& 中國(guó)項(xiàng)目管理研究委員會(huì) 秘書(shū)長(zhǎng) 主 任 西北工業(yè)大學(xué)管理學(xué)院 教 授 西安華鼎項(xiàng)目管理咨詢公司 總經(jīng)理 白思俊 一、 項(xiàng)目融資與企業(yè)融資 項(xiàng)目融資 以項(xiàng)目未來(lái)收益和資產(chǎn)為融資基礎(chǔ)，由項(xiàng)目的參與各方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的具有無(wú)追索權(quán)或有限追索權(quán)的特定融資方式。 示例：某電力有限公司現(xiàn)有 A、 需新建一座 資有兩種形式： 第一種：借來(lái)的款用以建設(shè) 還貸款來(lái)源于 A、 B、 第二種：借來(lái)的款用以建設(shè) 歸還貸款資金僅來(lái)源于 項(xiàng)目融資特點(diǎn) 項(xiàng)目貸款人對(duì)項(xiàng)目發(fā)起人的其他資產(chǎn)沒(méi)有追索權(quán) 項(xiàng)目融資的信譽(yù)是項(xiàng)目自身的現(xiàn)金流量和收益水平 通常貸款人會(huì)要求提供信譽(yù)擔(dān)保以避免還貸風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目融資需要一個(gè)穩(wěn)定的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境 項(xiàng)目融資與公司融資 項(xiàng)目融資的適用范圍 資源開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目：石油、天然氣、礦產(chǎn)等 基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目：公共設(shè)施（電力、電信、自來(lái)水等）、公共工程（鐵路、公路、大壩等）、交通工程（港口、地鐵、機(jī)場(chǎng)等） 大型工業(yè)項(xiàng)目 利用 發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施的優(yōu)點(diǎn) 有利于解決目前面臨的基礎(chǔ)設(shè)施不足與建設(shè)資金短缺的矛盾； 有利于引導(dǎo)外資向基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)合理傾斜，使之真正取得一種規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益； 有利于幫助基礎(chǔ)設(shè)施使用者樹(shù)立有償使用的新觀念，實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的良性循環(huán)； 有利于在不影響政府所有權(quán)的前提下，分散基礎(chǔ)設(shè)施投資風(fēng)險(xiǎn)； 有利于提高基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)效率； 有利于在投資建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理中引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和管理方法； 有利于改善利用外資的結(jié)構(gòu)。 所謂 造） 運(yùn)） 讓）的縮寫。這種融資方式的特點(diǎn)是借助私人投資建設(shè)原來(lái)要由政府開(kāi)發(fā)的基礎(chǔ)設(shè)施。 政府部門與投資者簽定投資項(xiàng)目的特許權(quán)協(xié)議，使投資者具有建造經(jīng)營(yíng)的權(quán)利； 項(xiàng)目公司在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)特許期內(nèi)，利用項(xiàng)目收益償還投資及營(yíng)運(yùn)支出，并獲得利潤(rùn)； 特許期滿后，投資者將該項(xiàng)目無(wú)償交還給當(dāng)?shù)卣?項(xiàng)目的最終所有者（項(xiàng)目發(fā)起人）：是政府或者政府指定的公司。在 目發(fā)起人在法律上既不擁有項(xiàng)目，也不經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，而是給予一定特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和一定數(shù)量資金的貸款或貸款擔(dān)保。項(xiàng)目融資期滿后無(wú)償獲得項(xiàng)目的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)。 項(xiàng)目的直接投資者和經(jīng)營(yíng)者（項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)者）：這是過(guò)特許權(quán)經(jīng)營(yíng)獲得其投資收益，通常由一個(gè)項(xiàng)目公司（經(jīng)營(yíng)公司、工程公司、設(shè)備供應(yīng)公司、其他投資者組成）承擔(dān)。 項(xiàng)目的貸款銀行：商業(yè)銀行、政府出口信貸機(jī)構(gòu)、世行、地區(qū)銀行，取決于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度、經(jīng)營(yíng)能力、資金狀況，政府的支持及特許協(xié)議等。 設(shè) 造 經(jīng)營(yíng) 擁有 轉(zhuǎn)讓） 設(shè) 經(jīng)營(yíng) 擁有） 造 轉(zhuǎn)讓 經(jīng)營(yíng)） 造 租賃 轉(zhuǎn)讓） 讓 經(jīng)營(yíng) 轉(zhuǎn)讓 ) 設(shè) 運(yùn)營(yíng) 轉(zhuǎn)讓）是 設(shè) 擁有 運(yùn)營(yíng) 轉(zhuǎn)讓）是指項(xiàng)目建成后在規(guī)定的期限內(nèi)擁有項(xiàng)目的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)，經(jīng)營(yíng)期滿后將項(xiàng)目移交給政府部門的一種融資方式 所有權(quán)的區(qū)別： 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期限的差異： 設(shè) 擁有 運(yùn)營(yíng)） 指私營(yíng)部門根據(jù)政府所賦予的特許權(quán)，建設(shè)并經(jīng)營(yíng)某基礎(chǔ)設(shè)施，但并不在一定期限后將該項(xiàng)目移交給政府部門。 設(shè) 轉(zhuǎn)讓 經(jīng)營(yíng) ) 由于某些項(xiàng)目的公共性很強(qiáng)（電廠、機(jī)場(chǎng)、鐵路等），不宜讓私營(yíng)機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)期間享有所有權(quán)，項(xiàng)目完工后先向政府移交所有權(quán)，然后委托項(xiàng)目公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。 設(shè) 指工程完工后的一定期限內(nèi)出租給第三者，以租賃分期付款方式收回工程投資和運(yùn)營(yíng)收益，在特定期限后再移交政府部門。 讓 經(jīng)營(yíng) 轉(zhuǎn)讓 ) 是指將已經(jīng)投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目移交給私營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，憑借該項(xiàng)目在未來(lái)若干年的收益，一次性從私營(yíng)機(jī)構(gòu)中融得一筆資金，用于建設(shè)新的項(xiàng)目，特許經(jīng)營(yíng)期限滿后再無(wú)償轉(zhuǎn)讓給政府部門。 備、招標(biāo)、各種協(xié)議和合同的談判與簽訂，以及建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和移交等過(guò)程。可分為如下三個(gè)階段： 準(zhǔn)備階段 ： 主要是選定 過(guò)資格預(yù)審與招標(biāo)，選定項(xiàng)目發(fā)起人； 項(xiàng)目發(fā)起人選擇合作伙伴并取得合作意向，提交項(xiàng)目融資和項(xiàng)目實(shí)施方案，項(xiàng)目參與方起草合作合同，申請(qǐng)成立項(xiàng)目公司； 政府根據(jù)項(xiàng)目發(fā)起人申請(qǐng)，批準(zhǔn)項(xiàng)目公司，并通過(guò)特許權(quán)協(xié)議授予項(xiàng)目公司特許權(quán)； 項(xiàng)目公司各股東簽訂股東協(xié)議，進(jìn)行融資，并與建設(shè)、運(yùn)營(yíng)方簽訂合同，提出開(kāi)工報(bào)告。 實(shí)施階段 :實(shí)施階段包括項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)階段： 項(xiàng)目建設(shè)階段：項(xiàng)目公司通過(guò) 排進(jìn)度計(jì)劃及資金，控制工程質(zhì)量和成本，監(jiān)督工程承包商，并保證財(cái)團(tuán)投入資金，確保項(xiàng)目按預(yù)算、按期完工。 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)階段：項(xiàng)目公司的主要任務(wù)是要求運(yùn)營(yíng)公司邊建設(shè)、邊運(yùn)營(yíng)，爭(zhēng)取早投入、早收益，并合理分配現(xiàn)金流量，保證還本付息，并使股東獲利。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行維修和保養(yǎng)，使項(xiàng)目最大效益的運(yùn)營(yíng)并在最后順利移交。 移交階段 ： 指特許期期滿后，項(xiàng)目公司將項(xiàng)目移交給政府部門； 項(xiàng)目移交包括資產(chǎn)評(píng)估、利潤(rùn)分紅、債務(wù)清償、糾紛仲裁等。 所謂特許權(quán)是指政府機(jī)構(gòu)授予個(gè)人或組織從事某種事務(wù)的權(quán)力，多與基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)營(yíng)相關(guān)。 特許權(quán)協(xié)議是 是項(xiàng)目得以融資、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)的核心，同時(shí)也是 定了他協(xié)議均從屬于本協(xié)議。 一般條款（核心條款）： 特許權(quán)協(xié)議的雙方當(dāng)事人 授權(quán)目的 授權(quán)方式 特許權(quán)范圍 特許期限 特許權(quán)協(xié)議生效的條件 權(quán)利義務(wù)條款 項(xiàng)目公司和政府在 營(yíng)、轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的權(quán)利與責(zé)任 政府授予項(xiàng)目公司特許期內(nèi)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施的權(quán)力，相應(yīng)的項(xiàng)目公司承諾對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)和維護(hù) 各方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方式和范圍，項(xiàng)目遇到政治或法律障礙時(shí)，政府應(yīng)采取的措施和各方應(yīng)采取的行動(dòng) 常見(jiàn)的特許權(quán)協(xié)議 常見(jiàn)的特許權(quán)協(xié)議分為三種： 政府通過(guò)法律文件確立授權(quán)關(guān)系 以合同或協(xié)議的形式確定 同時(shí)并用以上兩種形式 我國(guó)主要采用政府就某特定項(xiàng)目制定公開(kāi)立法性文件來(lái)確立授權(quán)關(guān)系（上海的滬寧高速、隧道建設(shè)及橋梁建設(shè)）或通過(guò)政府授權(quán)的國(guó)有公司與項(xiàng)目公司簽訂專營(yíng)合同（大場(chǎng)水廠、閘北電廠） (1)項(xiàng)目的建設(shè)地址、內(nèi)容、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)及建設(shè)期； (2)項(xiàng)目的特許權(quán)內(nèi)容及期限； (3)項(xiàng)目的總投資額、資金構(gòu)成，境內(nèi)外融資額及融資方式與條件； (4)成本構(gòu)成與費(fèi)用支付安排計(jì)劃； (5)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與方式； (6)工程設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)、經(jīng)營(yíng)、維修、移交的標(biāo)準(zhǔn)和程序； (7)項(xiàng)目的組織實(shí)施計(jì)劃與安排； (8)簽約各方風(fēng)險(xiǎn)的分但； (9)簽約各方的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任； (10)轉(zhuǎn)讓、抵押、征收、終止及不可抗力條款； (11)罰責(zé)與仲裁 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)及其防范 政治風(fēng)險(xiǎn)：政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、政府的書(shū)面保證、與地區(qū)銀行一起安排平行貸款 法律風(fēng)險(xiǎn)：熟悉項(xiàng)目建設(shè)地的法律系統(tǒng)，力爭(zhēng)得到相關(guān)法律機(jī)構(gòu)的確認(rèn)，可能針對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的法律條款修改、項(xiàng)目公司與政府的相互擔(dān)保協(xié)議 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：主要是加強(qiáng)可行性研究，在原料及銷售環(huán)節(jié)上簽訂固定價(jià)格或可預(yù)測(cè)價(jià)格協(xié)議，包括無(wú)論提貨與否均需付款的產(chǎn)品銷售協(xié)議 金融風(fēng)險(xiǎn)：匯兌風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)，主要是利用一些金融衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn) 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范 完工風(fēng)險(xiǎn)：要求工程公司提供完工擔(dān)保，聘請(qǐng) 過(guò)投保尋求完工保證 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：尋求可靠的合作伙伴，就供應(yīng)、燃料、運(yùn)輸簽訂有約束力的長(zhǎng)期固定價(jià)格的合同、建立自己的供應(yīng)基地、提高經(jīng)營(yíng)管理水平 融資風(fēng)險(xiǎn)：主要是讓利益相關(guān)者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合同使利益和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，特別是將某類風(fēng)險(xiǎn)分配給最適合承擔(dān)它的一方 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析案例 福建省泉州刺桐大橋：刺桐大橋建成通車后，剛開(kāi)始時(shí)經(jīng)營(yíng)情況比較理想，但是現(xiàn)在泉州市有兩座過(guò)江大橋并行相隔，其中刺桐大橋與泉廈高速公路近在咫尺，但伸向高速公路的連接道卻孤零零地?cái)嘣诎肟?，成了?斷頭路 ” ；另一座相隔較遠(yuǎn)的泉州大橋則花費(fèi)巨資，修建一條長(zhǎng)達(dá) 10多公里的連接線對(duì)車輛進(jìn)行 “ 引導(dǎo) ” ，為了提高刺桐大橋的效益，民營(yíng)企業(yè)不得不再投資4800萬(wàn)元，啟動(dòng)連接刺桐大橋與 324國(guó)道的 “ 324國(guó)道復(fù)線工程 ” 。在這背后就隱藏了地方政府與民間資本的沖突，因?yàn)槿荽髽蛘钱?dāng)?shù)卣ā?這是一種競(jìng)爭(zhēng)性風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)是在項(xiàng)目建成后，政府又提供一個(gè)類似或相同的項(xiàng)目，減少了有效的市場(chǎng)需求 污水處理廠運(yùn)作模式的 風(fēng)險(xiǎn)分析案例 建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、融資等商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。水業(yè)專家對(duì)水務(wù)產(chǎn)業(yè)的特征總結(jié)為：經(jīng)營(yíng)形式的自然壟斷性、投資的低回報(bào)性、政策的高風(fēng)險(xiǎn)性、資本的高沉淀性及由于政府造成的低需求彈性。一個(gè)項(xiàng)目，少則幾千萬(wàn)，多則幾個(gè)億，資金占用比率高，風(fēng)險(xiǎn)大。項(xiàng)目一旦確定，投資人首先承擔(dān)的是巨大的建設(shè)成本投入，往往需要十幾年才能收回，其次才是獲利。如果運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題，則投資無(wú)法回收。 國(guó)家政策、法律法規(guī)等變化的風(fēng)險(xiǎn)。目前，國(guó)家對(duì)還沒(méi)有完整的法律配套體系，運(yùn)作中許多依據(jù)無(wú)章可循。政府與投資商簽訂的合同，具有法律效力，即使國(guó)家政策、法律的變化使一方遭受影響，地方政府可通過(guò)調(diào)整收費(fèi)價(jià)格或特許期時(shí)間等措施予以補(bǔ)償，而不能全部否定。對(duì)于政府換屆合同延續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)，可由當(dāng)?shù)厝舜笮纬傻胤叫苑ㄒ?guī)或決議，保證對(duì)投資商政策的連續(xù)性，應(yīng)避免口頭承諾造成的風(fēng)險(xiǎn)。 政府承付能力與信譽(yù)度。對(duì)投資商來(lái)說(shuō)，最大的風(fēng)險(xiǎn)是污水處理廠建成運(yùn)行后，政府能否按合同支付污水處理費(fèi)。對(duì)投資方，政府不具備償付能力的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在投資前充分調(diào)查當(dāng)?shù)刎?cái)政收支情況及信譽(yù)度，分析其支付能力，再作投資決策；對(duì)政府具備償付能力而不愿償付的風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)正規(guī)的 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議 、完善的法律手續(xù)及必要的擔(dān)保來(lái)規(guī)避。 案例一：收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的運(yùn)作程序 收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的 收費(fèi)公路的 案例二： 二、 項(xiàng)目可行性研究或項(xiàng)目論證的概念 項(xiàng)目論證的主要內(nèi)容 項(xiàng)目論證報(bào)告書(shū)的格式 目可行性研究） 項(xiàng)目論證又稱可行性研究，是從市場(chǎng)預(yù)測(cè)開(kāi)始，通過(guò)擬定多個(gè)方案進(jìn)行比較論證，研究項(xiàng)目的規(guī)模、工藝、技術(shù)方案、原材料及能源供給、設(shè)備選型、廠址選擇、投資估算、資金籌措和償還、生產(chǎn)成本等各種要求與制約因素，分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目 : 建設(shè)上的必要性 技術(shù)上的可行性 經(jīng)濟(jì)上的合理性 最后提出項(xiàng)目可行或不可行的結(jié)論。 項(xiàng)目論證是一種綜合分析和全面科學(xué)評(píng)價(jià)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究活動(dòng)。 項(xiàng)目論證主要回答的問(wèn)題 項(xiàng)目在技術(shù)上是否可行 ？ 項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否有生命力 ？ 項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否有利可圖 ？ 項(xiàng)目能否籌集到全部資金 ？ 項(xiàng)目需要多少資金 ？ 項(xiàng)目需要多長(zhǎng)時(shí)間能建立起來(lái) ？ 項(xiàng)目需要多少物力、人力資源？ . 通過(guò)項(xiàng)目論證要達(dá)到的結(jié)論 論證項(xiàng)目建設(shè)的條件是可靠的 項(xiàng)目采用的技術(shù)是先進(jìn)的 經(jīng)濟(jì)上是有較大的利潤(rùn)可圖的 . 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 原材料和投入的選擇供應(yīng) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝方案的確定 生產(chǎn)規(guī)模（或生產(chǎn)能力）的確定 技術(shù)與設(shè)備選擇 坐落地點(diǎn)和廠址選擇 投資估算 資金籌措 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 不確定性與綜合分析 第一章 實(shí)施要點(diǎn) 第二章 項(xiàng)目背景和歷史 第三章 市場(chǎng)和工廠生產(chǎn)能力 第四章 原材料和投入 第五章 坐落地點(diǎn)和廠址 第六章 項(xiàng)目設(shè)計(jì) 第七章 工廠機(jī)構(gòu)和管理費(fèi)用 第八章 人力 第九章 項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)間安排 第十章 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 第一章：實(shí)施要點(diǎn) 實(shí)施要點(diǎn)這一章反映了項(xiàng)目論證報(bào)告各個(gè)章節(jié)的最關(guān)鍵部分及其最基本的結(jié)論，包括： 項(xiàng)目背景和歷史 市場(chǎng)和工廠生產(chǎn)能力 原材料和投入 座落地點(diǎn)和廠址 項(xiàng)目設(shè)計(jì) 工廠機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理費(fèi)用 人力 執(zhí)行時(shí)間安排 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 結(jié)論 第二章：項(xiàng)目背景和歷史 為了保證項(xiàng)目論證報(bào)告取得成功 ， 必須清楚地了解項(xiàng)目設(shè)想與一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)狀況 、 一般發(fā)展和工業(yè)發(fā)展等情況如何相適應(yīng) 。 一般來(lái)講本章主要包括以下幾個(gè)方面： 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目主辦者和 （ 或 ） 發(fā)起者 項(xiàng)目歷史 預(yù)備性研究及有關(guān)調(diào)查的費(fèi)用 第三章：市場(chǎng)和工廠生產(chǎn)能力 在擬定項(xiàng)目之前 ， 應(yīng)當(dāng)分門別類地確定當(dāng)前市場(chǎng)有效需求的規(guī)模和組成情況 ， 以便估計(jì)某一產(chǎn)品可能的市場(chǎng)滲透程度 。 本章主要包括以下幾個(gè)方面： 需求和市場(chǎng)預(yù)測(cè) 產(chǎn)品和副產(chǎn)品的銷售預(yù)測(cè)和銷售 生產(chǎn)計(jì)劃 工廠的生產(chǎn)能力 第四章：原材料和投入 本章討論關(guān)于制造規(guī)定的產(chǎn)品所需原材料和投入的選擇和說(shuō)明以及供應(yīng)計(jì)劃的確定和原材料費(fèi)用的計(jì)算等 。 即本章主要包括以下兩個(gè)方面： 原材料和投入 供應(yīng)計(jì)劃 第五章：座落地點(diǎn)和廠址 項(xiàng)目論證報(bào)告必須說(shuō)明適合于所考慮的項(xiàng)目的地點(diǎn)或廠址 。 應(yīng)該從一個(gè)相當(dāng)大的地理區(qū)域選擇地點(diǎn) ， 還必須從中多考慮幾個(gè)可供選擇的廠址 ， 一旦選定廠址就要研究建立和經(jīng)營(yíng)工廠對(duì)周圍環(huán)境的影響 。 本章主要包括以下幾個(gè)方面： 座落地點(diǎn) 廠址 當(dāng)?shù)貤l件 對(duì)環(huán)境的影響 第六章：項(xiàng)目設(shè)計(jì) 本章主要包括以下幾個(gè)方面： 項(xiàng)目范圍 項(xiàng)目布局 技術(shù) 設(shè)備 土建工程 第七章：工廠機(jī)構(gòu)和管理費(fèi)用 制訂機(jī)構(gòu)規(guī)劃將使得計(jì)算管理費(fèi)用成為可能 ， 而管理費(fèi)用在有些項(xiàng)目中對(duì)項(xiàng)目的盈利性可以有決定意義 。 要對(duì)管理費(fèi)用作出現(xiàn)實(shí)估價(jià) ， 必須把全廠可行地分成幾個(gè)組成部分 （ 生產(chǎn) 、 服務(wù)和行政等成本項(xiàng)目 ） 。 即本章主要包括以下兩個(gè)方面： 工廠機(jī)構(gòu) 企業(yè)管理費(fèi)用 第八章：人力 在工廠的生產(chǎn)能力及所使用的生產(chǎn)過(guò)程確定之后 ， 有必要對(duì)審議中項(xiàng)目的各級(jí)管理部門所需人員作出規(guī)定；對(duì)生產(chǎn)和其它有關(guān)活動(dòng)進(jìn)行估價(jià)時(shí) ， 應(yīng)同時(shí)對(duì)項(xiàng)目各個(gè)階段各級(jí)人員所需要的培訓(xùn)進(jìn)行估計(jì) 。 即本章主要包括以下兩個(gè)方面： 工人 職員 第九章：項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)間安排 項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)期是指從決定投資到開(kāi)始大規(guī)模生產(chǎn)這段時(shí)期 。 這一時(shí)期包括談判和簽訂合同 、 項(xiàng)目設(shè)計(jì) 、 施工和試運(yùn)轉(zhuǎn)等若干階段 。 為了調(diào)節(jié)這些活動(dòng) ， 在項(xiàng)目論證報(bào)告中應(yīng)編制并提出最佳執(zhí)行計(jì)劃和時(shí)間安排 。 本章主要包括以下幾個(gè)方面： 項(xiàng)目執(zhí)行的基本數(shù)據(jù)和活動(dòng) 項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃和時(shí)間安排的選擇 項(xiàng)目執(zhí)行的成本估計(jì) 第十章：財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目編制應(yīng)當(dāng)符合財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的要求 。 在進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)最好采用動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法 ， 并結(jié)合采用敏感性分析 。 同時(shí) ， 還應(yīng)從項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的直接和間接影響方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià) 。 本章主要包括以下幾個(gè)方面： 總投資費(fèi)用 項(xiàng)目籌資 生產(chǎn)總成本 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 三、 何為項(xiàng)目管理？ 項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容 成功的項(xiàng)目管理可視化流程 通俗的講： 如果我們做一件事情，有一定的約束條件，諸如時(shí)間、資金、人力等，如何在這些約束條件下有效地達(dá)到我們預(yù)想的目標(biāo)就是項(xiàng)目管理。 項(xiàng)目管理是一種對(duì)項(xiàng)目從論證、立項(xiàng)、籌資、計(jì)劃、組織、實(shí)施、控制到運(yùn)營(yíng)的一套系統(tǒng)管理方法。 項(xiàng)目管理的管理方式是 “ 程序化、動(dòng)態(tài)化、體系化、可視化 ” 項(xiàng)目管理的核心特征是 “ 優(yōu)化組合、動(dòng)態(tài)管理 ” 項(xiàng)目管理的核心理念 “ 以客戶為中心 ” 、 “ 以目標(biāo)為導(dǎo)向 ” 和 “ 以計(jì)劃為基礎(chǔ) ” 成功項(xiàng)目管理的目標(biāo)是 “ 利益相關(guān)者的滿意 ” 項(xiàng)目管理的發(fā)展歷史 項(xiàng)目管理有悠久的實(shí)踐歷史：古代長(zhǎng)城、埃及金字塔、古羅馬的供水渠 項(xiàng)目和項(xiàng)目管理起源于工程和工程管理 ,傳統(tǒng)的項(xiàng)目和項(xiàng)目管理起源于建筑業(yè) 現(xiàn)代項(xiàng)目管理方法開(kāi)始于大型國(guó)防工業(yè) 美國(guó) “ 北極星 ” 導(dǎo)彈的研制 :在漢密爾頓及洛克菲勒公司的協(xié)助下，提出了 “ 計(jì)劃評(píng)審技術(shù) ” 這樣一種控制進(jìn)度的先進(jìn)方法，使得 “ 北極星 ” 導(dǎo)彈的研制縮短了兩年時(shí)間。 美國(guó)杜邦公司為了管理公司內(nèi)不同業(yè)務(wù)部門的工作，在蘭德公司的協(xié)助下提出了 “ 關(guān)鍵線路法 ” ，并應(yīng)用于新化工廠的建設(shè)，以后又應(yīng)用于生產(chǎn)設(shè)備的維修，效果很顯著。杜邦公司在采用這種方法后的一年中就節(jié)約了萬(wàn)美元，五倍于該公司用于研究發(fā)展所化經(jīng)費(fèi)。 企業(yè)中的一次性的 、 具有明確目標(biāo) 、 預(yù)算和進(jìn)度要求的 ， 多任務(wù)的活動(dòng)可視為項(xiàng)目 。 項(xiàng)目定義的三層含義： 項(xiàng)目具有 一次性特征 項(xiàng)目具有 一定的約束性 項(xiàng)目具有 一定的目標(biāo)性 政府 分承包商 外部客戶 供應(yīng)商 職能經(jīng)理 團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人 團(tuán)隊(duì)成員 團(tuán)隊(duì)發(fā)起人 內(nèi)部客戶 同事 經(jīng)理們掌握的內(nèi)部資源 團(tuán)隊(duì)成員 企業(yè)界線 團(tuán)隊(duì)界線 老板 項(xiàng)目利益相關(guān)者 參加或可能影響項(xiàng)目工作所有個(gè)人或組織 成功項(xiàng)目管理的目標(biāo)是“利益相關(guān)者的滿意” 兩個(gè)層次 ：企業(yè)層次、項(xiàng)目層次 四個(gè)階段 ：概念階段、規(guī)劃階段、實(shí)施階段、收尾階段 五個(gè)過(guò)程 ：?jiǎn)?dòng)過(guò)程、計(jì)劃過(guò)程、執(zhí)行過(guò)程、控制過(guò)程、結(jié)束過(guò)程 九個(gè)領(lǐng)域 ：范圍管理、時(shí)間管理、費(fèi)用管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、溝通管理、采購(gòu)管理、綜合管理 42個(gè)考核要素 目管理知識(shí)領(lǐng)域的過(guò)程組合 Dd/ la n & 目管理知識(shí)領(lǐng)域的核心工作流程 工作編碼 任 務(wù) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24110 計(jì)劃111 建筑施工計(jì)劃112 設(shè)備計(jì)劃113 質(zhì)量計(jì)劃120 建筑121 土建122 建筑安裝130 設(shè)備安裝131 設(shè)備采購(gòu)132 變壓器安裝133 一次設(shè)備安裝134 二次設(shè)備安裝140 設(shè)備調(diào)試141 一次設(shè)備調(diào)試142 二次設(shè)備調(diào)試143 耐壓試驗(yàn)144 整體傳動(dòng)150 驗(yàn)收151 土建驗(yàn)收152 一次驗(yàn)收153 二次驗(yàn)收154 整體驗(yàn)收155 試運(yùn)行160 項(xiàng)目管理質(zhì)量控制體系 001 質(zhì)量 體系 P D C A 過(guò)程 控制 責(zé)任分配 ,工作關(guān)系 ,時(shí)間估計(jì) 質(zhì)量控制 材料實(shí)際費(fèi)用 人工實(shí)際費(fèi)用 項(xiàng)目 執(zhí)行 報(bào)告 計(jì)算 算 目進(jìn)度控制 項(xiàng)目 費(fèi)用 控制 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制 項(xiàng)目質(zhì)量管理 信息溝通管理 范圍確認(rèn) 質(zhì)量驗(yàn)收 資料驗(yàn)收 計(jì) 劃 實(shí) 施 動(dòng) 態(tài) 監(jiān) 控 掙值分析 計(jì)劃一致 執(zhí)行計(jì)劃 計(jì)劃偏離 調(diào)整計(jì)劃 甘特圖計(jì)劃 費(fèi)用分解 網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃 人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 工作結(jié)構(gòu)分解 里程碑計(jì)劃 項(xiàng)目范圍確定 項(xiàng)目總體目標(biāo) 成果交付 進(jìn)度控制 費(fèi)用控制 0501001502002501 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24時(shí)間（周）人數(shù)工作編碼 任 務(wù) 資源名稱工期( 天 )工作量( 工時(shí) )人力資人力費(fèi)用/ 元材料費(fèi) /元 總費(fèi)用 / 元平均每周費(fèi)用 / 元110 計(jì)劃111 建筑施工計(jì)劃 管理人員 14 1120 44800 3000 47800 23900112 設(shè)備安裝計(jì)劃 管理人員 7 1120 44800 2000 46800 46800113 質(zhì)量計(jì)劃 管理人員 7 560 22400 2000 24400 24400120 建筑121 土建 工人 70 44800 896000 1200000 2096000 209600122 建筑安裝 工人 35 7000 140000 800000 940000 188000130 設(shè)備安裝131 設(shè)備采購(gòu) 技術(shù)人員 56 4480 268800 4000000 4268800 533600132 變壓器安裝 工人 7 2800 56000 300000 356000 356000133 一次設(shè)備安裝 工人 14 11200 224000 150000 374000 187000134 二次設(shè)備安裝 工人 14 16800 336000 200000 536000 268000140 設(shè)備調(diào)試141 一次設(shè)備調(diào)試 技術(shù)人員 7 4480 268800 27600 296400 296400142 二次設(shè)備調(diào)試 技術(shù)人員 14 6720 403200 56800 460000 230000143 耐壓試驗(yàn) 技術(shù)人員 7 2240 134400 39400 173800 173800144 整體傳動(dòng) 工人 14 5600 112000 58800 170800 85400150 驗(yàn)收151 土建驗(yàn)收 技術(shù)人員 7 1680 100800 120000 220800 220800152 一次驗(yàn)收 技術(shù)人員 7 1120 67200 320000 387200 387200153 二次驗(yàn)收 技術(shù)人員 14 2240 134400 430000 564400 282200154 整體驗(yàn)收 技術(shù)人員 7 1120 67200 260000 327200 327200155 試運(yùn)行 工人 7 2800 56000 275720 331720 331720160 項(xiàng)目管理 管理人員 184 8832 353280 24600 377880 15745合 計(jì) 126712 3730080 8269920 12000000 4187765010000020000030000040000050000060000070000080000090000010000001 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24時(shí)間（周）費(fèi)用（元）費(fèi)用預(yù)算 020000004000000600000080000001000000012000000140000001 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24時(shí) 間 ( 周 )費(fèi) 用 ( 元 )020000004000000600000080000001000000012000000140000001 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24時(shí) 間 ( 周 )費(fèi) 用 ( 元 )B C W S B C W P A C W 1 1 0 k V 變 電 站 建 設(shè) 項(xiàng) 目100設(shè)備調(diào)試140設(shè)備安裝130驗(yàn)收150建筑120計(jì)劃110項(xiàng)目管理160設(shè)備采購(gòu)131一次設(shè)備安裝133二次設(shè)備安裝134變壓器安裝132土建121建筑安裝122建筑施工計(jì)劃111設(shè)備安裝計(jì)劃112一次設(shè)備調(diào)試141二次設(shè)備調(diào)試142耐壓試驗(yàn)143土建驗(yàn)收151一次驗(yàn)收152二次驗(yàn)收153整體傳動(dòng)144整體驗(yàn)收154試運(yùn)行155質(zhì)量計(jì)劃113總經(jīng)理設(shè)備技術(shù)部職員務(wù)部 質(zhì)量安全部 計(jì)劃預(yù)算部 采購(gòu)部 市場(chǎng)部職員）項(xiàng) 目 經(jīng) 理 項(xiàng) 目 總 指 揮 目標(biāo)確定 里程碑計(jì)劃 計(jì) 劃建筑工程設(shè)備調(diào)試試運(yùn)行項(xiàng) 目名稱：石門110 k V 變電站建設(shè)項(xiàng)目 時(shí) 間單位：月 6月 7月 8月 9月 10 月 11月 12 月9 月 1 日6 月 15 日11 月 20 日12 月 30 日費(fèi)用累計(jì)曲線 0 0 14 0 77 S S 35 42 0 84 84 0 91 91 0 105 105 0 119 119 0 133 133 0 147111 121 122 151 133 134 142 15314 70 42 7 14 14 14 140 0 14 7 0 42 42 0 84 84 0 91 91 0 105 105 0 119 119 0 133 133 0 1470 0 7 147 0 154 154 0 161 161 0 168113 144 154 1557 7 7 70 0 7 147 0 154 154 0 161 161 0 1680 0 7 7 28 63 91 7 98 105 21 112 112 21 119 119 21 126112 131 132 141 143 1527 56 7 7 7 70 0 7 35 28 91 98 7 105 126 0 133 133 0 140 140 21 147 整體傳動(dòng) 試運(yùn)行一次設(shè)備安裝 二次設(shè)備安裝 二次設(shè)備調(diào)試 二次驗(yàn) 收變壓器 安裝 一次設(shè)備調(diào)試 耐壓試 驗(yàn) 一次驗(yàn) 收設(shè)備安裝計(jì)劃土建 建筑安裝設(shè)備采購(gòu)整體驗(yàn)收建筑施工計(jì)劃質(zhì)量計(jì)劃土建驗(yàn)收項(xiàng)目論證與決策 公司滿意 老板滿意 業(yè)主滿意 員工滿意 自己滿意 5. 項(xiàng)目計(jì)劃與控制的可視化工作流程 影響項(xiàng)目成功的因素很多 ， 但波音公司總結(jié)出的使項(xiàng)目最終獲得成功的主要因素包括以下幾個(gè)方面： 方法切實(shí)可行 ， 目標(biāo)合理 管理過(guò)程嚴(yán)格科學(xué) 實(shí)施過(guò)程的有效分析 在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中 ， 周圍環(huán)境能夠提供必需的支持 ， 同時(shí) ， 項(xiàng)目資源充足 客戶 、 供應(yīng)商 、 管理層和團(tuán)隊(duì)成員對(duì)于項(xiàng)目有相應(yīng)的承諾 。 第一個(gè)層次是工程項(xiàng)目總承包施工企業(yè)，這類企業(yè)數(shù)量不多，但能量很大，處于整個(gè)組織結(jié)構(gòu)的龍頭地位，所以稱為“龍頭企業(yè)”。此類企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)是項(xiàng)目管理的能力。 第二個(gè)層次是具有獨(dú)立承包能力的建筑施工專業(yè)承包企業(yè)，這類企業(yè)數(shù)量大，門類多。處于整個(gè)組織結(jié)構(gòu)的主體地位。 第三個(gè)層次是提供勞務(wù)又可面向村鎮(zhèn)的勞務(wù)分包企業(yè)，處于整個(gè)組織結(jié)構(gòu)的機(jī)動(dòng)地位。 工程總承包概念是指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對(duì)工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、融資、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等實(shí)行全過(guò)程或若干階段的承包。 工程總承包的方式 交鑰匙工程總承包方式（ 設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工總承包方式（ 設(shè)計(jì)加采購(gòu)承包方式（ 設(shè)計(jì)加施工承包方式（ 設(shè)計(jì)加建造承包方式（ 交鑰匙工程總承包方式 （ 交鑰匙工程總承包：總承包商按照合同約定，完成工程的勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備材料采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（開(kāi)車）等工作，并對(duì)工程的安全、質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)全面負(fù)責(zé)，工程驗(yàn)收合格后向業(yè)主移交。 采用這種方式時(shí)，按國(guó)際通行方式，施工采用分包的方式，他們只作施工管理。亦有在采用簽訂工程立項(xiàng)階段的工程咨詢合同，包括工程預(yù)可行性研究、可行性研究，待工程立項(xiàng)批準(zhǔn)后，再簽訂工程總承包合同。 設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工總承包方式（ 總承包商按照合同約定，完成工程設(shè)計(jì)、設(shè)備材料采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（開(kāi)車）服務(wù)等工作，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工各階段工作合理交叉與緊密融合，并對(duì)工程的安全、質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)全面負(fù)責(zé)。這是我國(guó)當(dāng)前各行業(yè)設(shè)計(jì)單位采用比較多的一種工程總承包方式。從調(diào)查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，這種承包方式約占總合同數(shù)量的 50。這種方式的總承包商在試運(yùn)行階段僅承擔(dān)技術(shù)服務(wù)，而不象 項(xiàng)目管理服務(wù)（ 項(xiàng)目管理承包（ 項(xiàng)目管理服務(wù)（ 項(xiàng)目管理服務(wù)是指工程項(xiàng)目管理公司按照與業(yè)主的合同約定，在工程項(xiàng)目決策階段，為業(yè)主編制可行性研究報(bào)告，進(jìn)行可行性分析和項(xiàng)目策劃；在工程項(xiàng)目實(shí)施階段，為業(yè)主提供招標(biāo)代理、設(shè)計(jì)管理、采購(gòu)管理、施工管理和試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等服務(wù)，代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量、安全、進(jìn)度、費(fèi)用、合同、信息等管理和控制。工程項(xiàng)目管理企業(yè)一般應(yīng)按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。 項(xiàng)目管理承包（ 包商）按照合同約定代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程、全方位的項(xiàng)目管理，包括進(jìn)行工程的整體規(guī)劃、項(xiàng)目定義、工程招標(biāo)、選擇 E、 P、 對(duì)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工全過(guò)程進(jìn)行全面管理，一般不直接參與項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工和試運(yùn)行等階段的具體工作。 作為 般更注意根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)以系統(tǒng)與組織動(dòng)作的手段，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行多方面的計(jì)劃管理。比如，有效地完成項(xiàng)目前期工作的準(zhǔn)備工作，協(xié)助業(yè)主獲得項(xiàng)目融資，對(duì)各裝置間的技術(shù)進(jìn)行統(tǒng)一和整合；對(duì)參與項(xiàng)目的眾多承包商和供貸商進(jìn)行管理，確保各工程分包之間的一致性和互動(dòng)性，力求項(xiàng)目整個(gè)生命周期內(nèi)取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。 代表業(yè)主管理項(xiàng)目，同時(shí)還承擔(dān)一些界外及公用設(shè)施的 種方式對(duì) 險(xiǎn)高，而相應(yīng)的利潤(rùn)、回報(bào)也較高。 代表業(yè)主管理項(xiàng)目，同時(shí)完成項(xiàng)目定義階段的所有工作，包括基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)、費(fèi)用估算、進(jìn)行工程招標(biāo)、選擇 作為業(yè)主管理隊(duì)伍的延伸，負(fù)責(zé)管理 種方式的風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)都比較小。 比較內(nèi)容 工作范圍 專業(yè)化的服務(wù) 具體項(xiàng)目的實(shí)施 保證 滿足專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求 用好的和最熟練的技巧實(shí)施項(xiàng)目 商務(wù) 費(fèi)用補(bǔ)償 固定總價(jià) 角色 業(yè)主的機(jī)構(gòu)或代表 獨(dú)立的承包商 進(jìn)度 無(wú)進(jìn)度擔(dān)保 保證完成日期 工程總承包的項(xiàng)目管理體系應(yīng)包括 : 為總承包全功能服務(wù)的項(xiàng)目組織系統(tǒng)的管理 人力、物力、財(cái)力、技術(shù)、信息、基礎(chǔ)工作的資源管理 合同管理 程序文件、作業(yè)指導(dǎo)文件的管理 標(biāo)準(zhǔn)、定額、定型表格、 專業(yè)人才的培養(yǎng) 四、項(xiàng)目經(jīng)理的職業(yè)化發(fā)展 項(xiàng)目管理教給你做事的方法 當(dāng)今國(guó)際企業(yè)管理人才的成長(zhǎng)之路 項(xiàng)目管理的職業(yè)化發(fā)展 如何成為一個(gè)職業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理 國(guó)際項(xiàng)目管理資質(zhì)認(rèn)證 (介 公司項(xiàng)目管理的職業(yè)道路 系統(tǒng)工程：系統(tǒng)思維的方法 項(xiàng)目管理：系統(tǒng)做事的方法 你做事的目標(biāo)將更加明確化 你實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程將更條理化 你對(duì)過(guò)程的控制將更加明確 你通過(guò)可視化管理使溝通更為有效 你帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)的能力將大為提高 美國(guó) 994年對(duì)超過(guò) 8400個(gè)項(xiàng)目的研究表明： 16 的項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)其目標(biāo) 50 的項(xiàng)目需要補(bǔ)救 34 的項(xiàng)目徹底失敗 997年 ， 對(duì) 438位項(xiàng)目工作人員進(jìn)行了調(diào)查 ，結(jié)果表明 ， 項(xiàng)目失敗的比率也非常高 。 根據(jù)他的分析 ， 大多數(shù)項(xiàng)目的問(wèn)題來(lái)源于以下四個(gè)方面的原因之一： 組織方面出現(xiàn)問(wèn)題 對(duì)需求缺乏控制 缺乏計(jì)劃和控制