目 錄 第一章 項目概況 一、項目名稱 二、項目建設(shè)單位 三、項目負(fù)責(zé)人 四、項目建設(shè)地址 五、項目建設(shè)規(guī)模 六、建設(shè)內(nèi)容 七、項目總投資估算 八、資金籌措 九、經(jīng)濟效益 十、社會效益 第二章 項目背景及建設(shè)的必要性 一、項目背景 二、項目建設(shè)的必要性 第三章 建設(shè)條件與建設(shè)內(nèi)容 一、建設(shè)條件 二、項目建設(shè)內(nèi)容 第四章 工程設(shè)計方案 一、擬選規(guī)模與生產(chǎn)制度 二、生產(chǎn)技術(shù)工藝方案 - 1 - 三、設(shè)備選擇方案 四、建筑 工程方案 五、電氣工程與節(jié)能 六、生產(chǎn)衛(wèi)生與安全生產(chǎn) 七、環(huán)境保護(hù) 八、消防 第五章 勞動定員與實施計劃 一、勞動定員 二、實施計劃 第六章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 二、資金籌措 第七章 財務(wù)分析 一、成本估算 二、銷售收入與稅金估算 三、利潤總額 第八章 結(jié)論與建議 附表： 1-10 - 2 - 第一章 項目概況 一、項目名稱 ：蔬菜速凍保鮮冷鏈系統(tǒng)建設(shè)項目 二、項目建設(shè)單位： 奈曼旗凱宏蔬菜專業(yè)合作社 三、項目負(fù)責(zé)人： 劉景會 四、項目建設(shè)地址： 奈曼旗八仙筒鎮(zhèn)工貿(mào)開發(fā)區(qū)凱宏蔬菜專業(yè)社院內(nèi)。 五、項目建設(shè)規(guī)模： 年加工地產(chǎn)蔬菜 1 萬噸。 六、建設(shè)內(nèi)容： 建設(shè)冷藏庫 1980 平方米，速凍車間 300 平方米，蔬菜加工車間 462 平方米，冷凍機房、生產(chǎn)附房、計量室 304 平方米，完善速凍制冷、蔬菜加工、檢測、包裝、計量等設(shè)備。 七、項目總投資估算： 總投資 696.9 萬元其中建設(shè)投資 546.9 萬元，流動資金 150 萬元。 八、資金籌措： 全部投資 696.9 萬元 由建設(shè)單位自籌。 九、經(jīng)濟效益： 項目達(dá)產(chǎn)時，年可實現(xiàn)銷售收入 1785.0 萬元，年可實現(xiàn)利潤總額 67.2 萬元。 十、社會效益： 項目年可供給超市凈菜 8500 噸，讓周邊菜 農(nóng)增收1200 萬元，還可增加 50 名農(nóng)村剩余勞力的就業(yè)崗位。 第二章 項目背景及建設(shè)的必要性 一、項目背景 蔬菜的速凍保鮮是將露天產(chǎn)蔬菜經(jīng)過清洗、切斷等工序加工成凈 - 3 - 菜小包裝經(jīng)過 -24的速凍，變成速凍凈菜。速凍保鮮 蔬 菜，既可保持原 有蔬菜的色、香、味、型與營養(yǎng)成份，又可較長時期置于冰箱內(nèi)儲存， 方便消費者加工食用。能滿足如今人們家務(wù)社會化與快節(jié)奏生活的需要。此項目可實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品流通企業(yè)與農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)合作社的對接，可延伸鮮活農(nóng)產(chǎn)品的冷鏈系統(tǒng)，實現(xiàn)延長農(nóng)產(chǎn)品超市與農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地對接半徑的目的。 奈曼旗位于內(nèi)蒙古自治區(qū) 通遼市西南，地處東徑 120 19 121 35 ，北緯 42 14 43 32之間。東靠通遼市的庫倫旗、科左后旗；西鄰赤峰市的敖漢旗；南同遼寧省的阜新蒙古族自治縣、北票縣接壤；北隔好哈可、西遼河與赤峰市翁牛物旗、通遼市的開魯縣相望?？偯娣e 8137 平方公里，總?cè)丝?44 萬人。旗人民政府 駐 地在大沁他拉鎮(zhèn)。奈曼旗屬北溫帶大陸性半干旱氣候，全年日照時數(shù)不勝數(shù) 2941 2952 小時，年均氣溫 6.1 6.4，無霜期 146 161 天，年均降雨量 343 451 毫米，年均相對濕度 60%。奈曼旗現(xiàn)有耕地面積 218萬畝，在奈 曼旗中東部與西北部分別有教來河 沖擊平原與老哈河、西遼河沖擊平原，有 100 萬畝水澆地多數(shù)集中于這兩地平原之上。充足的日照時數(shù)晝夜較大的溫差與 160 天左右的無霜期良好的農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施條件為蔬菜種植奠定了良好的條件。自 2003 年以來，全旗蔬菜栽培面積與產(chǎn)量因受市場銷售制約一直不夠穩(wěn)定，最高年高達(dá) 19.67 萬噸，最低年分僅為 8 萬噸。 奈曼旗八仙筒鎮(zhèn)位于奈曼旗中東部，總面積 967.85 平方公里，總?cè)丝?5.6 萬人，轄 44 個嘎查村，是奈曼旗第二大集鎮(zhèn)，也是奈曼旗主要產(chǎn)糧區(qū)與重要的農(nóng)畜產(chǎn)品集散地。八仙筒鎮(zhèn)地處教來河沖擊平原的腹地，多數(shù)耕地位于國道 111 線兩側(cè) 20 公里之內(nèi)，是栽培蔬菜的優(yōu)良 - 4 - 地段。但由于城鎮(zhèn)人口不足 3 萬人，遠(yuǎn)銷又因各家各戶規(guī)模較小，產(chǎn)量不大較為困難，所以始終不能形成集約化生產(chǎn)的能力，近年來，商品量只維持在 2 3 萬噸左右。為積極推進(jìn)蔬菜的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)， 2007年由劉景會牽頭成立了凱宏蔬菜專業(yè)合作社。合作社現(xiàn)建立了 粘玉米與蔬菜生產(chǎn)基地共 500 畝，年產(chǎn) 粘玉米 120 萬穗，蔬菜 2000 噸，年銷售收入達(dá)到 360 萬元；建設(shè)紅鮮椒基地 5000 畝，年產(chǎn)鮮紅椒近 4000噸，經(jīng)速凍加工后已出口到韓 國。為進(jìn)一步推進(jìn)專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè) 化生產(chǎn) 經(jīng)營，大力發(fā)展地區(qū)特色經(jīng)濟，凱宏專業(yè)社特提出此蔬菜速凍冷鏈 建設(shè)與“農(nóng)超對接”項目。 二、項目建設(shè)的必要性 國家商務(wù)部提出農(nóng)產(chǎn)品“農(nóng)超對接”發(fā)展 的 方向，支持大型連鎖超市，農(nóng)產(chǎn)品流通企業(yè)與農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)合作社對接，在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)鮮活農(nóng)產(chǎn)品冷鏈系統(tǒng)。 此項舉措 一可省去產(chǎn)銷中間環(huán)節(jié)，實現(xiàn)產(chǎn)銷直通，有效降低產(chǎn)品銷售成本；二可縮短產(chǎn)銷周轉(zhuǎn)周期，提高農(nóng)產(chǎn)品新鮮度，延長貨架期，讓消費者吃到鮮活的農(nóng)產(chǎn)品；三可增加農(nóng)產(chǎn)品安全性，實現(xiàn)質(zhì)量跟蹤，有效追溯，保障消費者的食品安全；四可達(dá)到促進(jìn)農(nóng)戶增收，讓利于農(nóng)，以商哺農(nóng)的目的。 第 三章 建設(shè)條件與建設(shè)內(nèi)容 一、建設(shè)條件 （一）產(chǎn)品市場廣闊 目前我國鮮活農(nóng)產(chǎn)品流通交易量在 1300 億元左右，其中 70%是通過農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場、農(nóng)貿(mào)市場進(jìn)行交易的，形成了若干個產(chǎn)區(qū)和銷區(qū) - 5 - 的集散點。一家一戶的自產(chǎn)自銷嚴(yán)重地制約了生產(chǎn)集約化的形成與市場交易的規(guī)?；l(fā)展，反映出 在 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與農(nóng)產(chǎn)品交易中小生產(chǎn) 方式與 現(xiàn) 代 大市場間的矛盾。要建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，必須形成生產(chǎn)規(guī)?；c大市場交易的協(xié)調(diào)機制。凱宏蔬菜專業(yè)合作社力圖在基地建設(shè)與農(nóng)產(chǎn)品集中加工銷售方式 方面 進(jìn)行積極地探索，推動鮮活農(nóng)產(chǎn)品規(guī)模化生產(chǎn)，批量化銷售現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品流通 方式的發(fā)展。 速凍蔬菜凈菜消費是現(xiàn)代人們食品消費的新時尚，它可滿足人們?nèi)粘Ｗ鲲堊霾说目旃?jié)奏的需求，節(jié)省買菜、摘菜、切菜、洗菜的時間，既方便快捷、又清潔衛(wèi)生，省時省力。目前在我國一些大中城市的上班族中，許多人都在食用速凍凈菜。其消費數(shù)量每年都在飆升，市場空間比較大。 速凍蔬菜凈菜是采用露天種植的蔬菜 為原料， 經(jīng)加工后 為 無化學(xué)品殘留物品的產(chǎn)品。其品質(zhì)、口感因日照充足，自然氣候生長，要比暖棚蔬菜好得多。在我國北方可實現(xiàn)反季節(jié)上市，可改變北方人們在冬季只能吃暖棚鮮菜或干菜的現(xiàn)狀。 從以上幾點可充分證明，此項目產(chǎn)品的市 場空間較大，產(chǎn)品前景較好。 （二）原料供應(yīng)有保證 奈曼旗年無霜期達(dá) 150 天以上，年園田甘藍(lán)、紅鮮椒、大白菜、鮮蔥、珠蔥、豆角、胡蘿卜、大蘿卜能播種兩季，如大棚種植可達(dá) 3 4 季，年畝產(chǎn)蔬菜 1200kg 7000kg 不等， 2008 年全旗產(chǎn)蔬菜 87595噸，種植面積 3.5 萬畝左右。本項目年需 10000 噸毛菜，只占現(xiàn)有產(chǎn)量的 11.4%，種植面積只需 4000 畝左右，僅八仙筒鎮(zhèn)一地，就可滿足項目所需，項目生產(chǎn)原料供應(yīng)有可靠的保證。 - 6 - （三）燃動力與交通運輸 奈曼旗由開魯至奈曼 220 千伏線路送電，總?cè)萘窟_(dá) 9 萬 KVA，現(xiàn)負(fù)荷 較低，項目年需電量僅 66 萬 kwh，項目用電有充分的保證。 項目年需燃煤 300 噸，可由赤峰平莊或元寶山煤礦 直 供。 項目年貨物吞吐量僅 1.88 萬噸，本地鐵路、公路運輸 通暢 社會 運力充分，能滿足項目所需。 （四）廠址選擇 項目廠址選擇在現(xiàn)凱宏蔬菜專業(yè)合作社院內(nèi)，現(xiàn)院內(nèi)有建筑物3452 平方米，可滿足部分生產(chǎn)生活用房，有每小時涌水量 60 立方米的水井兩眼，可滿足項目生產(chǎn)生活用水的需求。院內(nèi)占地 2 萬平方米，有 5000 平方米空地，可供項目建設(shè)使用。項目地 在國道 111 線南側(cè)，交通方便快捷。項目水文地質(zhì) 符合建廠要求。 二、項目建 設(shè)內(nèi)容 （一）建冷藏庫 1980 平方米（庫容 1300 噸），速凍車間 300 平方米，蔬菜加工車間 462 平方米，冷凍機房 132 平方米，生產(chǎn)車間附房112 平方米，計量室 60 平方米。 （二）購置生產(chǎn)線設(shè)備 13 臺套。 （三）配齊檢測化驗與計量設(shè)備。 第四章 工程設(shè)計方案 一 、 擬選規(guī)模與生產(chǎn)制度 1、擬選規(guī)模。年產(chǎn)速凍蔬菜 8500 噸。 2、生產(chǎn)制度。年有效工作日 240 天，日單班生產(chǎn)，日產(chǎn)速凍蔬菜 - 7 - 36 噸。 二 、 生產(chǎn)技術(shù)工藝方案 生產(chǎn)技術(shù)采用低溫速凍生產(chǎn)工藝。 工藝流程為： 毛菜精選清洗切斷真空包裝速凍冷藏 出庫。 三 、 設(shè)備選擇方案 。 速凍設(shè)備選擇由河南安陽雪蓮公司生產(chǎn)的 ZLS 型振動流態(tài)化速凍設(shè)備。該公司是我國重點生產(chǎn)速凍裝置的專業(yè)廠家，為國家級高新技術(shù)企業(yè)。 該產(chǎn)品在國際與國內(nèi)獲得多項榮譽，是國家專利產(chǎn)品，在性能、節(jié)電、操作自動化程度等方面具有國內(nèi)領(lǐng)先水平。 其它配套設(shè)備擇優(yōu)采購。 四 、 建筑工程方案 1、冷藏庫。采用磚混結(jié)構(gòu)，墻體頂、中空保溫材料保溫，建筑面積 1980 平方米 （含緩沖間 350 平方米）。 2、生產(chǎn)車間采用磚混結(jié)構(gòu)，跨度 12 米，檐高 4 米，輕鋼架，彩鋼瓦保溫防水。 3、冷凍機房、鍋爐房等輔助車間用房為磚 混結(jié)構(gòu)。 五 、 電氣工程與節(jié)能 電氣動力由 10KV 線路入廠，經(jīng)變配電呈 輻射狀 。 以 380V/220V公送到各車間。動力線采用電纜地埋敷設(shè)送電，變配電采用電容無動補償，風(fēng)機等需調(diào)速設(shè)備，裝設(shè)變 頻 調(diào)速 裝置，較大功率電動機裝設(shè)軟啟動裝置。車間照明采用綠色節(jié)能光源，盡量減少電耗，保證配電系統(tǒng)平穩(wěn)運行。 六 、 生產(chǎn)衛(wèi)生與安全生產(chǎn) - 8 - 按照國家與行業(yè)管理部門的工業(yè)衛(wèi)生與安全生產(chǎn)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、法規(guī)、規(guī)程在生產(chǎn)衛(wèi)生與安全生產(chǎn)方面采取以下措施。 1、按照國家植物防疫的要求嚴(yán)格把好以原料采購到產(chǎn)品出廠的全過程的衛(wèi)生關(guān)，達(dá)不到食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的 原料要做特殊處理。 2、生產(chǎn)線工人要建立健全健康檔案，定期進(jìn)行體檢，患有傳染病的員工不準(zhǔn)上 崗 生產(chǎn)工作。生產(chǎn)人員上崗必須 將勞保用品 穿戴整潔，人與 生產(chǎn)用具經(jīng)消毒后方可進(jìn)入車間。 3、對生產(chǎn)區(qū)要定期沖洗、消毒，地面不可存放產(chǎn)品與廢棄物。 4、建立三級安全管理制度，員工未經(jīng)安全培訓(xùn)不準(zhǔn)上崗。對易發(fā)生工傷事故的裝備要配備必要的防護(hù)設(shè)施。 5、對上崗員工要根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放勞動保護(hù)用品。 七 、 環(huán)境保護(hù) 本項目“三廢”污染源主要為毛菜挑選，清理產(chǎn)生的廢棄物、泥土，清洗廢水及鍋產(chǎn)生的煙氣、粉塵、爐渣。 治理措施及排放： 1、 固體廢棄物 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的毛菜廢棄物，鍋爐爐渣、毛菜廢棄物、泥土要統(tǒng)一收集掩埋，漚制肥料，爐渣可收集后用作筑路與建筑。 2、污水 洗菜 的污水及鍋爐排水、生活污水要經(jīng) 凈 化池沉淀后排入澄清池澄清后用作園林綠化用水與農(nóng)業(yè)用水。 3、煙氣、粉塵 鍋爐要加設(shè)除塵器使煙氣、粉塵達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)排入煙囪。 八 、 消防 - 9 - 項目建設(shè)時，建筑物間要留出消防通道，車間內(nèi)要設(shè)立消防專用水源與消防設(shè)施，投產(chǎn)前要建立消防組織與消防規(guī)章制度，確保消防安全。 第五章 勞動定員與實施計劃 一、 勞動定員 本項目勞動定員 50 名，其中選 菜工、洗菜 工 25 名，速凍工 10 名，冷藏工 5 名，包裝工 5 名，輔助工 5 名。 二 、 實施計劃 2009 年 3 月 4 月，項目立項籌措資金； 2009 年 4 月，設(shè)計、投標(biāo)； 2009 年 4 月至 6 月土建工程施工，采購設(shè)備； 2009 年 7 月 設(shè)備 安裝、調(diào)試； 2007 年 8 月，竣工投產(chǎn)。 第六章 投資估算與資金籌措 一 、 投資估算 經(jīng)按有關(guān)規(guī)定，分項估算，項目總投資 696.9 萬元，其中固定資產(chǎn)建設(shè)投資 546.9 萬元，流動資金 150 萬元。 在固定資產(chǎn)建設(shè)投資中，建筑工程費 310.9 萬元，設(shè)備購置共188.0 萬元，安裝工程費 11.7 萬元，工程 建設(shè)基佗費用 15.3 萬元，預(yù)備費 21.0 萬元。 二 、 資金籌措 - 10 - 項目投資 696.9 萬元，全部由建設(shè)單位自籌解決。 第七章 財務(wù)分析 一 、 成本估算 1、原輔材料費。項目年需外購各種毛 菜 10000 噸，收購價平均1200 元 /噸 ，需包裝袋 1700 萬個，包裝低箱 42.5 萬個，年共需外購原輔材料費 1518.8 萬元。 2、燃料動力費。項目年需電力 66 萬 kwh，單價 7000 元 /萬 kwh，需燃煤 300 噸，單價 600 元 /噸，年共需燃料動力費 64.2 萬元。 3、工 資及福利費 。項目定員 50 人，人均年薪 8400 萬元， 福利費按工資 總額 14%提取，年共需支付 47.9 萬元。 4、折舊與修理費。按分類折舊，年提取折舊費 22.4 萬元，修理費按固定資產(chǎn)原值 2%提取，年提取 10.2 萬元。 5、攤銷費。工程其它費用與預(yù)備費合計 36.3 萬元，列入遞延資產(chǎn)科目，分 5 年攤銷，年攤銷額 7.3 萬元。 6、其它費用。根據(jù) 同 行業(yè) 同規(guī)模企業(yè)年提取 47 萬元，其中銷售費用 35.7 萬元。 7、總成本費用。年總成本費用 1717.8 萬元，其中固定成本 99.1萬元，經(jīng)營 成本 1618.7 萬元。 二、 銷售收入與稅金估算 1、銷售收入估算。速凍蔬菜平均售價按 2100 元 /噸估算，年 產(chǎn)品銷售收入為 1785 萬元。 2、項目屬專業(yè)社自辦項目， 可享受免稅待遇 。 三、 利潤總額與分配 - 11 - 項目經(jīng)測算，年利潤總額為 67.2 萬元，提取 10%為盈余公積金，最后企業(yè)可供分配 利潤 60.5 萬元。 四 、 財務(wù)評價指標(biāo) 項目總投資收益率 9.46%； 項目銷售凈利潤率 3.76%； 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 11.13%； 項目基準(zhǔn)收益率 8%財務(wù)凈現(xiàn)值 103.5 萬元； 項目投資回收期 7.7 年。 五、 社會效益分析 項目投產(chǎn)后，年可使 10000 噸地產(chǎn)蔬菜實現(xiàn)就地加工轉(zhuǎn)化，年可為 農(nóng) 民創(chuàng)收 1200 萬元，可帶動本地蔬菜播種面積增加 4000 畝，平均畝創(chuàng)收 3000 元，使每畝地可比種植玉米增收 2100 元，增收 1.3 倍，項目對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入有一定的產(chǎn)業(yè)帶動作用。 第八章 結(jié)論與建 議 此項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策與本地經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，是國家財政部、商務(wù)部鼓勵和支持的農(nóng)產(chǎn)品“農(nóng) 超 對接”項目。項目設(shè)計方案合理，工藝技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟效益適宜，在技術(shù)上、經(jīng)濟上，環(huán)境保護(hù)等方面都是可行的。 建議上級有關(guān)部門大力 給予 扶持，使項目盡快實施，早日發(fā)揮出應(yīng)有的效力。 - 12 - 設(shè)備購置明細(xì)表 表 1 序號 項 目 結(jié)構(gòu)、規(guī)格 單位 工程量 單價 總值 1 冷藏庫 磚混、保溫 44 45(m) 1980 0.11 217.8 2 速凍 車 間 磚混、保溫 25 12(m) 300 0.1 30.0 3 蔬菜清洗整理車間 磚混 11 42（ m） 462 0.085 39.3 4 冷凍機房 磚混 22 6（ m） 132 0.08 10.6 5 生產(chǎn)車間附房 磚混 14 8（ m） 112 0.08 9.0 6 檢斤計量室 磚混 10 6(m) 60 0.07 4.2 合 計 3046 310.9 設(shè)備購置明細(xì)表 表 2 序號 項 目 型號 、規(guī)格 單位 數(shù) 量 單價 總值 1 振動流態(tài)化速凍機 ZLS 組 1 65.0 65.0 2 制冷設(shè)備 臺 2 40.0 80.0 3 蔬菜清洗槽 白鋼 20 1.5 1.0 臺 4 2.5 10.0 4 蔬菜切菜機 500kg/h 臺 3 3.0 9.0 5 真空包裝機 500kg/h 臺 3 4.0 12.0 6 檢測化驗設(shè)備 套 1 8.0 8.0 7 電子衡 80t 臺 1 4.0 4.0 合計 臺 /套 15 188.0 - 13 - 建設(shè)投資估算表（概算法） 表 3 人民幣 單位：萬元 序號 工程或費 用名稱 建筑 工程費 設(shè)備 購置費 安裝 工程費 其他 費用 合計 其中： 外幣 比例 (%) 1 工程費用 310.9 188.0 11.7 510.6 93.36 1.1 主體工程 69.3 96.0 6.0 171.3 31.32 1.1.1 蔬菜清洗整理車間 39.3 31.0 2.0 72.3 13.22 1.1.2 速凍車間 30.0 65.0 4.0 99.0 18.10 1.2 輔助工程 237.4 88.0 5.5 330.9 60.50 1.2.1 冷藏庫 228.4 80.0 5.0 313.4 57.30 1.2.2 檢化驗室 9.0 8.0 0.5 17.5 3.2 1.3 公用工程 4.2 4.0 0.2 8.4 1.54 1.3.1 檢斤計量 4.2 4.0 0.2 8.4 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.4 服務(wù)性工程 1.4.1 1.5 廠外工程 1.5.1 2 工程建設(shè)其它費用 15.3 15.3 2.80 2.1 建管費 9.3 9.3 1.70 2.2 咨詢設(shè)計費 3.0 3.0 0.55 2.3 培訓(xùn)費 3.0 3.0 0.55 3 預(yù)備費 21.0 21.0 3.84 3.1 基本預(yù)備費 21.0 21.0 3.2 漲價預(yù)備費 4 建設(shè)投資合計 310.9 188.0 11.7 36.3 546.9 100 比 例（ %） 56.85 34.37 2.14 6.64 100 - 14 - 流動資金估算表 表 4 人民幣 單位：萬元 序號 項 目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn) 次數(shù) 計 算 期 1 2 3 4-15 1 流動資產(chǎn) 224.5 280.0 280.0 1.1 應(yīng)收帳款 20 18 75.9 94.9 94.9 1.2 存 貨 142.1 177.2 177.2 1.2.1 毛草 3 120 8.0 10.0 10.0 1.2.2 包裝物 30 12 21.3 26.6 26.6 1.2.3 1.2.4 1.2.5 燃 料 30 12 1.5 1.5 1.5 1.2.6 在產(chǎn)品 1 360 3.8 4.7 4.7 1.2.7 產(chǎn)成品 30 12 107.5 134.4 134.4 1.3 現(xiàn) 金 30 12 6.5 7.9 7.9 1.4 預(yù)付帳款 2 流動負(fù)債 104.5 130.0 130.0 2.1 應(yīng)付帳款 30 12 104.5 130.0 130.0 2.2 預(yù)收帳款 3 流動資金 120.0 150.0 150.0 4 流動資金 當(dāng)期增加額 120.0 30.0 0 - 15 - 項目總投資使用計劃與資金籌措表 表 5 人民幣單位：萬元 序號 項 目 合 計 1 2 3 人民幣 外幣 合計 人民幣 外幣 合計 人民幣 外幣 合計 人民幣 外幣 合計 1 總投資 696.9 696.9 546.9 546.9 120.0 120.0 30.0 30.0 1.1 建設(shè)投資 546.9 546.9 546.9 546.9 1.2 建設(shè)期利息 1.3 流動資金 150.0 150.0 120.0 120.0 30.0 30.0 2 資金籌措 2.1 項目資本金 896.9 696.9 546.9 546.9 120.0 120.0 30.0 30.0 2.1.1 用于建設(shè)投資 546.9 546.9 546.9 546.9 2.1.2 用于流動資金 150.0 150.0 120.0 120.0 30.0 30.0 2.1.3 用于建設(shè)期利息 2.2 債務(wù)資金 2.2.1 用于建設(shè)投資 借款 債券 2.2.2 用于建設(shè)期利息 借款 債券 2.2.3 用于流動資金 2.3 其它資金 - 16 - 外購原材料估算表 表 6 人民幣 單位 :萬元 序號 項 目 合計 計 算 期 1 2 3 10 1 外購原材料費 1215.0 1518.8 1.1.1 毛草 960.0 1200.0 單價 0.12 0.12 數(shù)量 (噸 ) 8000 10000 進(jìn)項稅額 1.1.2 內(nèi)包裝 136.0 170.0 單價 0.10 0.10 數(shù)量 (萬個 ) 1360 1700 進(jìn)項稅額 1.1.3 外包裝 紙 箱 119.0 148.8 單價 3.5 3.5 數(shù)量 (噸 ) 34.0 42.5 進(jìn)項稅額 1.1.4 單價 數(shù)量 (噸 ) 進(jìn)項稅額 2 輔助材料費用 進(jìn)項稅額 3 其它 進(jìn)項稅額 4 外購原材料費 合計 1215.0 1518.8 5 外購原材料進(jìn) 項稅合計 - 17 - 外購燃料和動力費估算表 表 7 人民幣 單位 :萬元 序號 項 目 合 計 計 算 期 1 2 3-10 1 燃 料費 18.0 18.0 1.1 煤 18.0 18.0 單價 0.06 0.06 數(shù)量 (噸 ) 300 300 進(jìn)項稅額 2 動力費 41.6 46.2 2.1 電力 41.6 46.2 單價 0.7 0.7 數(shù)量 (萬 kwh) 59.4 66.0 進(jìn)項稅額 3 外購燃動費合計 59.6 64.2 4 進(jìn)項稅額合計 總成本費用估算表 表 8 人民 幣 單位 :萬元 序號 項 目 合計 計 算 期 1 2 3 6 7 10 1 外購原材料費 1215.0 1518.8 1518.8 2 外購燃料及動力費 59.6 64.2 64.2 3 工資及福利費 47.9 47.9 47.9 4 修理費 10.2 10.2 10.2 5 其它費用 41.0 47.0 47.0 6 經(jīng)營成本 1373.7 1688.1 1688.1 7 折舊費 22.4 22.4 22.4 8 攤銷費 7.3 7.3 0 9 利息支出 10 總成本費用合計 1403.4 1717.8 1710.5 其中 :可變成本 1304.3 1618.7 1618.7 固定成本 99.1 99.1 91.8 - 18 - 利潤與利潤分配表 表 9 人民幣 單位 :萬元 序 號 項 目 合計 1 2 3 10 1 營業(yè)收入 1428.0 1785.0 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本費用 1403.4 1717.8 4 補貼收入 5 利潤總額 24.6 67.2 6 彌補以前年度虧損 7 應(yīng)納所得稅額 8 所得稅 (25%) 9 凈利潤 24.6 67.2 10 期初未分配利潤 11 可供分配利潤 12 提取法定盈余公積金 2.5 6.7 13 可供投資者分配利潤 22.1 60.5 14 應(yīng)付優(yōu)先股股利 15 提取任意盈余公積金 16 應(yīng)付普通股股利 17 各投資方利潤分配 其中 : 18 未分配利潤 22.1 60.5 19 息稅前利潤 24.6 67.2 20 息稅前利潤、折舊、攤銷 54.3 96.9 - 19 - 項目投資現(xiàn)金流量表 表 10 人民幣 單位 :萬元 序 號 項 目 合計 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7-14 15 1 現(xiàn)金流入 1428.0 1785.0 1785.0 1785.0 1785.0 1785.0 2244.0 1.1 營業(yè)收入 1428.0 1785.0 1785.0 1785.0 1785.0 1785.0 1785.0 1.2 補貼收入 1.3 回收固定 資產(chǎn)余值 309.0 1.4 回收流 動資金 150.0 2 現(xiàn)金流出 546.9 1493.7 1718.1 1688.1 1688.1 1688.1 1688.1 1688.1 2.1 建設(shè)投資 546.9 2.2 流動資金 120.0 30.0 2.3 經(jīng)營成本 1373.7 1688.1 1688.1 1688.1 1688.1 1688.1 1688.1 2.4 營業(yè)稅金 及附加 2.5 維持運營投資 3 所得稅前 凈現(xiàn)金流量 -546.9 -65.7 669.9 96.9 96.9 96.9 96.9 555.9 4 累計所得稅前 凈現(xiàn)金流量 -612.6 -545.7 -448.8 -351.9 -255.0 35.7 591.6 5 調(diào)整所得稅 6 所得 稅后凈現(xiàn)金流量 7 累計所得稅后 凈現(xiàn)金流量 計算指標(biāo) ： 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 11.13 %，（所得稅前） 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 %，（所得稅后） 項目投資財務(wù)凈值 103.5 萬元 ，（所得稅前 ic = 8.0%） 項目投資財務(wù)凈值 萬元 ，（所得稅后 ic = .0%） 項目投資回