企業(yè)研究論文-國有企業(yè)轉(zhuǎn)型過程中宏觀與微觀權(quán)力關(guān)系的漸進式變革內(nèi)容摘要隨著企業(yè)轉(zhuǎn)型，企業(yè)的宏觀權(quán)力關(guān)系從完全附屬于政府主管部門、“五龍治水”、國資委統(tǒng)一行使所有者職能、到海外投資者對國有股東形成制衡。在微觀權(quán)力關(guān)系上，企業(yè)的經(jīng)營者由政府官員性質(zhì)、行政性“內(nèi)部人控制”問題的產(chǎn)生，到海外投資者選派的獨立董事代表的進入，加強了對“內(nèi)部人控制”問題的約束。總的來看，這種政府主導型的改革對企業(yè)轉(zhuǎn)型和宏觀權(quán)力關(guān)系產(chǎn)生了顯著影響，但微觀權(quán)力格局的轉(zhuǎn)換仍然相當艱難。關(guān)鍵詞國有企業(yè)；轉(zhuǎn)型；權(quán)力關(guān)系；漸進式變革Abstract:ThetransformationofSOEisgoingwiththegradualrevolutioninpowerrelationship.Macropowerrelationshipswitchedfromgovernmentappendix,managedbyfivegovernmentdepartments,state-ownedassetssupervisionandadministrationcommissiontoabroadinvestorrestriction.Themicropowerrelationshipswitchedfromofficer,insidercontrol,totherestrictionofinsidercontrol.Fromanalysis,wefindthatthegovernmentdominantreformationhasapparentlyinfluencedtheswitchingofenterpriseandmacropowerrelationship,buthasdifficultinmicropowerrelationship.Keywords:SOE；transformation；powerrelationship；gradualrevolution一、引言縱觀國有企業(yè)近60年的發(fā)展軌跡，深入考察當今國企改革最前沿企業(yè)的實踐，我們發(fā)現(xiàn)國有企業(yè)在轉(zhuǎn)型的過程中，同時伴隨著權(quán)力關(guān)系的漸進式變革。在轉(zhuǎn)型的過程中，國有企業(yè)從政企合一、放權(quán)讓利、現(xiàn)代公司制度，到一部分企業(yè)海外上市，企業(yè)制度和形態(tài)日臻完善。同時，企業(yè)的權(quán)力關(guān)系也隨之發(fā)生著漸進式的變革。一方面是宏觀權(quán)力關(guān)系，即國有企業(yè)與國有資產(chǎn)的所有者代表政府、以及海外投資者等股東之間的關(guān)系；另一方面是微觀權(quán)力關(guān)系，即國有企業(yè)的經(jīng)營者與所有者指派的監(jiān)督者如董事會、監(jiān)事會等之間的關(guān)系(見下表)。二、第一階段：政企合一（一）政企合一的企業(yè)制度從19491978年，我國實行的是高度集中的計劃經(jīng)濟體制。在這一體制下，企業(yè)幾乎沒有任何自主權(quán)。企業(yè)按照計劃完成上級下達的目標，并實行統(tǒng)收統(tǒng)支的財務制度；政府對于企業(yè)的產(chǎn)品長期實行統(tǒng)購包銷的辦法；在企業(yè)領(lǐng)導體制上，一方面企業(yè)領(lǐng)導人完全服從于主管部門的領(lǐng)導，另一方面他們在企業(yè)中又是有絕對權(quán)威的領(lǐng)導人。在勞動工資體制上，國家對企業(yè)職工統(tǒng)包統(tǒng)配，實行全國統(tǒng)一的工資制度。（二）宏觀權(quán)力關(guān)系：企業(yè)完全附屬于上級主管部門這種高度集中的計劃經(jīng)濟體制導致了國有企業(yè)和政府之間形成了一種完全的隸屬關(guān)系，并隸屬于政府的權(quán)力格局。而在黨和政府的權(quán)力格局中，最高層是黨和政府的領(lǐng)導機關(guān)，中間層次是政府產(chǎn)業(yè)各部，它們各自管轄著一定范圍的生產(chǎn)部門，因而是企業(yè)直接的上級主管單位，它們決定著企業(yè)所有的生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品銷售、原材料供應、產(chǎn)品價格、工資基金等方面的事宜。企業(yè)為第三層次，即國家工業(yè)部門層級結(jié)構(gòu)的最低層。而政府各部的專業(yè)化總體上說是相當嚴格的，各部門間的資本如何流動不取決于企業(yè)或中間層，而是由經(jīng)濟的最上層決策機構(gòu)決定。12這種政企合一的體制形成了政府全面參與和直接管理經(jīng)濟的職能，最終導致企業(yè)失去了活力。（三）微觀權(quán)力關(guān)系：經(jīng)營者是黨政機關(guān)任命的國家干部、企業(yè)的領(lǐng)導人在企業(yè)領(lǐng)導體制上，實行黨委領(lǐng)導下的廠長(經(jīng)理)負責制，即黨政機構(gòu)任命企業(yè)領(lǐng)導人，企業(yè)領(lǐng)導人有與黨政干部對應的行政級別，他們的首要職責是完成上級黨政機關(guān)下達的各項任務。從經(jīng)營決策的角度來看，所謂的“企業(yè)”只是一個生產(chǎn)車間，而廠長（經(jīng)理）只是一個車間主任，而且嚴格地講，這個車間主任（通常都是由黨的書記擔任）只是一個特殊的工人，他的主要任務是協(xié)調(diào)和監(jiān)督普通員工以完成政府下達的生產(chǎn)計劃而非經(jīng)營決策。3作為國家行政官員，工廠領(lǐng)導人的自身利益不是與利潤而是與行政職務的級別聯(lián)系在一起。工廠領(lǐng)導人獲得晉升的方式是到上級行政機構(gòu)或其他單位去擔任級別更高的職務。但這種晉升至少會受到政府行政職位數(shù)量的限制，于是產(chǎn)生出另一種非正式的途徑：由于規(guī)模是決定一個單位行政等級的重要因素，所以不斷擴大規(guī)模就有可能使本單位的行政等級升格，從而可能使領(lǐng)導人的職務等級相應升格。擴大規(guī)模的途徑是盡可能多地獲得國家分配的資源，因為投資和勞動力使用對工廠來說都是無償?shù)摹Ｒ虼藢S領(lǐng)導人來說，通過行政程序爭取國家的無償資源以擴大規(guī)模，遠比通過高效率的管理活動創(chuàng)造較高的利潤率來得容易。4另外，政府要求國有企業(yè)設(shè)立與其相對應的機構(gòu)承擔社會管理和服務職能，各自辦一個小社會，承擔企業(yè)職工的養(yǎng)老、醫(yī)療、子女就業(yè)等工作，這就更加沖淡了經(jīng)營者追求經(jīng)濟效益的動機。所以，這種政企業(yè)不分的體制使經(jīng)營者不能給自己一個準確定位，難以把目標集中于經(jīng)濟效益，結(jié)果導致國有資本的低效率。三、第二階段：放權(quán)讓利（一）由政企合一向放權(quán)讓利轉(zhuǎn)變由于傳統(tǒng)體制下國有企業(yè)實際上是一種國家承擔無限責任的工廠制企業(yè)，政府大包大攬“養(yǎng)”成了企業(yè)吃國家的“大鍋飯”，從而缺乏經(jīng)營自主權(quán)和積極性。所以從19781993年間，國有企業(yè)改革政策的宗旨一直是以提高企業(yè)的積極性為目的的，通過擴大企業(yè)自主權(quán)、增加企業(yè)留利，實現(xiàn)政府向企業(yè)的分權(quán)。51放權(quán)讓利。由政企合一向放權(quán)讓利轉(zhuǎn)變是一個漸進調(diào)整的過程，并且是通過一系列的政策規(guī)定來實現(xiàn)的。1978年12月，黨的十一屆三中全會提出改革我國經(jīng)濟體制的任務，指出我國的經(jīng)濟體制管理權(quán)力過于集中，應該有計劃地大膽下放，擴大企業(yè)自主權(quán)。1979年7月，國務院發(fā)布了擴大企業(yè)自主權(quán)、實行利潤留成等文件，并選擇了首都鋼鐵公司等8家企業(yè)進行試點，拉開了企業(yè)改革的序幕。1980年6月底，試點企業(yè)發(fā)展到6600個，約占預算內(nèi)工業(yè)企業(yè)數(shù)的16%。1983年4月，國務院頒布國營工業(yè)企業(yè)暫行條例，對國營工業(yè)企業(yè)一系列重要問題做出全面規(guī)定，首次明確企業(yè)是法人及其應擁有的15項經(jīng)營自主權(quán)。1984年5月，國務院頒發(fā)進一步擴大國營工業(yè)企業(yè)自主權(quán)的暫行規(guī)定，明確企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營等10個方面的自主權(quán)。61985年9月，國務院批轉(zhuǎn)增強大中型企業(yè)活力的規(guī)定，再次對企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)作了14條規(guī)定。2承包制更大程度的放權(quán)讓利。為了進一步擴大企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，1986年2月，國務院頒發(fā)了關(guān)于深化企業(yè)改革、增強企業(yè)活力的若干規(guī)定，強調(diào)深化改革要圍繞企業(yè)經(jīng)營機制進行，推動了國企改革向股份制、租賃制、承包經(jīng)營責任制等形式探索，由于承包制不改變企業(yè)所有制，又能與放權(quán)讓利平穩(wěn)銜接，政府和企業(yè)都能接受，所以得到了較快的發(fā)展，而承包制的實質(zhì)是進一步擴大企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)。1988年2月，國務院發(fā)布全民所有制工業(yè)企業(yè)承包經(jīng)營責任制暫行條例，主要內(nèi)容是包上交國家利潤、包技術(shù)改造任務，工資總額與經(jīng)濟效益掛鉤的“兩包一掛”。61990年7月，我國預算內(nèi)工業(yè)企業(yè)有3.24萬戶實行企業(yè)承包經(jīng)營責任制，上年有80%的企業(yè)完成了承包合同，接著開始了第二輪承包，截止1991年3月底，90%以上的到期企業(yè)簽定了第二輪承包合同。