生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)12.0應用演示,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,目前最新的生產企業(yè)申報系統(tǒng)是12.0版。生產企業(yè)的出口退稅電子數據都必須通過VPDN上的免抵退網上申報系統(tǒng)上報。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,首先以系統(tǒng)管理員身份登錄到出口退稅申報系統(tǒng)。默認管理員的用戶名為：sa密碼為：空,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,一、軟件下載進入“浙江省進出口網上申報服務”網頁，找到“進出口生產企業(yè)申報系統(tǒng)安裝12.exe”安裝文件，如圖：二、軟件安裝下載軟件（進出口生產企業(yè)申報系統(tǒng)安裝12）并雙擊該文件，按提示完成安裝過程。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,雙擊后，程序運行時會進入歡迎界面，單擊下一步，如圖：,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,選擇“我同意該許可協議條款”，單擊“下一步”；,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,輸入名稱和公司名稱后單擊“下一步”；,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,選擇程序的安裝路徑，如圖：（系統(tǒng)默認安裝在盤，建議安裝在其它盤符），單擊“下一步（）”,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,選擇快捷方式文件夾（系統(tǒng)默認“只對當前用戶安裝快捷方式”），單擊“下一步（N）”。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,確定配置路徑后，單擊“下一步（N）”。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,單擊“下一步（）”開始安裝，如圖,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,單擊“完成”，完成安裝,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,Net環(huán)境安裝：如果操作系統(tǒng)中沒有.net環(huán)境，那么在安裝完成后系統(tǒng)會提示安裝，如圖,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,單擊“確定”，程序會自動安裝。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,單擊“下一步（）”，如圖：,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,安裝完成,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,單擊“立即重新啟動（）”重啟系統(tǒng)使環(huán)境生效,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,注意事項：1.安裝現行進出口外貿企業(yè)申報系統(tǒng)時，需在可連接網絡的計算機上操作；2.一臺計算機中，相同版本的進出口外貿企業(yè)申報系統(tǒng)只能安裝一個；3.在安裝進出口外貿企業(yè)申報系統(tǒng)時，建議關閉安全衛(wèi)士、殺毒軟件、防火墻等相關安全防護軟件，因為安全防護軟件等級過高會影響申報系統(tǒng)安裝，或導致安裝不成功；,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,4.操作系統(tǒng)要求：（1）WindowsXPSP3（2）WindowsServer2003SP2（3）WindowsVistaSP1或更高版本（4）WindowsServer2008（在服務器核心角色上不受支持）（5）Windows7（6）WindowsServer2008R2（在服務器核心角色上不受支持）（7）Windows7SP1（8）WindowsServer2008R2SP1注意：一般windowsXP64位版本和Windows2003都需要安裝WIC,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,5.硬件要求（最低）（1）中央處理器：至少Pentium1GHz以上（2）內存：1GBRAM以上（3）最小可用系統(tǒng)磁盤空間：x86-850MB以上；x64-2GB以上。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,6.必備組件電腦上必須已安裝以下組件后才可安裝Framework4.0（1）WindowsInstaller3.1或更高版本（2）InternetExplorer5.01或更高版本,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,完成系統(tǒng)安裝后，進行企業(yè)信息配置。第一步：進入系統(tǒng)維護系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設置與修改。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,1、新申報系統(tǒng)安裝完成后核對以下配置：企業(yè)基本信息是否正確：“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設置與修改”，核對企業(yè)基本信息是否正確，如有不符請修改。2、生產企業(yè)新申報系統(tǒng)安裝完成后A、B級出口企業(yè)核對以下配置,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,A、B級出口企業(yè)在退稅申報系統(tǒng)中核對以下設置：選擇“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置設置與修改”點擊進入后對“分類管理代碼”核對是否為“A”或“B”如果是不需修改，如果不是修改為A或B。注：此處的分類管理代碼指出口退稅審核系統(tǒng)中，企業(yè)認定信息表中的分類管理代碼。,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,該版本的“系統(tǒng)配置設置與修改”中新增加六個字段，分別是“是否申報收匯”、“申報收匯起始”、“申報收匯截止”、“放棄零稅率”、“放棄零稅率起”和“放棄零稅率止”.,金三需求,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,新增的六項內容出口企業(yè)不可自行修改，需通過讀入稅務機關的系統(tǒng)反饋自動更新相關標志，其中“是否申報收匯”、“申報收匯起始”、“申報收匯截止”是依據【國家稅務總局公告2013年第30號】中規(guī)定的需提供收匯資料9類企業(yè)的相關內容，通過審核系統(tǒng)預審反饋或全部反饋自動更新標志；”,生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹,“放棄零稅率”、“放棄零稅率起”和“放棄零稅率止”是依據【國家稅務總局公告2013年第47號】的相關規(guī)定，在申報系統(tǒng)中新增的【認定向導】【放棄零稅率聲明錄入】模塊錄入相關報表，在稅務機關審核后，根據預審反饋或全部反饋信息自動更新相關標志。如果申報放棄零稅率申請表，自備案次月1日起36個月內，該企業(yè)提供的零稅率應稅服務，不得申報增值稅退（免）稅。,生產企業(yè)退（免）稅申報,在企業(yè)免抵退稅申報預審時，系統(tǒng)根據讀入反饋信息的內容自動更新出口貨物明細表中“暫扣標志”字段值。設置“暫扣標志”申報數據，不參與匯總表“免抵退”稅計算。注意：建議不要使用申報系統(tǒng)菜單“申報數據處理設置免抵退稅暫扣標志”，對出口貨物明細數據進行“暫扣標志設置”，“暫扣標志”應通過稅務機關的預審反饋或全部反饋自動設置。,生產企業(yè)退（免）稅申報,生產企業(yè)退（免）稅申報,（2）增加出口貨物收匯情況申報相關表的采集、申報、反饋、打印、查詢及撤銷；系統(tǒng)新增了收匯情況的四個錄入模塊，根據【國家稅務總局公告2013年第30號】的相關規(guī)定，無論出口企業(yè)是否為9類提供收匯單證的企業(yè)均應須在退稅申報期截止之日（每年的4月份申報期）內收匯（跨境貿易人民幣結算的為收取人民幣，下同），9類企業(yè)還應按規(guī)定提供收匯資料。,生產企業(yè)退（免）稅申報,注意：非9類企業(yè)并非必須每月均需錄入收匯信息，僅在稅務機關要求其提供當月出口申報數據收匯信息時才進行錄入；正式申報時申報數據及出口收匯數據兩個文件夾均應報送稅務機關。同時視稅務機關的要求確定是否提供紙質收匯資料！,金三需求,生產企業(yè)退（免）稅申報,增值稅申報表中相關項目金額的確定：1、免抵退稅銷售收入：根據【國家稅務總局2013年第12號公告】的規(guī)定：出口企業(yè)或其他單位出口并按會計規(guī)定做銷售的貨物，須在做銷售的次月進行增值稅納稅申報。即：企業(yè)出口并按會計規(guī)定做銷售的貨物的銷售額計入當月增值稅申報表的“免抵退稅銷售收入”一欄。此項內容與原計算方法相比未發(fā)生變化。,生產企業(yè)退（免）稅申報,2、免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額：按照【國家稅務總局2013年第61號公告】的相關規(guī)定，增值稅申報表附表二中的“免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額”應根據免抵退稅正式申報的出口銷售額，計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。即：當期單證齊全且信息齊全的金額合計乘以征退稅率之差。與原政策相比計算方法發(fā)生了變化。,生產企業(yè)退（免）稅申報,3、與免抵退稅匯總表的差額：（1）差額（即：免抵退稅銷售收入差額）：由于增值稅申報表中記錄的免抵退稅銷售收入是企業(yè)出口并按會計規(guī)定做銷售貨物的銷售額，這其中可能包括前期出口貨物、當期出口貨物及出口退運貨物的沖減等等，而免抵退稅匯總表中的免抵退稅銷售收入僅包含出口貨物當期單證齊全且信息齊全的數據，因此兩項比較，該差額將普遍存在。,生產企業(yè)退（免）稅申報,（2）差額（即：免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額差額）：根據【國家稅務總局2013年第61號公告】規(guī)定的計算方法，企業(yè)以后只有在申報數據中包含當期單證齊全且信息齊全才會形成免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額，如果企業(yè)零申報或申報數據中僅有前期單證齊全且信息齊全數據，則不計算免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額。自2014年1月1日起，出口企業(yè)應按照【國家稅務總局2013年第61號公告】規(guī)定方法申報，計算方法調整后，出口企業(yè)應確保該差額為0。,金三需求,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,打開”免抵退明細數據采集”：錄入單證齊全的出口申報數據；對需要提供收匯資料的出口企業(yè)，暫未收匯的出口貨物，應在生產企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細表的“單證不齊標志”欄（第20欄）中填寫“W”,暫不參與免抵退稅計算，待收匯并填報出口貨物收匯申報表后，方可參與免抵退稅計算；,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,單證紅沖。前期錯誤數據使用【生成貨物沖減明細】模塊沖減錯誤數據；紅沖必須作收齊紅沖。以前錄入的不齊數據有誤，需在當期作收齊后再紅沖，首先在“生成沖減出口明細”欄中選定錯誤的一條，然后點擊“沖減出口”按鈕。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,對升級前申報的“單證不齊”出口明細數據，在取得相關單證后通過【收齊出口單證明細錄入】模塊，收齊相關單證（該模塊僅用于過度期間，自2014年1月1日起單證不齊數據不允許錄入系統(tǒng)進行申報）；,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,根據企業(yè)是否需要提供收匯資料，在【出口貨物收匯申報錄入（已認定）】或【出口貨物收匯申報錄入（未認定）】模塊中錄入出口收匯數據；,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,打開“免抵退稅預申報”，生成免抵退稅預申報信息并將預申報信息報送稅務機關進行預審。打開“退稅申報向導預審反饋疑點調整”：（1）讀入企業(yè)預審反饋數據并進行預審反饋處理（2）通過【出口信息不齊情況查詢】模塊查詢“信息不齊”申報數據，對當期“單證齊全但信息不齊的數據”使用“退稅申報向導免抵退明細數據采集”中的【信息不齊數據調整】模塊依照前述方法進行調整；,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,（3）修改申報數據后，通過【撤銷已申報數據】模塊撤銷“申報明細表數據”。（4）打開“生成明細申報數據”：對于需要提供收匯資料的9類企業(yè)，直接選擇【生成明細申報數據】模塊，該明細申報數據中包含企業(yè)的收匯明細申報數據；,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,1、免抵退明細數據錄入:出口貨物明細申報錄入，錄入當期發(fā)生的且做帳務處理的所有出口明細，在申報期內向稅務機關申報屬于進料加工貿易性質的，還應錄入進料加工手冊號，系統(tǒng)將自動檢測手冊是否已經登記，若已經登記，則可以錄入其它字段的內容，否則不能繼續(xù)錄入操作。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,免抵退稅預申報菜單：免抵退稅申報生成明細申報數據，將生成的數據通過VPDN申報系統(tǒng)上傳到出口退（免）稅申報平臺上預審。二十分鐘以后下載預審反饋疑點。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,預審反饋疑點調整預審信息下載后，疑點是以visualfoxpro格式反饋的，如企業(yè)未安裝foxpro，可將反饋信息讀入申報系統(tǒng)中查看（菜單：反饋信息處理稅務機關反饋信息讀入）。讀入時，選擇反饋信息的存放路徑。讀入后，可到菜單：“反饋信息處理稅務機關反饋信息查詢”下進行查詢或打印。系統(tǒng)中只保留一個月的反饋信息，讀入后當月應進行反饋信息處理，下月讀入反饋信息后，覆蓋上個月的反饋信息。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,審有疑點，則需對申報數據進行人工調整。首先應撤消申報數據（菜單：申報數據處理撤消已申報數據）。選擇“申報明細表數據”，“確認”。再到“基礎數據采集出口貨物明細申報錄入”中進行調整。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,“出口信息不齊數據調整”模塊：出口企業(yè)在規(guī)定時間內申報當期單證齊全出口數據，生成預申報電子信息；到稅務機關進行預審并讀入預審反饋信息；通過“出口信息不齊數據調整”菜單，查看本月申報數據中單證齊全但信息不齊的申報數據；單擊右上角【修改年月】按鈕，顯示“修改申報年月”對話框，在對話框中填寫下一申報屬期。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,舉例：如下圖中所示本次申報屬期為201311，修改屬期為201312，點擊【確認】保存相關信息。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,修改后，如下圖所示申報數據的所屬期將修改為下一申報屬期：,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,待出口企業(yè)次月申報屬期為201312的出口數據時，申報系統(tǒng)將自動在“出口貨物明細申報錄入”模塊中顯示該條數據，如圖所示：,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,注意：出口企業(yè)使用屬期201312申報時，進入“出口貨物明細申報錄入”模塊后，應首先點擊【序號重排】，否則數據的申報序號仍為前期申報序號。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,增值稅申報項目錄入：根據增值稅納稅申報表相關數據錄入“增值稅申報表項目”。免抵退稅銷售額按增值稅申報表第7欄填寫；不得免抵稅額按增值稅附列資料（表二）第18欄填寫。注：增值稅納稅申報表中的免抵退稅銷售額與本系統(tǒng)中的匯總表中銷售額是有差異的。,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生產企業(yè)免抵退稅申報流程,生成免抵退匯總表。進入免抵退稅申報匯總表錄入模塊，點擊增加，即可自動生成匯總表。,生產企業(yè)出口信息情況申報,根據【國家稅務總局公告2013年第61號】的相關規(guī)定出口企業(yè)對于缺失電子信息的相關數據可以填寫“出口信息查詢申請”表（共計6類），向稅務機關查詢缺失電子信息；在退（免）稅申報期截止之日前，如果企業(yè)出口的貨物勞務及服務申報退（免）稅的憑證仍沒有對應管理部門電子信息或憑證的內容與電子信息比對不符，無法完成預申報的，企業(yè)應在退（免）稅申報期截止之日前，向主管稅務機關報送“出口無電子信息申報”表（共計6類