對無誤后轉(zhuǎn)交蘇寧南京結(jié)算中心錄入系統(tǒng)3、 蘇寧帳期：以蘇寧入庫單時間為準后推15天，同時賬期內(nèi)入庫單我司須開出發(fā)票并且蘇寧南京結(jié)算中心錄入系統(tǒng)4、 蘇寧

13、每周二拉結(jié)算單，每周三由總部連鎖渠道部掛OA中，具體位置“公共文件”夾中的“連鎖渠道部”版塊內(nèi)蘇寧專管員對結(jié)算單內(nèi)容核對后簽字確認并加蓋公章交蘇寧南京結(jié)算中心蘇寧總部營銷中心申請付款蘇寧總部結(jié)算審核并付款蘇寧專管員收款后轉(zhuǎn)交財務(wù)部入賬（二） 分款依據(jù)蘇寧結(jié)算單是蘇寧給我們付款的唯一憑證，分款也是依據(jù)蘇寧結(jié)算單為基準的。蘇寧結(jié)算單主要包括三個大類的內(nèi)容：1、 第一大類：總體部分，即此次結(jié)算單合計情況，包括應(yīng)付、應(yīng)收以及一些其它的信息，例：投款數(shù)據(jù):本賬期應(yīng)付貨款G（G=A-B-C):10748794.88單位:元A：本賬期到票未清應(yīng)付賬款：10,752,294.88 單位:元B：本賬期到期轉(zhuǎn)款未

14、結(jié)費用：3,500.00 單位:元C：本賬期未沖銷預(yù)付款：0.00 單位:元2、 第二大類：此次付款的詳細數(shù)據(jù)，包括：對應(yīng)我司的增值稅票號對應(yīng)蘇寧DC庫代碼對應(yīng)結(jié)算金額 本賬期已結(jié)算發(fā)票明細，即蘇寧此次結(jié)算單中的應(yīng)付明細，表中主要表達有：結(jié)算的發(fā)票號，地點，結(jié)算金額，見例一：發(fā)票憑證號發(fā)票號碼交貨單號地點商品金額票面金額未清金額商品類型會計憑證備注5106381874012435695780110D1252,296.202,296.202,296.20普通機51001778685106381909012435705780117D1253,551.103,551.103,551.10普通機510

15、0177901注： 以上內(nèi)容為本期應(yīng)收款明細=銷售發(fā)票金額退貨發(fā)票金額 分款依據(jù)：導(dǎo)出我司各地注冊分公司開票明細匹配蘇寧本期應(yīng)付款明細（以發(fā)票號碼為匹配對象），我司開票地與蘇寧DC庫不一致，以我司開票地為準分款。 本賬期轉(zhuǎn)款折扣費用明細，即蘇寧此次結(jié)算要扣除的各分公司、辦事處確認同意蘇寧賬扣同時已開具普票給對應(yīng)分公司、辦事處的明細，表中主要信息有：費用訂單號，發(fā)票號，賬扣金額。見例二：訂單號費用商品發(fā)票號碼帳扣日期帳扣金額未清金額帳扣方式備注地點會計憑證900029203510003200592007.04.113,500.003,500.00地稅票轉(zhuǎn)貨D0175100159330合計蘇寧已開

16、具并已轉(zhuǎn)創(chuàng)維當?shù)剞k事處發(fā)票號費用訂單號3,500.003,500.00賬扣金額注： 以上內(nèi)容為蘇寧開具普票給我司，我司入“應(yīng)收賬款”借方紅字的費用。此塊費用分款時沖減本期應(yīng)收賬款。蘇寧下達的費用訂單號 蘇寧通常將本省內(nèi)普票費用入在省會城市所在的DC庫，我司總部分款人員無法區(qū)分費用具體歸屬辦事處，也只能分到省會辦。分款后分公司對賬會計要與下面辦事處聯(lián)系，確定費用歸屬辦事處后，分公司內(nèi)部做劃款調(diào)整。對應(yīng)賬扣金額紅字增值稅發(fā)票號 本期到帳折扣、費用明細，這部分費用是我司開具紅票給蘇寧，蘇寧付款時直接賬扣的費用或退貨。見例三：對應(yīng)DC庫代碼訂單號費用商品發(fā)票號碼帳扣日期帳扣金額未清金額帳扣方式備注地點

17、會計憑證900009628910156968222007.04.164,049.004,049.00紅發(fā)票D0505100167284900009886710156968232007.04.162,547.02,547.00紅發(fā)票D0505100167284900009958710156968242007.04.163,870.03,870.00藍票折扣D0505100167284注：以上內(nèi)容為蘇寧辦費用折讓，我司開具紅票給蘇寧，此塊費用分款時沖減本期應(yīng)收賬款。3、 分款會計科目舉例 例：10月5日南京辦收到蘇寧打給“東莞市創(chuàng)維電器發(fā)展有限公司”承兌100萬元，其中總部東莞戶50萬元、RGB戶

18、20萬元、江蘇分公司30萬元、。10月7日總部資金管理科收到100萬承兌。 總部收到承兌，連鎖渠道部在1.0系統(tǒng)中申報入DKH1001內(nèi)100萬承兌回款 連鎖渠道部出據(jù)簽字蓋章的分割通知書給會計核算中心入NC進行賬務(wù)處理 分錄為： 在201帳套內(nèi)做：貸：112201應(yīng)收賬款 50萬 （東莞戶各客戶劃款明細）貸：118101集團內(nèi)部往來 30萬 （客商輔助核算為512_江蘇戶）貸：118101集團內(nèi)部往來 20萬 （客商輔助核算為206_RGB戶）貸：112201應(yīng)收賬款 100萬 （紅字/DHK1001） 在206帳套內(nèi)做：借：118101集團內(nèi)部往來 20萬 （客商輔助核算為201） 貸：1

19、12201應(yīng)收賬款 20萬 （RGB戶各客戶劃款明細） 在512帳套內(nèi)做：借：118101集團內(nèi)部往來 30萬 （客商輔助核算為201）貸：112201應(yīng)收賬款 30萬 （江蘇分公司各客戶劃款明細）例：10月6日“深圳創(chuàng)維-RGB電子有限公司江蘇分公司”戶收到蘇寧現(xiàn)匯30萬元。 南京辦收到承兌電匯款，在1.0系統(tǒng)中申報入南京辦蘇寧客戶編碼VNJBB1406內(nèi)30萬電匯回款 在512帳套內(nèi)做分錄：貸：112201應(yīng)收賬款 30萬 （江蘇分公司各客戶劃款明細） 貸：112201應(yīng)收賬款 30萬 （紅字/ VNJBB1406）摘要規(guī)范：為查詢和對賬需求，現(xiàn)將摘要統(tǒng)一規(guī)范如下：分公司蘇寧6.24-6.30回款分割發(fā)票號14329260營銷財務(wù)部、連鎖渠道部 2008年11月24日一個處處像別人表明自己優(yōu)秀的，恰恰證明了他（她）并不優(yōu)秀，或者說缺什么，便炫耀什么。真正的優(yōu)秀，并不是指一個人完美無缺，偶像般的光芒四射。而是要真實地活著，真實地愛著。對生活飽有熱情，滿足與一些小確幸，也要經(jīng)得起誘惑，耐得住寂寞，內(nèi)心始終如孩童般的純真。要知道，你走的每一步，都是為了遇見更好的自己，都是為了不辜負所有的好年華。一個真實的人，一定也是個有擔當?shù)?。不論身處何地，居于何種逆境，他（她）們都不會畏懼坎坷和暴風雨的襲擊。因為知道活著的意義，就是真實的直面風浪。生而為人，我們可以失