1 第一章 總論 1.1 項目概要 1.1.1 項目單位基本情況 1.1.1.1 概況 項目名稱 :*小漿果栽培示范基地建設項目 項目單位名稱 :黑龍江省 *國有林場管理局 *林場 項目法人代表 : 場長 :* 項目建設單位概況 *林場隸屬 黑龍江省 *國有林場管理局 ,是 事業(yè)單位 ，實行企業(yè)化管理的國有林場 。 *林場是 1958年建場 ,位于 *市 *鎮(zhèn) ,2006年被黑龍江省評為標準化林場 ,2007 年被評為社會主義新林區(qū)建設先進單位 .總經(jīng)營面積 18215公頃 ,是一個 從事 以 育苗 、 造林 、撫育采伐為主、木材加工、農業(yè) 生產、多種經(jīng)營為輔的國有林場?，F(xiàn)有職工 297 人，其中：長期職工 110人，離開本單位仍保留關系的 64 人，臨時職工 123， 此外還有離退休職工 56人。 戶數(shù) 318戶， 875口人 。 *林場從 70年代中期被 原 *行署林業(yè)局批準為主伐林場， 以采伐木材為主， 實行機械化采集，經(jīng)過 二十 幾年的大量采伐， 使森林結構發(fā)生了明顯的變化，成過熟林的比重 由過去的 55%下降到現(xiàn)在的 14%，成熟林的公頃蓄積量也由過去的 154立方米降到現(xiàn)在 2 的 98立方米， 遠看青山在，近看無好材 ，已經(jīng)到了資源嚴重枯竭的地步了 。為解決這一蔽端，林場進行了 一糸列的 改革， 由過去采伐出售原料 向木 材深加 工 轉變， 辦起了木材加工廠，產品 也 由過去的單一鋸材 發(fā)展 到 現(xiàn)在 能生產膠合板、細木工板、實木門等十幾個 系列 產品， 實木門項目 通過了國際 ISO9001 質量 體糸 認證，通過國家 公 安 部的防火認證 。在 農業(yè) 上 與大連 奧德 公司合作，開發(fā)綠色 有 機米水稻 的種植。同時還建設了 183畝黑加侖、 103畝樹梅 小漿果，產品 效益也明顯增大。 1.1.1.2 財務狀況 *林場現(xiàn)有 資產 總額 2083 萬元 ， 固定資產 784 萬元 ， 流動資產 1299 萬元 。 負債總額 1025 萬 元 ， 所有者權益 1058 萬元 、 實收資本 585 萬 元 、營 業(yè) 收入 996 萬 元 、 年 凈利潤 143 萬 元 、 營業(yè)利潤率 14%、資產負債率 49%、 流動比率 62%、速動比率 60%。 1.1.1.3 法人代表基本情況 項目法人代表： *， 年齡 42 、學 歷 ：本科 、職稱、 高級工程師 1.1.2 項目建設條件 1.1.2.1 有足夠的土地資源 *林場有適合小漿果生長并且集中連片的肥沃土地近二千余畝 ,這為小漿果的發(fā)展奠定的資源基礎 . 1.1.2.2 有 栽培小漿果的成功經(jīng)驗 3 *林場自 1986 年開始栽培小漿果 ,由于當時小漿果是剛剛起步，品種不純，產量低，成本高，再加上小漿果深加工的 工廠少，在收購時 壓等壓價， 致使這項種植產業(yè)效益出現(xiàn)嚴重虧損，最后失敗而告終。 進入 2000年 ，隨著科技水平的提高，吉林農業(yè)大學培育出了優(yōu)質高產耐寒的新品種， 2003年 *林場開始栽培黑加侖、樹梅小漿果 286 畝， 2006 年開始大量產果，經(jīng)濟效益明顯增加，產品供不應求。隨著人民生活水平的提高，對小漿果的需求成翻論倍的增加，特別是綠色食品的小漿果更是成為搶手貨。 現(xiàn)今的*林場，有著一整套 栽培 小漿果的成功 模式 ，這 為大面積發(fā)展綠色小漿果食品 積累了成功的寶貴經(jīng)驗 。 1.1.2.3 有 培育綠色食品的環(huán)境條件 *林場由于是 地處森林腹部，附進無工礦企業(yè) ，大氣、水質、土壤均未受到污染，這為生產綠色小漿果食品提供了有利環(huán)境條件。 1.1.2.4 有 充足的水源條件 2004 年林場已經(jīng)將 山間小溪改造 成為 橫豎成行的排水渠， 這為項目的發(fā)展節(jié)省了土地，方便了作業(yè)，為施肥澆水、抗旱排澇奠定了基礎。 1.1.2.5 基礎設施條件好 在項目區(qū)域內， 場部至西溝的林區(qū)公路在基地而 過， 距 場部 4公里 ,500 余米長 ,9 米寬的田間作業(yè)路與 林區(qū)公路相連 ,這為漿果 4 的采集運輸?shù)於ǖ幕A 。 1.1.3 項目建設方案 1.1.3.1 項目名稱 *林 場小漿果栽培示范基地建設項目 1.1.3.2 產品方案 栽培 樹梅 示范基地 167畝 ,品種 以菲爾杜德為主， 以托拉米和拉沙木為輔。 栽培 黑加侖 示范基地 795 畝， 品種為布勞德 。 建設 100 個塑料溫室，每個 667平方米，在溫室中 種植 藍梅。 1.1.3.3 建設地點 樹梅、黑加侖建設地點在 *林場西溝 86林班 ，藍梅塑料溫室建設地點在家屬區(qū)東部的 88林場 。 1.1.3.4 建設規(guī)模 擬建設 樹梅 基地 167畝 擬建設 黑加侖 基地 795畝 擬建設 藍梅 基地 100畝 擬建設塑料溫室 100個 ,每個 1 畝 1.1.3.5 技術來源的可靠性與 可 行 性 技術來源主要是吉 林 農業(yè)大學的教授， *小漿果研究協(xié)會工程師， 幾年來，他們在 *林場小漿果栽培管理方面付出了辛勤的勞動，建立了深厚的友情，他們承諾繼續(xù)為小漿果的生產做好技 5 術服務，這為小漿果示范基地的建設提供了技術保障。 1.1.3.6 進度安排 2008年 5月在林場苗圃引種擴繁樹梅、黑加侖苗木 5 畝。 2008年 5月栽培樹梅 167 畝。 2008年 8月建設塑料溫室骨架 100 畝 2009年 5月給塑料溫室棚膜，并在溫室中栽培藍梅 100畝。 2009年 5月栽培黑加侖 491畝。 2010年 5月栽培黑加侖 304畝。 1.1.4 投資額 投資結構及資金來源 根據(jù)項目的規(guī)劃， 項目投資總額為 414.91萬元， 投資結構 采取國家 、 上級 單位 管理局 扶持 、 林場自籌 。 其額度 需 國家扶持 100萬元，上級 單位 管理局 扶持 100萬元，林場 自籌 214.91 萬元 。 1.2 可行性報告編制依據(jù) 哈發(fā)改規(guī)劃 2007293 號文件關于組織申報服務業(yè)引導資金重點支持項目的通知 中發(fā) 20071 號文件中共中央、國務院關于積極發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)扎實推進社會主義新農村建設的若干意見 黑辦發(fā) 20069號中共黑龍江省委辦公廳、黑龍江人民政府辦公廳關于認 真學習貫徹胡錦濤、溫家寶同志在省部級主要領導干部“建設社會主義新農村”專題研討班上的講話精神的通知 黑龍江省 *國有林場管理局“十一五”規(guī)劃 6 黑龍江省 *國有林場管理局小漿果三年發(fā)展規(guī)劃 國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱 1.3 綜合評價 1.3.1 項目建設的 必要性 1.3.1.1 加快職工致富的需要 小漿果是一個一次性投入多年受益的項目， 在盛果期時，每畝產量可達 1000公斤以上，每公斤按 5元計算，每畝收入可達 5000多元，減去成本，每畝凈收益可在 3000元以上，每個職工按 4畝計算，年可加增加收入一萬多元，這為職工快速致富提供了一條致富 道 路 。 1.3.1.2 帶動小漿果發(fā)展 的需要 經(jīng)過幾年的小面積種植， 總結歸納了一些數(shù)據(jù)， 摸索出一套管理 模式， 為規(guī)范這些管理模式， 示范全局小漿果的發(fā)展， 建設示范區(qū)是十分必要的。 1.3.1.3 為 建廠 提供 基地 的需要 為調整產業(yè)結構，局計劃在 *市 建設小漿果加工廠， 漿果 加工廠 需要大量的漿果 做原料， 因此，建設小漿果基地是為了保證漿果加工廠原料的供應。 1.3.2 項目建設的可行性 從技術角度來看，由于該項目有一個成型的栽培管理模式， 7 并有著 豐富的 管理經(jīng)驗， 這為項目的發(fā)展提供的技術保障；從經(jīng)濟角度來 看，他是一個一次性投入多年受益的好項目。 從各項財務指標也可以看出 ,財務凈現(xiàn)值 大 于零， 財務內部收益率、 盈利能力 超過了 行業(yè)的 基本要求，回收期 6.3 年小于行業(yè)基準投資回收期 10年，具有投資回收期短，抗風險能力強的能力 ，因此，從財務上講，項目是可以接受的，經(jīng)濟上是可行。 8 第二章 背景及必要性 2.1 項目建設背景 近年來，在省委提出的“打綠色牌，走特色路的農業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略”的指導下，綠色農特產品生產，出現(xiàn)了蓬勃的發(fā)展的態(tài)勢，*市是一 個“八山半水分半田”的山區(qū)縣市，全市森林覆蓋率 58%。由于獨特的山區(qū)氣候和豐富的自然資源，為各種農特產品的生產創(chuàng)造了條件?！笆晃濉逼陂g， *市 又把發(fā)展?jié){果作為六大產業(yè)之一，為進一步實現(xiàn)漿果基地化，帶動周邊產業(yè)的發(fā)展，增加職工和當?shù)剞r民收入，促進林業(yè)區(qū)域經(jīng)濟又快又好發(fā)展，提出小漿果基地示范區(qū)建設項目。 2.1.1發(fā)展縣域經(jīng)濟的需要 *市是一個“八山半水分半田”的山區(qū)縣市 ，縣域經(jīng)濟類型主要是資源型為主“十一五”期間， *市經(jīng)濟發(fā)展的重點之一就是“打造綠色農業(yè)基地”。該項目建設與市經(jīng)濟類型吻合，符合 *市 的經(jīng)濟發(fā)展需要，能夠有效地帶動漿果特色產業(yè)規(guī)?；l(fā)展，實現(xiàn)漿果產業(yè)的優(yōu)質化、無公害化、良種化，從而促進縣域經(jīng)濟的發(fā)展。 2.1.2 增加職工和當?shù)剞r民收入的需要 2007年 管理 局林業(yè)職工的純收入為 5000多元，主要來源于工資， 為 建設好社會主義新 林區(qū) ， 給 林業(yè)職工和 當?shù)剞r民增加收入，發(fā)展?jié){果產業(yè)是 主要增收的 渠道 ， *市發(fā)展?jié){果雖然有近百年的 9 歷史，但 漿 果產業(yè)的發(fā)展缺乏規(guī)范的服務體系， 致使?jié){果品種落后，產量低下，效益差，影響當?shù)剞r民的栽植熱情，因此，建設漿果示范區(qū)是帶動周邊發(fā)展的需要，是林業(yè)職工和當?shù)剞r民增加收入的 需要 。 2.1.3 促進產業(yè)規(guī)?；l(fā)展的需要 *市是全國知名的三梅之鄉(xiāng)，漿果產業(yè)的發(fā)展已經(jīng)由原來的粗放式經(jīng)營管理逐步向規(guī)?？茖W化管理方向轉 變 ， 一個栽培良種化，服務規(guī)范化，效益最大化的基地正在形成，這為漿果的規(guī)?；l(fā)展 ，起到了推動作用。 總之，項目建設必將拉動 管理 局和 *市特色農業(yè)的快速發(fā) 展，打造知名品牌，培育出支柱型農業(yè)產業(yè)，提高農業(yè)經(jīng)濟效益。 為全局的經(jīng)濟發(fā)展成為新的增長點 ，因此，本項目建設是十分必要的。 10 第三章 建設條件 3.1 項目區(qū)概況 *林場的 地理位置：東經(jīng) *度 10 分 17 秒至 *度 33 分 07秒，北緯 *度 08 分 26 秒至 *度 18 分 26 秒。 本區(qū)屬低山丘陵區(qū)，海拔高度一般都在 200-800 米之間，山地坡度多在 10-20 度之間，陰坡緩而長，陽坡短而陡，土壤種類以森林暗棕壤為主，其次是沼澤土、草甸土和白漿土。 本區(qū)的氣候受海洋性環(huán)流和大陸性寒潮雙重影響，所以氣候的季節(jié)變化較 大，其主要特征表現(xiàn)在夏季溫暖多雨，冬天嚴寒干燥。年平均氣溫為 2.3，全年日照約 2561 小時， 10積溫2400。相對濕度 72%，年均降雨量 550-740mm 無霜期 120 天。 3.2 項目建設條 件優(yōu)劣勢分析 3.2.1無污染的自然環(huán)境 *林場由于是地處森林腹部， 附進無工礦企業(yè) ，大氣、水質、土壤均未受到污染，為生產綠色農特產品提供了有利環(huán)境條件。 3.2.2 交通運輸條件優(yōu)越 *林場地處 *市東部，距 *市 40公里，通鄉(xiāng)硬化的混凝土路面在林場所在地通過，林區(qū)公路在栽培示范區(qū)中央而過 ，距場部 4公里。 3.2.3 水源充足 在栽培區(qū)中 下部 有 常年流水的 山間小溪，這為項目的實施提 11 供了充足的水力資源。 3.2.4 通訊設施齊全 場部有數(shù)十門程控電話和寬帶網(wǎng)絡通往國內外各地，栽培區(qū)域內 均有 中國 聯(lián)通 、 中國 網(wǎng) 通、 中國移動 的 通訊 信號。 3.2.5 科學技術條件好 全場有中、高級林業(yè)工程 10余名，有數(shù)十名從事小漿果栽培的技術工人，這些人多畢業(yè)于林業(yè)中等專業(yè)學校，同時，他們與吉林農業(yè)大學，東北林業(yè)大學，黑龍江省漿果研究會等單位有多年合作的歷史，這為項目的 實施 提供了技術保障。 12 第 四 章 市場分析 4.1 市場分析 農業(yè)是生命產業(yè)。當人們解決溫飽走出飲食蒙味的迷谷 之 后，邁入飲食文明的天地時，自然的產生了對無污染食品的渴求，一個多世紀的化學農業(yè)所生產的污染動植物食品正日益嚴重的危害著人們的健康，許多 國家政府和人民都已深感化學農業(yè)造成的環(huán)境污染和食品公害對人們健康構成 了嚴重 的威脅， 均開始向無污染的綠色食品方向發(fā)展，小漿果就是一個倍受國內外各界人士喜愛的綠色食品之一。 4.1.1國際市場 縱觀國內外人民群眾的生活現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢， 小漿果 綠色食品 已經(jīng)走進人們的生活，成為不可缺少的食品之一，其 市場既是十分廣闊的又是持久穩(wěn)定的。 漿果生產多為勞動密集型產業(yè)，不宜機械化采收。由于生產效果勞動力成本高，因此在發(fā)達國家一直沒有大的發(fā)展，處于自產自銷狀態(tài)。近年來，發(fā)達國家種植漿果的面積呈下降趨勢，但消費卻繼續(xù)上漲。漿果的 生產種植向發(fā)展中國家轉移已是必然趨勢。 藍梅的果味鮮美 ,營養(yǎng)豐富 ,每百克鮮果中含蛋白質 0.27 克 ,碳水化合物約 6 克 ,檸檬酸 ,蘋果酸等有機酸 2.3 克 ,胡蘿卜素0.25mg,維生素 C 高達 53mg,經(jīng)國家標準物質檢測中心檢測 ,藍莓 13 漿果中含有 19種氨基酸 ,其中含有人體所必須的 8種氨基酸 ,而且比例適當 .此外 ,藍 梅 漿果中還檢測出維生素 D,鈣 ,磷 ,鐵 ,鋅 ,尤其是還含有抗癌 的花青素 ,不愧為漿果中的極品 ,被美國時代雜志評選為 十大最佳營養(yǎng)食品之一 樹梅 :果實柔軟多汁，香味濃郁，色澤宜人。常見的氨基酸有19 種之多，它含有維 生素 E、 SOD9（超氧化物岐化酶）、 Y 氨基丁酸、酶類自由基清除劑等抗衰老物質。特別是抗癌物質鞣化酸含量豐富。 黑加侖： 果實中含有人體需求的 18種氨基酸 和 大量的維生素、族等， 并含有 生物類黃酮， 生物類黃酮 對毛細血管的脆性和滲透性有改善作用，同時還具有 對惡性細胞的抑制 作用， 保護細胞免受致癌物的損害。生物類黃酮具有抗生素和抑制細菌的作用，可增強抵抗傳染病的能力，增強人體的免疫力。 由于這三類小漿果都具有味美、營養(yǎng)豐富，抗病 抗 癌等作用，在國際果汁市場中 ,經(jīng)濟價值都很高 。 根據(jù)對世界市場局部調 查了解 ,藍梅 2000 年智利的鮮果市場零售價在鮮果上市時折合為每公斤約 10 美元 ,2003 年日本的鮮果市場零售價折合為每公斤約 45美元 ,2004 年新西蘭在鮮果上市時鮮果市場零售價折合為每公斤約 21美元 ,有機 綠色 產品約 24美元 .目前國際市場中 ,藍梅 濃縮汁的市場價格是 3-4 萬美元 ,是蘋果濃縮汁價格的 30-40 倍 ，樹梅、 14 黑加侖的濃縮果汁的市場價格 是 1-2萬美元。 4.1.2國內市場 改革開放以來， 我國人民生活水平已經(jīng)由溫飽型進入小康型，由吃飽進入吃好階段，開始追求食品質量和食品安全。綠色食品的國內市場，已經(jīng)開始興 起。 用小漿果生產的各種果酒 、果汁、果脯、果醬已經(jīng)走到了人們的視線，并逐步進入到各個家庭中。 2007年 國內 漿果 市場 中 ， 用藍梅生產的果汁， 500ml 精包裝，每包達 240 多元， 125 克的果醬竟賣到 20 多元，藍梅速凍鮮果每公斤在超市達 40 余元，樹梅、黑加侖速凍鮮果每公斤 20 余元 。果汁加工廠到 基地 收購鮮果， 藍梅每公斤 12-15 元， 黑加侖、樹梅每公斤 5-7元， 產品供不應求，態(tài)勢越演越烈。 綜上 所述 ，本項目 生產 的產品，不僅有穩(wěn)定的現(xiàn)實市場，而且有廣闊的市場前景，不僅有價格優(yōu)勢，而且有質量優(yōu)勢，具有很強的市場競爭力，只要采 取先進的生產經(jīng)營方式和正確的市場營銷策略，就必將創(chuàng)造出日益增加的經(jīng)濟效益。 15 第 五 章 建設方案 5.1 指導思想 小漿果示范 項目建設要達到高起點、高標準、高科技、做到生態(tài)模式配套、科學管理配套和基礎設施配套，實現(xiàn)生態(tài)、經(jīng)濟和社會三大效益協(xié)調發(fā)展。 以 提高產品質量、市場占有率為主攻方向，不斷優(yōu)化農業(yè)結構。注重高產高效與可持續(xù)發(fā)展相結合，實現(xiàn)種植加工相銜接，產量、質量、效益相統(tǒng)一，增產與增收相一致，國家與職工收入相和諧，資源高效利用與農業(yè)可持續(xù)發(fā)展相協(xié)調。 5.2 規(guī)劃原則 搞好 小 漿果基地示范區(qū)建設必須 符合國家規(guī)定的綠色食品生產標準，包括綠色食品生產的大氣標準，土壤標準和水質標準，并按照中華人民共和國農業(yè)部規(guī)定的農業(yè)行業(yè)標準進行生產。 堅持生態(tài)效益、經(jīng)濟效益、社會效益相統(tǒng)一的原則，堅持因 地 制宜的原則，堅持資源永續(xù)利用和可持續(xù)發(fā)展的原則，實行統(tǒng)一規(guī)劃、分戶經(jīng)營、 統(tǒng)一標準、協(xié)調實施。 5.3 建設規(guī)模 建設樹梅栽培示范基地 167畝 建設黑加侖栽培示范基地 795畝 建設藍梅栽培 示范 基地 100畝 建立塑料大棚 藍梅培育溫室 100畝 16 5.4 規(guī)劃布局 樹梅、黑加侖 漿果栽植示范區(qū) 在 距 職工住宅 區(qū) 4公里 的 86林班內 , 路渠布局 合理 。 塑料棚溫室 培育藍梅示范區(qū) 距 職工住宅 200米的 88林班內。 5.5 建設標準 建設畝產 1000公斤 、 道、渠配套合理，便于集約化經(jīng)營的 綠色漿果示范基地。 5.6 生產 技術方案 5.6.1 選育優(yōu)良品種 經(jīng)過多年的實踐， 選擇 適合本地生長的樹梅品種是 菲 爾 杜 德 、托拉米 ，黑加侖是 布 勞德 、黑豐 ，藍梅的品種是 半高叢高產的北陸、北村等。 5.6.2 科學設計 根據(jù)選擇的栽植區(qū)域，合理進行科學設計，按著樹梅、黑加侖、藍梅的生物習性進行配置， 路、渠布局合理，做好 栽培示范區(qū)、引種馴化區(qū)、溫室培育區(qū) 的區(qū)劃。 5.6.3 精心栽植 按著技術設計 的要求 ,進行拉線定點栽植， 樹梅、黑加侖 株行距 2.5 1.5m,藍梅株行距為 2.0 1.2m， 每 穴 栽植 3-4株 ,穴內株距 5-7厘米 ，栽植前施好農家底肥 。 5.6.4 科學管理 17 小漿果栽植成活后， 按著季節(jié)及時進行 人工除草 、松土 ， 追肥、 病蟲害防治 、防寒、修剪等工作。在病蟲害防治上 要嚴格按照綠色食品的要求選用藥品 。 5.6.5 漿果采集 要按著不同品種進行適時采集，成熟一批采一批，成熟一個品種采一個品種 ，保證果實成熟度完好 。 5.7 公用工程、輔助工程及其它配套工程 公用工程的電話、 網(wǎng)絡、職工臨時休息室、配套的生產用道路、水渠均由均林場統(tǒng)一建設。 5.8 實施進度安排 項目建設工程整體為三年： 2008年 5月在林場苗圃引種擴繁樹梅、黑加侖苗木 5 畝。 2008年 5月栽培樹梅 167 畝。 2008年 8月建設塑料溫室骨架 100 畝 2009年 5月給塑料溫室棚膜，并在溫室中栽培藍梅 100畝。 2009年 5月栽培黑加侖 491畝。 2010年 5月栽培黑加侖 304畝。 18 第六章 環(huán)境影響評價 6.1 評價依據(jù)及標準 6.1.1 評價依據(jù) 中華人民共和國環(huán)境保護法 中華人民共和國食品衛(wèi)生 法 國務院關于在國民經(jīng)濟高整時期加強環(huán)境保護工作的決定 基本建設項目環(huán)境保護管理辦法 6.1.2 評價標準 環(huán)境空氣質量標準 GB9173-88 地面水環(huán)境質量標準 GB3838-88 土壤環(huán)境質量標準 GB15618-1995 綠色食品肥料使用標準 NY/T-393-2000 生產綠色食品的農藥使用準則 NY/T-393-2000 鍋爐大氣污染排放標準 GB13271-91 污染綜合排放標準 GB8978-96 6.2 環(huán)境影響 6.2.1 有利環(huán)境條件 *市具有許多有利于綠色食品 生產的自然環(huán)境條件和社會經(jīng)濟環(huán)境條件 森林腹部的山地和山間盆地并存，土壤肥沃，有利于 小漿果的發(fā)展。 19 在黑龍江氣候區(qū)劃中， *市 屬第二積溫帶，熱量和日照均較充分，又系省內高降水中心區(qū)。所以，有利于植被及作物生長發(fā)育。 6.2.2不利環(huán)境條件 山區(qū)氣候熱量穩(wěn)定性能差，春秋兩季有霜凍出現(xiàn)。 6.2.3 項目建設 對 環(huán)境 的 影響 小漿果示范基地栽培的樹梅、黑加侖均是 綠色 植物，他可利用太陽 光的 能 量，把 空氣中的二氧化碳 和水合成為有機物質，并向空氣中釋放氧氣，項目的建設會使生態(tài)環(huán)境向良性方向發(fā)展，但 也 會產生一些不良影響， 就是 運輸車輛排放的尾氣，揚起的灰塵，發(fā)出的噪音，施工時的生活垃圾， 這些問題 只要加強 有效 措施，會 達到環(huán)保標準的。 6.3 環(huán)境保護與治理措施 該項目在實施中要嚴格按規(guī)程中對環(huán)保方面的要求執(zhí)行。在進行施肥、噴藥等生產作業(yè)時，絕不能污染空氣、污染水源，完全使用安全的、無環(huán)境污染的藥劑。項目建成后，及時綠化美化場區(qū)及生活服務區(qū)，按環(huán)保要求規(guī)劃，始終保持清潔優(yōu)美的環(huán)境。對生產及生活垃圾，一是通過排污流入規(guī)劃的積肥場，二是采用適當?shù)霓k法進行處理，三是通過集中清理運出。 6.4 職業(yè)安全衛(wèi)生 20 對 栽植 作業(yè)、病防、施肥、 漿果 采集、 貯運、基地建設等各項生產工序、要充分考慮職業(yè)安全衛(wèi)生方面的要求，并進行職業(yè)有關方面的培訓及安全衛(wèi)生教育，嚴格 遵守 操作規(guī)程，做好事前預防，并配備相關專業(yè)人員進行指導。 6.5 消防 項目建成后，在消防上堅持以預防為主、積極救治的方針，嚴格規(guī)范消防制度與完善組織體系建設，做好防火的預防系統(tǒng)、消防設備、消防工具、水井、滅火器等設備的準備 工作 ，確保國家、集體及個人的生命、財產的安全。 21 第七章 項目組織與管理 7.1 組織機構與職能劃分 根據(jù)運營的需要，項目建成后的組織機構設置如下： 漿果基地由林場統(tǒng)一 組織 技術設計 ，按設計和技術方案組織施工， 苗木 成活后， 將漿果基地劃分到戶，由 職工分戶經(jīng)營 ， 收益 歸職工所有。 林場的效益來自冷 藏 果 加工后 的利潤 ，實現(xiàn)雙方互盈。 7.2 勞動定員 漿果示范基地建設由于是季節(jié)性生產，待項目建成后，年需勞力 3000余人。 7.3 經(jīng)營管理 7.3.1 市場營銷管理 本項目的基礎工作和關鍵環(huán)節(jié) 就是市場的營銷工作，為把這主任 行政副主任 技術副主任 財務組 行政管理組 材料物資組 維修組 種苗培育組 示范區(qū)建設組優(yōu)良品種繁育組 漿果冷藏組 資料檔案組 技術培訓組 22 項工作做好，必須 任用有營銷經(jīng)驗的業(yè)務骨干負責市場營銷工作。林場 負責向職工戶提供產品銷售合同書，林場負責收購，林場再將漿果賣到 國內外客商。 7.3.2 技術服務管理 本項目的綠色 小漿果食品 ，需要有強大的農業(yè)科研成果和綜合技術服務 作保障，要 從肥料、土壤、溫度、種植、管理、收獲等不同環(huán)節(jié) 中對職工進行 技術指導和綜合服務。 一是林場任 用 有漿果 栽培管理經(jīng)驗 的工程師，常年保持對基地的技術指導，隨時服務到田間、大棚。 二是通過 人才引進的方法，聘請省內外的專家、學者到我們這進行實地指導，培訓人才。 三是運用最新的科技成果指導生產，邊示范，邊研究，總結經(jīng)驗服務于全省林業(yè)漿果的生產。 23 第 八 章 投資 估 算與資金來源 8.1 投資估 算依據(jù) 8.1.1 估算 依據(jù) 苗木費、栽植費和管理費按市場價進行估算。 土建工程按黑龍江省建設工程預算定額 2006 年價格表估算。設備購置費按供貨單位報價估算，設備安裝費根據(jù)設備購置費乘以相應的安裝費率測 算 。 其他各項費用按國家有關規(guī)定及實際情況估算 8.1.2 投資估算 項目總投資額為 414.91 萬元。 8.2 資金 來源 項目總投資為 414.91 萬元，其中 申請國家基本建設投資 100萬元，占項目總投資額的 24.1%， 管理 局扶持資金 100 萬元，占項目總投資額的 24.1%， 林場 自籌資金 214.91 萬元，占項目總投資額的 51.8%。 24 第 九 章 財務評價 9.1 營業(yè)收入 本項目實施后， 漿果營業(yè)收入 年均 471.25萬元。 9.2 稅金及附加 根據(jù)中華人民共各國營業(yè)稅暫行條例 和 中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例 規(guī)定， 漿果 示范基地采集的漿果 不繳納營業(yè)稅 及所得稅 。 9.3 總成本及經(jīng)營成本估算 總成本費用外購原材料、燃料及動力工資及福利費修理費折舊費維簡費攤銷費利息支出其他費用 經(jīng)營成本總成本費用折舊費維簡費攤銷費利息支出 經(jīng)測算 ： 漿果 示范基地項目年均總成本費用合計為 224.44萬元，經(jīng)營成本為 224.44萬元。 9.3.1 人員工資及福利 福利費按工資基數(shù) 14%計提，勞保統(tǒng)籌按工資基數(shù) 22%計提。 9.3.2 管理費用 漿果示范基地項目年均 23.6 萬元 。 9.4 財務效益分析 9.4.1 盈利能力分析 25 本項目的財務評價指標是衡量、比較投資可行性優(yōu)劣的量化尺度 ,它直接反映了投資效益的回報程度 。 9.4.1.1財務 凈現(xiàn)值 (FNPV): n （） t（ 1 c） -t t=0 式中 現(xiàn)金流入量； 現(xiàn)金流出量； （） t 第年的凈現(xiàn)金流量 ； 計算期。 項目的凈現(xiàn)值 （ FNPV） (折現(xiàn)率 12%)=570.52 萬元 財務凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務上是可以接受的。 9.4.1.2財務內部收益率（ FIRR）： n （） t（ 1） -t 0 t=1 式中 現(xiàn)金流入量； 現(xiàn)金流出量； （） t 第年的凈現(xiàn)金流量； 計算期。 項目（ FIRR） =15.7% 大于建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)給出的基準收益率 12%，說明盈利能力滿足行業(yè)要求。 9.4.1.3項目投資回收期 （ Pt） （ t） 累計凈現(xiàn)金流量開 始 出現(xiàn)正值年份數(shù) 1 上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值 - 當年凈現(xiàn)金流量 項目（ Pt） =6.3年 26 小于行業(yè)基準投資回收期 10年，且本項目投資回收期較短，表明項目投資回收較快，投資能按時收 回 ，且具備一定的抗風險能力。 9.4.1.4投資利潤 率 年利潤總額或年平均利潤總額 投資利潤率 - 100 項目總投資 投資利潤率 =48.13% 本項目與同行業(yè)相應指標比較，可以接受。 9.4.1.5投資利稅率 年利 稅 總額或年平均利 稅 總額 投資利 稅 率 - 100 項目總投資 投資利稅率 =48.13% 本項目與同行業(yè)相應指標比較，可以接受。 9.4.2 項目生存 能力分 析 漿果示范項目 從 現(xiàn)金流量表 中可以看出，到投資結束（第三年）時，項目已經(jīng)有收益，漿果示范項目計算期雖然按 10年計算，但項目的盛果期可達 15-20 年，因此，項目的生存能力極強，風險很小。 漿果冷凍項目從現(xiàn)金流量表中可以看出，項目從第二年起，現(xiàn)金凈流量 均為正值， 表明 本項目具有較好的財務生存能力，財 27 務上可行。 9.4.3 項目 盈虧分析 年固定成本 生產能力利用率（ BEP） =- 100% 年經(jīng)營收入 -年經(jīng)營稅金及附加 -年可變成本 漿果 示范項目盈虧平衡點為 34.57%， 從盈虧平衡點的數(shù)據(jù)可以看出，銷售收入達到上述標準即達到保本經(jīng)營。 9.4 財務評價結論 通過 上述財務評價結果 可以看出， 本項目具有高于行業(yè)基準收益率的內部收益率，財務凈現(xiàn)值大 于零， 回收期短，生產能力利用率 達到了行業(yè)要求 的標準 ，從財務上講項目可以接受， 在 經(jīng)濟上可行。 28 第十章 社會 效益分析 10.1 社會評價基本結論 該項目建設 林場 與職工或當?shù)剞r民簽定漿果收 購 合同 ，按定單 發(fā)展 漿