第一章 總 論 第一節(jié) 項目提要 一、項目名稱： 二、建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建 三、項目業(yè)主： 四、建設(shè)地點： 中池鄉(xiāng)五坪村一組 五、項目建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容 項目苗木基地園總規(guī)模 110畝， 其中成林苗木 30畝，擴(kuò)建 80畝。 主要建設(shè)內(nèi)容包括基地土地整治 80畝 ,苗木引進(jìn) 胸 徑 3公分的 喬木 9000株 ,改造 管理用房，以及 農(nóng)田水利工程、蓄水池、蓄糞池、道路系統(tǒng)、 環(huán)保 等 配套基礎(chǔ)設(shè)施。 六、項目投資 項目總投資 150 萬元，其中：土建工程費 25 萬元，苗木購置費117萬元，工程建設(shè)其它費用 5萬元，預(yù) 備費 3萬元。 七、資金籌措 項目總投資 150萬元，擬通過企業(yè)資本金投入、銀行貸款等方式籌措，其中：企業(yè)資本金投入 50萬元、銀行貸款 100萬元。 九、項目效益 1、 本項目對農(nóng)民的增收作用十分明顯， 在租用農(nóng)戶土地的同時， 采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源， 項目帶動農(nóng)民和移民增收效果明顯。 2、 本項目可為當(dāng)?shù)靥峁┬碌木蜆I(yè)機(jī)會 50 個 ,還可以促進(jìn)運輸、商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高。 社會經(jīng)濟(jì)效益明顯，對破解石泉縣產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。 3、本項目建設(shè) 有利于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和水 土保持，還能有效推進(jìn)當(dāng)?shù)赝烁€林工程的實施，生態(tài)效益明顯。此外，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)具有積極的推動作用。 4、 項目投資利潤率 投資利稅率 財務(wù)凈現(xiàn)值 資回收期 體盈利能力較好。 十、項目實施計劃： 2011年 7月 2012年 8月。 第二節(jié) 可研報告編制依據(jù)及范圍 一、編制依據(jù) 1、 2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究編寫大綱和 2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要的通知 (國農(nóng)辦 2006224號 )； 2、 石泉縣“十二五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ； 3、石泉縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二五年規(guī)劃綱要； 4、建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）； 5、項目業(yè)主就本項目可行性研究提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料； 第三節(jié) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 總投資 萬元 150 2 建設(shè)規(guī)模 畝 110 擴(kuò)建 80 畝 3 生產(chǎn)能力 喬木大苗 株 /年 1000 4 效益指標(biāo) 售收入 萬元 110 達(dá)產(chǎn)年 資利潤率 % 50 務(wù)內(nèi)部收益率 % 務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 資回收期 年 虧平衡點 % 10 第四節(jié) 主要結(jié)論 石泉縣地處秦巴淺山丘陵， 氣候宜人，雨量充沛，適宜各種植物生長， 是重要的花卉苗木種植基地。隨著石泉縣經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)及人民生活水平的不斷提高，對花卉苗木的需求量快速增長，對品質(zhì)要求越來越高。該項目的建設(shè)對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設(shè)的順利實施，對城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試驗，對帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收致富，對保障 本縣 花卉苗木需求有著重要意義。 項目 建設(shè)規(guī)模 適度、建設(shè)內(nèi)容合理、技術(shù)措施完善、產(chǎn)品市場有保障，經(jīng)濟(jì)及社會效益顯著，建議 上級有關(guān)部門將其作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目予以重點扶持并批準(zhǔn)實施。 存在問題及建議 1、本項目在運營過程中存在著技術(shù)風(fēng)險，項目單位應(yīng)采取相應(yīng)的措施，如以加強與優(yōu)勢科研院所合作、加強新產(chǎn)品開發(fā)和市場開拓等，從而有效地規(guī)避風(fēng)險。 2、注重基地信息化的建設(shè)、為進(jìn)一步擴(kuò)大市場打好基礎(chǔ)，為良種繁育提供強有力的信息保障。 第二章 必要性分析 第一節(jié) 國家和地方生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要 一、國家加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要 近幾年，我國正在加大生態(tài)環(huán)境建設(shè)步伐，對 花卉、林木投資力度不斷加大，人工綠化造林的速度也在加快。到 2050 年我國的森林覆蓋率將穩(wěn)定在 26%，將比現(xiàn)在增加近 10 個百分點，要達(dá)到此目標(biāo)，種苗是核心。另外，自六大林木綠化工程：通道綠化、交通沿線荒山綠化、村鎮(zhèn)綠化、廠礦區(qū)綠化、環(huán)城綠化、城市綠化工程啟動以來，許多省市的造林任務(wù)大幅增加，種苗需求量也大增，有些省的需求量甚至增加了 50%。 根據(jù)綠色通道建設(shè)要求，到 2006 年，全國現(xiàn)有高速公路、現(xiàn)有鐵路、國道、省道、河渠、堤防的綠化達(dá)到 60%以上。到 2010 年， 力爭全國所有可綠化的公路、鐵路、河渠、堤防全面綠 化，形成帶、網(wǎng)、片、點相結(jié)合，層次多樣，結(jié)構(gòu)合理，功能完備的綠色長廊。根據(jù)上述綠色通道建設(shè)的規(guī)定和要求，到 2010 年，總需求苗木 株，其中喬木 株，灌木 22 億株，其他苗木 株。 據(jù) 2005 年中國國土綠化狀況公報顯示，我國城市綠化覆蓋率達(dá)到 城市建成區(qū)綠化覆蓋面積 公頃，人均公共綠地面積 方米。規(guī)劃到 2010 年，全國 70%的城市林木覆蓋率達(dá)到 30%；規(guī)劃到 2050 年，全國 70%的城市林木覆蓋率要達(dá)到 45%以上，實現(xiàn)“城在林中、路在綠中、房在園中、人在景中” 的布局要求，建成以森林為主體、分布合理、植物多樣、景觀優(yōu)美的城市森林生態(tài)網(wǎng)絡(luò)體系，它包括城區(qū)公園、園林綠地、河流、道路寬帶林網(wǎng)、森林公園及自然保護(hù)區(qū)等，最終要在城市中心區(qū)、近郊和遠(yuǎn)郊配置成“綠色生態(tài)園”。 從以上分析可知，隨著我國生態(tài)環(huán)境建設(shè)步伐的加快，需要大量的優(yōu)良苗木，我國生態(tài)綠化花木供需矛盾較為突出。 二、我省加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要 “既要增長，更要發(fā)展；既要金山銀山，更要綠水青山”， 10年來，陜西實施了退耕還林、重點區(qū)域綠化、三北防護(hù)林建設(shè)等多項林業(yè)重點工程，特別是在全國率先實施的退耕還林工程成效 尤為顯著，創(chuàng)造了 3 個“全國第一” 。 陜西省委書記趙樂際多次提出，林業(yè)部門必須解決人們身邊缺林少綠的問題，讓綠色走進(jìn)人群，讓人們充 分享受綠色。 隨著綠化工程建設(shè)的增加和快速發(fā)展，帶來了花木的大量需求。 橫貫漢中、安康兩市的漢江，是陜西最大的河流。 4 年來 ,安康市共投入 1 億元開展瀛湖庫區(qū)周邊山體綠化，完成人工造林 6 萬畝，封山育林 10 萬畝。漢中市啟動漢江兩岸綠化兩年來，完成漢江綠化投資約 6000 萬元，其中河流兩側(cè)綠化完成 6699 畝，漢江漢中城區(qū)段一江兩岸綠化 32 萬平方米。 雖然 全省 已經(jīng)實施了天然林保護(hù)工程等六大林業(yè)建設(shè) 工程，并取得了明顯成效，但是 陜西 生態(tài)建設(shè)的任務(wù)還很重，還需建設(shè)新的綠地和提高優(yōu)化現(xiàn)有綠地的綠量，需要大量的優(yōu)質(zhì)苗木。 本項目能提供適應(yīng)性良好的林木良種苗木，緩解工程建設(shè)中優(yōu)良苗木的需求緊張狀況，滿足城市生態(tài)建設(shè)所需各類優(yōu)質(zhì)苗木的需要。 第二節(jié) 發(fā)展當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入的需要 自 2001 年，國家發(fā)改委就已把花卉和林木繁育示范工程，及林木優(yōu)良種苗規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化繁育、生產(chǎn)及推廣示范工程納入高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域。 2006 年中央“一號文件”明確指出“十一五”時期，首要任務(wù)是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，提高 農(nóng)村生產(chǎn)力，增加農(nóng)民收入，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。同時，從國際和國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢來看，花卉苗木的優(yōu)良種苗規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化繁育、生產(chǎn)及推廣已逐步成為各地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃發(fā)展的重點內(nèi)容。 項目區(qū) 地處 中池鄉(xiāng)， 是 石泉縣 實施農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)化的重點發(fā)展 區(qū)域。而 當(dāng)?shù)?農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以戶為單位、經(jīng)營規(guī)模偏小、勞動生產(chǎn)力水平低、產(chǎn)業(yè)化水平不高、農(nóng)業(yè)綜合效益不高，成為制約 本地 農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民增收的主要因素。 通過本項目的建設(shè)，實施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的示范和推廣，有利于充分發(fā)揮區(qū)位、資源及經(jīng)濟(jì)等優(yōu)勢，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的規(guī)模，構(gòu)筑當(dāng)?shù)噩F(xiàn)代 農(nóng)業(yè)發(fā)展高地，從而把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，不斷提高農(nóng)民收入。 第三節(jié) 花木品種升級的需要 盡管我國花木資源世界首屈一指，但比較分散，專業(yè)化、規(guī)模化程度低，花木花色品種單一、科技含量不夠高，與國際高質(zhì)量產(chǎn)品之間仍有一定差距。特別是隨著人們生活水平的日益提高，身邊的綠也被人們認(rèn)為是生活質(zhì)量高低的衡量標(biāo)準(zhǔn)，高品質(zhì)的綠化花木在市場上逐漸走俏，有的甚至登堂入室，從而促使著國內(nèi)綠化市場已從單純“綠化”轉(zhuǎn)向“彩化、美化”。 為此，必須大力發(fā)展設(shè)施栽培、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)及容器育苗等，快速提高科技含量、栽培水平，才能確保 我縣 的 花卉苗木產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展和花木產(chǎn)業(yè)升級換代。 第四節(jié) 企業(yè)自身發(fā)展的要求 隨著市場對花木品種、品質(zhì)的要求不斷的提高，花木業(yè)的競爭越來越激烈，尤其是加入 后，國外花卉苗木企業(yè)不斷進(jìn)軍中國花卉苗木市場，給我國花卉產(chǎn)業(yè)帶來更大的壓力。面對激烈的市場競 爭，如何提高競爭力，成為花卉苗木企業(yè)面臨的主要問題。 荷蘭花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展已經(jīng)證明，高度專業(yè)化、規(guī)?；腔ɑ苊缒井a(chǎn)業(yè)健康，快速發(fā)展的基本經(jīng)驗。專業(yè)化能有效的集中技術(shù)力量進(jìn)行專向研究和技術(shù)攻關(guān)，從而保證產(chǎn)品的質(zhì)量；規(guī)模化可以合理有效地進(jìn)行周年生產(chǎn)，方便管理，利于 產(chǎn)品的分級、包裝、運輸和質(zhì)量管理監(jiān)督。因此，花卉苗木企業(yè)要在產(chǎn)品類型上形成自己的特色，創(chuàng)造自己的專業(yè)品牌，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，向規(guī)模經(jīng)營求效益。 項目實施后，企業(yè)的規(guī)模、總體贏利水平和抗市場風(fēng)險能力將會明顯提高，花卉苗木生產(chǎn)向規(guī)?；?、集約化方向發(fā)展。同時，公司的產(chǎn)、加、銷的農(nóng)產(chǎn)品增值鏈得到穩(wěn)固，農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的協(xié)同效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)更加明顯，從而增強企業(yè)自身的實力和市場競爭力。 第三章 建設(shè)條件 項目建設(shè)地點選擇在石泉縣中池鄉(xiāng)五坪村。該處交通十分便捷，域內(nèi)河流縱橫， 水源充足，無旱澇之憂 ，氣候適宜，利于苗木生長。毗鄰處有一籌建的石泉縣規(guī)模最大的養(yǎng)殖場（ X 養(yǎng)殖基地：占地 130 畝，年產(chǎn)生豬 5 萬頭），兩個項目可進(jìn)行資源共享，有效利用豬場的有機(jī)肥料，對苗木進(jìn)行施肥，減少豬場對周邊環(huán)境的污染，美化養(yǎng)殖場的周邊環(huán)境，凈化空氣，苗木基地與養(yǎng)殖場互惠互利，共同發(fā)展。 年來，縣委、政府確立了“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè)富縣、旅游興縣、工業(yè)強縣”的發(fā)展戰(zhàn)略，更加重視農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，扶持政策更加完善合理，為我縣農(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了良好的發(fā)展環(huán)境。石泉縣人民政府 就加快發(fā)展農(nóng)林產(chǎn)業(yè)以文件形式作了專門決定，制訂了一系列優(yōu)惠政策；就農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面下發(fā)了專門文件，全面推行政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民收入為主，國家扶持為輔的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，激發(fā)了廣大投資者的積極性。 石泉縣地處秦巴淺山丘陵，屬于南北分界的亞熱帶季風(fēng)氣候，雨量充沛，四季分明，物產(chǎn)豐富 ， 苗木 種植成活率高，生長快速 。 這幾年來，隨著城市化的進(jìn)程，移栽花木、美化環(huán)境成了不少城市園林和路政部門的重要課題。一些開發(fā)商、學(xué)校、風(fēng)景區(qū)等都對綠化工作也有著很大的需求，在未來多年內(nèi) ，花卉苗木都有著巨大的消費市場。 石泉區(qū)位獨特，位于西安、重慶、武漢三大城市群之間，陽安鐵路橫貫東西， 210、 316 國道交匯于縣城，東接襄渝、西連寶成、北抵關(guān)中、南達(dá)巴蜀，是陜、川、鄂的的重要交通樞紐。石兩二級公路與西漢高速連接線、蓮花湖和煙波湖沿岸碼頭及港口建設(shè)已全面開工，十天（十堰天水）高速石泉過境線全面貫通，境內(nèi) 48 公里的高速公路、 50 余公里的二級公路以及近 100 公里水上航運，使石泉成為一個關(guān)中至陜南、漢中至安康的水陸交通要樞。寬帶網(wǎng)絡(luò)、移 動電話、特快專遞等郵政通信業(yè)務(wù)覆蓋 全境。該項目地處公路沿線，交通十分便利，運輸發(fā)達(dá)、通訊方便，電源隨時供應(yīng)，為項目的建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。 要障礙因素及解決方案 要是缺乏開發(fā)資金。 過銀行貸款， 先解決基礎(chǔ)建設(shè)，然后分批出售原有苗木，償還貸款及擴(kuò)大建設(shè)。 第四章 市場需求分析 第一節(jié) 花卉（苗木）市場分析 一、花卉（苗木）業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢 花卉是指具有觀賞價值的草木和木本植物的總稱，主要包括鮮切花（切葉）、盆栽觀賞植物（盆花、觀葉植物、盆景）、園林綠化苗等?；ɑ苄袠I(yè)除以上花卉產(chǎn)品的生 產(chǎn)銷售外，還包括花卉生產(chǎn)設(shè)施與資材、花卉工藝品及觀賞鳥、雨、蟲、石等產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售，以及花卉園林的園林應(yīng)用（含草坪業(yè)）。 1、世界花卉（苗木）業(yè) 自第二次世界大戰(zhàn)之后，伴隨著經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，花卉產(chǎn)業(yè)以其獨特的魅力，保持著旺盛的發(fā)展勢頭，成為世界上最具有活力的產(chǎn)業(yè)之一；特別是 20 世紀(jì) 90 年代以后，世界花卉貿(mào)易額以平均每年 10%以上的速度遞增（ 20 世紀(jì) 50 年代世界花卉貿(mào)易額不足 30 億美元， 1985 年增加到 150 億美元， 1990 年為 350 億美元， 1995 年為 680 億美元， 2002 年突破 2000 億美元。）。隨著世界 花卉生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，市場競爭日趨激烈，各國都在利用自身優(yōu)勢，采取相應(yīng)對策，保住或開拓國際花卉市場的份額。當(dāng)今世界花卉業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)的動向為： 發(fā)達(dá)國家科技領(lǐng)先，發(fā)展中國家生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，國際花卉生產(chǎn)布局基本形成。 花卉貿(mào)易日趨自由化，市場份額爭奪更趨激烈；隨著國內(nèi)需求的旺盛增長，中國已成為世界上花卉生產(chǎn)面積最大的國家，中國花卉市場已成為新世紀(jì)花卉商家的必爭之地。 世界花卉生產(chǎn)和經(jīng)營企業(yè)由獨立經(jīng)營向合作經(jīng)營發(fā)展。 花卉品種由傳統(tǒng)花卉向新優(yōu)花卉及品種多樣性發(fā)展。 2、我國花卉（苗木）業(yè) 我國花卉行業(yè)的快速發(fā) 展源于 20 世紀(jì) 80 年代，尤其是最近 10年來，隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷發(fā)展和人民生活水平的逐步提高，花卉業(yè)已成為我國新興的朝陽行業(yè)?！笆濉逼陂g，我國花卉產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，花卉生產(chǎn)面積和產(chǎn)量均居世界第一位，從而確立了我國花卉生產(chǎn)大國的地位；其中： 2005 年全國花卉種植面積約 1100 萬畝，消費額突破430 億元?！笆濉笔俏覈ɑ墚a(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展的 5 年，與“九五”相比，生產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)大，龍頭企業(yè)迅速崛起；基地栽培設(shè)施得到很大改善，科技含量不斷提高，產(chǎn)品產(chǎn)量和品質(zhì)大幅提高；花卉流通領(lǐng)域發(fā)展迅速，擴(kuò)大了內(nèi)需和出口，初步形成由批發(fā) 、零售和拍賣市場組成的專業(yè)化流通體系。 二、花卉（苗木）需求分析 近年來，我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，使各地城市綠化、美化力度不斷加強，花木需求穩(wěn)定上升；各地生態(tài)環(huán)境意識增強，也凸現(xiàn)出花木產(chǎn)業(yè)的市場前景；大中城市別墅區(qū)、高檔住宅綠化、庭院綠化的增多，擴(kuò)大了花木的銷售空間；城市屋頂綠化政策的出臺、 防護(hù) 林建設(shè)等一大批林業(yè)新項目的上馬，也拉動了苗木的內(nèi)需。同時，苗農(nóng)、企業(yè)、國家的苗木種子出口形勢漸好。 花木業(yè)市場具體需求主要表現(xiàn)為：地皮植物用量將不斷上升；高等級公路用苗量劇增；城市綠化以灌木、彩葉樹種為主；抗逆性強的苗木花卉銷路上升；立體綠化日益受到重視；高檔花木緊俏；存量較少的名優(yōu)新品種宜適度引進(jìn)發(fā)展。 隨著這幾年陜西經(jīng)濟(jì)的提升 ， 城市亮化、綠化工程諸多， 花卉 苗木 消費 日趨 旺盛。再加上 2011 年的 世園會 在 西安 召開 ，西安 的花卉苗木市場蘊藏著巨大的商機(jī)，世博會前， 據(jù)了解，除去水域面積外，世園會園區(qū)內(nèi) 230 公頃的陸地面積大多將由不同種類的花卉、草皮、林木鋪設(shè)完成，而這些 花卉苗木 多來自 省內(nèi) 。 西安 市花卉苗木的市場需求量以每年 30%的速度增長，未來幾年對綠化苗木和花卉的需求仍將繼續(xù)增長，綠化市場容量將進(jìn)一步增大。毗鄰的城市同樣蘊藏著 巨大需求，可見花卉苗木市場需求巨大。 第二節(jié) 項目產(chǎn)品市場 本基地主要種植桂花、紫薇、櫻花、銀杏等珍稀苗木。 1、 桂花 桂花終年常綠，枝繁葉茂，秋季開花，芳香四溢，可謂“獨占三秋壓群芳”。在園林中應(yīng)用普遍，常作園景樹，有孤植、對植，也有成叢成林栽種。在我國古典園林中，桂花常與建筑物，山、石機(jī)配，以叢生灌木型的植株植于亭、臺、樓、閣附近。舊式庭園常用對植，古稱 雙桂當(dāng)庭 或 雙桂留芳 。在住宅四旁或窗前栽植桂花樹，能收到：金風(fēng)送香 的效果。在校園取“蟾宮折桂”之意，也大量的種植桂花。桂花對有害氣體二氧化硫、氟 化氫有一定的抗性，也是工礦區(qū)的一種綠化的好花木。由于 桂 與 貴 同音人們相信桂花是“富貴樹”近年來各地對其進(jìn)行炒作，一棵樹最多的能賣幾萬，甚至十幾萬元。其 市場前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆?2、 紫薇 紫薇的根系發(fā)達(dá)，喜溫耐寒，喜濕耐旱，喜肥沃耐瘠薄，耐鹽堿，抗有害氣體。而且，其花色艷，炎熱的夏季亦可大量開花，株形矮、緊湊，可地栽，可盆栽， 既可作 園林綠化 ，又可 作大型綠化帶、護(hù)坡植被可用作高速公路、鐵路、大堤、河坡的綠化帶、隔離帶、護(hù)坡、封沙植被的種植樹種 ， 也可用于礦區(qū)、居民小區(qū)、風(fēng)景游覽區(qū)綠化美化的綠籬、色塊種植樹種 ， 更是有害氣體超標(biāo)的大中城市、工礦區(qū)綠化的首選花灌木樹種。 由于 紫薇 具有優(yōu)良的植物特性，將會在城市建設(shè)和園林造景工程中很快得到應(yīng)用和推廣，很具有市場潛力。 3、 櫻花 櫻花性喜陽光，喜歡溫暖濕潤的氣候環(huán)境，對土壤的要求不嚴(yán)，以深厚肥沃的砂質(zhì)土壤生長最好，根系淺，對煙塵、有害氣體及海潮風(fēng)的抵抗力均較弱。不耐鹽堿土。根系較淺，忌積水低洼地。有一定的耐寒和耐旱力，但對煙及風(fēng)抗力弱。櫻花花朵極其美麗，盛開時節(jié)，滿樹爛漫，如云似霞，是早春開花的著名觀賞花木 ， 很 受市場歡迎。 4、銀杏 銀杏是珍稀名貴樹種，又是特種經(jīng)濟(jì)果樹，是公認(rèn)的綠化、美化環(huán)境和具觀賞價值的經(jīng)濟(jì)林木。銀杏樹姿雄偉壯麗，葉形秀美，壽命較長，病蟲害少，最適宜作庭蔭樹、行道樹或獨賞樹。具有良好的觀賞價值。銀杏夏天一片蔥綠，秋天金黃可掬，給人以俊俏雄奇、華貴典雅之感。因此古今中外均把銀杏作為庭院、行道、園林綠化的重要樹種。銀杏適應(yīng)能力強，是速生豐產(chǎn)林、農(nóng)田防護(hù)林、護(hù)路林、護(hù)岸林、護(hù)灘林、護(hù)村林、林糧間作及 四旁 綠化的理想樹種。它不僅可以提供大量的優(yōu)質(zhì)木材、葉子和種子，同時還可以綠化環(huán)境、凈化空氣、保持水 土、防治蟲害、調(diào)節(jié)氣溫、調(diào)節(jié)心理等，是一個良好的造林、綠化和觀賞樹種，對我國大江南北農(nóng)林種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、平原農(nóng)區(qū)林業(yè)的發(fā)展具有重要意義。 項目負(fù)責(zé)人陳濤常年從事苗木栽培，與西安、重慶、河南、山東多家客商有密切聯(lián)系，并簽訂了苗木預(yù)定協(xié)議，這幾種苗木均是根據(jù)客商訂貨要求所培植的，因此市場銷路沒有問題。 第 五 章 建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 一、指導(dǎo)思想 項目以大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展為宗旨，堅持“以市場為導(dǎo)向，效益為中心，科技為支撐”的原則，大力發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)業(yè)，并遵循“規(guī)模生產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)合理；技術(shù)先進(jìn)，綠色環(huán)保；品牌營銷，現(xiàn)代管 理”的指導(dǎo)思想。通過建設(shè)好花卉苗木基地及銷售環(huán)節(jié)，形成產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。 二、 建設(shè)目標(biāo)及任務(wù) 本項目建設(shè)目標(biāo)是擬建成一個規(guī)?；拿缒痉庇a(chǎn)示范基地。通過加快新品種新技術(shù)的引進(jìn)、開發(fā)和推廣，帶動花卉苗木產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級換代，促進(jìn) 石泉 花卉苗木產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 三、建設(shè)基本原則 1、規(guī)模開發(fā)原則。項目區(qū)有明顯區(qū)域范圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、分類、分期實施，進(jìn)行集中連片建設(shè)。 2、以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、種植 觀賞、 綠化用花卉苗木為原則。 3、堅持科技優(yōu)先、示范推進(jìn)的原則。在項目規(guī)劃中，堅持科技措施綜合配 套，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益的統(tǒng)一。 四、 主要 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容 公司從山東、重慶等地引進(jìn)胸徑 3公分的 桂花、紫薇、櫻花、銀杏等珍稀苗木 在園區(qū)栽培，待成長至 8胸徑 ）后出售。 本項目生產(chǎn)用地采用租用農(nóng)戶用地解決，租用的土地應(yīng)根據(jù)計劃培育花卉苗木的種類、數(shù)量、規(guī)格、出圃年限、育苗方式及輪休或休閑等因素以及各樹種的花卉苗木單位面積產(chǎn)量。 項目擬建設(shè) 110畝花卉苗木種植區(qū)，花卉苗木基地分大樹區(qū)、小樹區(qū)。建設(shè)內(nèi)容主要包括苗圃基地設(shè)施，種植基地土地整改、種苗定植、水利及其它配套設(shè)施，采后收購處理。 本項目達(dá)產(chǎn)后，年 產(chǎn)直徑在 8公分以上的名貴 喬、 灌木 1000株。 二、土地規(guī)劃 布局 1、生產(chǎn)用地（ 作業(yè)區(qū) ）的區(qū)劃，作業(yè)區(qū)的 長度應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)刂T因素綜合具體而定，作業(yè)區(qū)的長度應(yīng)從 100 150寬度應(yīng)考慮地形是否有利于排灌系統(tǒng)的設(shè)置，機(jī)動作業(yè)的范圍等條件進(jìn)行綜合，作業(yè)區(qū)主要分移植苗區(qū)（小苗區(qū)）、大苗區(qū)、。 2、輔助設(shè)施的區(qū)劃 主要指道路、排灌溝渠、管理用房、防護(hù)林等。 各功能區(qū)主要以基 地內(nèi)的道路為分界線，保證基地園區(qū)運輸暢通。 三、項目工程設(shè)計構(gòu)成 1、生產(chǎn)設(shè)施： 作業(yè)區(qū) 工程。 2、輔助生產(chǎn)設(shè)施：包括土壤改良、給水、排水、道路、 供電、化糞池、消防等工程。 3、行政與生活福利設(shè)施： 利用原有廠房。 第二節(jié) 工程建設(shè)方案 一、種植區(qū)區(qū)劃 1、區(qū)劃原則 （ 1）合理利用土地，便于生產(chǎn)和經(jīng)營管理。 （ 2）根據(jù)立地條件與樹種生物學(xué)特性要求和育苗方法與經(jīng)營管理水平綜合考慮，進(jìn)行作業(yè)區(qū)區(qū)劃。 （ 3）作業(yè)區(qū)的長度與寬度比例應(yīng)適當(dāng)。 山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。 （ 4）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。 2、作業(yè)區(qū)劃分： 移植區(qū)：應(yīng)依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性，選擇獨立完整的地段。 試驗區(qū)：應(yīng)根據(jù)引種、組培和新種引植及新 品種的特性及其采用工藝條件，選擇便于觀察、試驗的地段，宜結(jié)合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。 二 、工程建設(shè)方案 1、土壤改良工程 為了有效地利用土地，對含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力衰退的圃地應(yīng)進(jìn)行土壤改良工程。 由于項目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地，須以改造整治。由于規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防 止重新整地時造成新的水土流失，新建苗圃 盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治，保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設(shè)施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農(nóng)藥流失。 2、道路系統(tǒng)方案 設(shè)置三級 道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便于外部運輸車輛的進(jìn)出 , 如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運輸；支道為機(jī)耕道，主要為內(nèi)部運輸服務(wù)。 3、給排水工程 （ 1） 園區(qū) 必須設(shè)有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿足生活用水需要。給水系統(tǒng)應(yīng)充分利用當(dāng)?shù)厮?，合理確定工程項目及其規(guī)模和構(gòu)筑物類型。給水工程設(shè)計主要內(nèi)容包括：水源工程、引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。 （ 2）水源工程 利用迎風(fēng)河的有效水源 及山泉 。 （ 3）為了保證苗木基地有充足的灌溉用水，新建提灌設(shè)施 5處，配套鋪設(shè)管道 5000m，按小型提灌站設(shè)計。 （ 4） 蓄水 基地 110 畝（含 30 畝原有園區(qū)）。按平均蓄水 1 畝基地計，共需建蓄水池總?cè)莘e 110 據(jù)生物肥料施用需求，另建 50 蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜，水池 開挖成型后，池內(nèi)層涂厚 6020砼，池底要求砼厚 100 （ 5）排水 基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布置，單獨設(shè)計一條排洪溝，以攔截項目區(qū)外坡面來水。 規(guī)格視上方匯水面大小而定， （ 6）灌溉方式 種植區(qū)采用移動式管灌方式。 4、管理用房 主要為 園區(qū) 辦 公用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積 300混結(jié)構(gòu)，二層平屋頂。（對原有用房改造了利用） 5、供電通訊工程 園區(qū) 供電工程應(yīng)根據(jù)電源條件，用電負(fù)荷和供電方式，本著充分利用地方電源，節(jié)約能源、經(jīng)濟(jì)合理的原則進(jìn)行設(shè)計。 園區(qū) 通訊一般采用無線通訊。 三 、主要工程量清單 X 苗木基地園工程量清單一覽表 序號 工程或費用名稱 工程量 備 注 1 土地整治 80畝 整地、施有機(jī)肥 2 道路 利用原有道路稍加修整 3 水利設(shè)施 水工程 其中 提灌設(shè)施和設(shè)備 2處 按小型提灌 站標(biāo)準(zhǔn) 管網(wǎng) 5000m 水池 11055 糞池 50 50 洪溝 500m 漿砌塊石 4 環(huán)保設(shè)施 1處 含生化池 5 其他 1項 供電、通訊等 第 六 章 項目建設(shè)進(jìn)度安排 一、建設(shè)期限 本項目建設(shè)期限 2011年 7月 2012年 8月，建設(shè)周期 1年。 二、建設(shè)進(jìn)度安排 本項目根據(jù)其不同子項的建設(shè)內(nèi)容和作用，建設(shè)安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性，具體安排如下： 時 間 項 目 2011年 7月 完成項目的立項，可行性報告編制 及審批。 2011年 8月 完成項目勘查設(shè)計及開工準(zhǔn)備。 2011年 9月 2012年 7月 完成 110畝基地建設(shè) 2011年 10月 2012 年 5月 完成項目苗木采購及引種 2012年 8月 項目竣工驗收并投入生產(chǎn)。 第 七 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、估算依據(jù) 本項目建筑工程及農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的估算分別依據(jù)如下定額及文件： 1、國家有關(guān)部門關(guān)于項目建議書階段投資估算的編制方法。 2、陜西省現(xiàn)行的建筑安裝工程綜合概預(yù)算定額及全國統(tǒng)一安裝定額陜西省價目表。建筑工程費用按石泉縣現(xiàn)行相同 結(jié)構(gòu)建筑物概預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)估算。 3、根據(jù)國家現(xiàn)行政策，本項目免征投資方向調(diào)節(jié)稅。 4、流動資金按照擴(kuò)大計算指標(biāo)估算法計算。 5、基本預(yù)備費用費率按 2%計取，差價預(yù)備費用為零。 6、工程建設(shè)其他費用執(zhí)行陜西省工程建設(shè)其他費用，其中勘察設(shè)計費用按照原國家計委、建設(shè)部 2002 發(fā)布的工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定進(jìn)行估算。 二、估算范圍 本項目投資估算范圍包括： 110 畝苗木基地園（含 30 畝原有種植區(qū)）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設(shè)費用、基本預(yù)備費等全部工程費用。 三、估算內(nèi)容 項目總投資 150 萬元，其中 ：建筑工程費 25 萬元，苗木購置及引種費 117萬元，工程其它建設(shè)費用 5萬元，預(yù)備費 3萬元。 第二節(jié) 資金籌措 一、資金來源 投資計劃與資金籌措表 序號 年 份 項 目 2011 2012年度 （萬元） 合計 （萬元） 備注 一 總投資 150 150 二 資金籌措 150 150 1 申請農(nóng)業(yè)銀行貸款 2 企業(yè)資本金投入 50 50 第 八 章 經(jīng)濟(jì)效益評價 第一節(jié) 財務(wù)評價 一、評價范圍 項目財務(wù)評價范圍為苗木基地園，并對此進(jìn)行總 體財務(wù)評價。 二、評價依據(jù) 1、國家計委頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)； 2、項目成本及效益財務(wù)測算，以財政部頒發(fā)的企業(yè)財務(wù)通則 和企業(yè)會計準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)； 3、國家及 陜西省 頒發(fā)的有關(guān)稅、費征收政策； 4、主要原材料、產(chǎn)品近期市場價格； 5、項目建設(shè)規(guī)模。 三、財務(wù)評價原則 1、財務(wù)評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費用時取上限。計算效益時取下限； 2、遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則； 3、遵循效益與成本費用計算口徑一致的原則； 4、項目計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹 因素； 四、假定條件及評價方法 假定項目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模按計劃實施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對穩(wěn)定。 本項目按 擴(kuò) 建項目進(jìn)行財務(wù)評價 。 五、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測算 1、生產(chǎn)能力預(yù)測 根據(jù)項目建設(shè)計劃及進(jìn)度安排，第一年為建設(shè)期，第二、三、四、五年為養(yǎng)護(hù)期，第六年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份 100。 2、 新增 銷售收入 苗木基地園 第六年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份。 從第六年起 每年欲出售胸徑在 8公分以上的 1000株景觀樹， 經(jīng)測算，其年收入為 110萬元。 2、 總成本費用估算 （ 1）土地 租金：本項目租地面積為 110畝，按 300元 /畝測算，則土地租金為 年。 （ 2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本 ,年購 1000 株小樹種，按 130元 /株（含運費）測算，則苗木更新費為 13萬元。 （ 3） 外購原輔料費用測算： 主要為化 肥、有機(jī)肥及農(nóng)藥消耗量，1萬元。 （ 4）人工費：項目基地管理人員 定員 2人， 工資按 1200元 /月計 ， 工資附加及福利按 14%計，則人工費用為 元 /年。 （ 5）管護(hù)費： 包括 松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形等， 其按 50元 /株測算，則管護(hù)總費用為 5萬元 。 （ 6）折舊費：項 目固定資產(chǎn)原值 30萬元，折舊年限按 20年 ，無 殘值 ， 年折舊費為 六、財務(wù)評價參數(shù)的確定 1、基礎(chǔ)參數(shù)：取 0；基準(zhǔn)投資回收期 0年。 2、計算期： 20年。 3、項目正常年份流動資金按 30萬元估算。 4、 增值稅暫行條例第十五條規(guī)定 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅。（ 1）農(nóng)業(yè)是指種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、水產(chǎn) 業(yè)。（ 2）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者包括從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的單位和個人。（ 3）農(nóng)產(chǎn)品是指初級農(nóng)產(chǎn)品。 因此，增值稅小規(guī)模納稅人種植苗木、銷售，享受免征增值稅的優(yōu)惠政策。 企業(yè)所得稅法第二十 七條規(guī)定 對從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項目的所得，可以免征或減征企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅法實施條例第八十六條明確 （ 1）企業(yè)從事下列項目的所得，免征企業(yè)所得稅： 林木的培育和種植； 七 、財務(wù)評價指標(biāo)及結(jié)論 內(nèi)部收益率 務(wù)凈現(xiàn)值 元 0 投資回收期 建設(shè)期） 10 年 投資利潤率 按照方法與參數(shù)的規(guī)定，投資利潤率是指項目達(dá)到設(shè)計能力的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額（指年產(chǎn)品銷售收入 年總成本費用）與項目總投資（指固定資產(chǎn)投資 +建 設(shè)期利息 +流動資金）的比率。 上述指標(biāo)表明，項目財務(wù)評價均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有