律伴網（ 律服務平臺 律伴 網（ 律師上律 伴 ！ 證券公司是證券市場的重要參與者 證券公司是證券市場的重要參與者，溝通了投資者與籌資者之間的聯系，因此證券法對其作出了一系列規(guī)定，使之規(guī)范運營，調整它與其他的市場參與者之間的關系，主要之點有： 1證券公司是證券經營機構的法定形式，依照公司法的規(guī)定設立；公司法中所明確的有限責任公司、股份有限公司形式都可以選擇采用。 2證券公司作為有特定經營業(yè)務的經濟組織，除了具有公司的一般特點外，在設立時需經國務院證券監(jiān)督管理機構批準，它設立或者撤銷分支機構、變更業(yè)務范圍或者注冊資本、變更公司章程、合并、分立等，也都需要經過依法批準。 3證券公司實行分類管理，即分為綜合類證券公司和經紀類證券公司，它們的業(yè)務范圍不同，設立條件也有特定要求。綜合類證券公司規(guī)模較大，可以從事證券經紀、自營、承銷及經依法核定的其他業(yè)務；經紀類證券公司僅限于從事經紀業(yè)務。該劃分有利于提高丏業(yè)管理水平，防范風險，發(fā)展證券業(yè)。 4對既有自營業(yè)務又 有經紀業(yè)務的綜合類證券公司，要求必須將這兩項業(yè)務嚴格分開，不得混合操作。特別是明確了證券公司的自營業(yè)務必須使用自有 律伴網（ 律服務平臺 律伴 網（ 律師上律 伴 ！ 資金和依法籌集的資金，這就意味著證券公司從事自營業(yè)務，它是一個投資者，與其他的投資者是一樣的，而不應該在買賣股票時享有特殊權利，更不能用此侵害其他投資者的權益。 5證券法規(guī)定，客戶的交易結算資金必須全額存入指定的商業(yè)銀行，單獨立戶管理；嚴禁挪用客戶交易結算資金。該規(guī)定是為了防范證券公司挪用客戶資金造成的風險，保護投資者合法權益不受侵犯，該規(guī)定既有現實意義，又是保障證券市場健康發(fā)展的必要 措施。但對此也有不同的認識，主要是為證券公司挪用客戶資金作辯解，這是站不住腳的，因為一條基本規(guī)則必須堅持，即客戶的合法權益不容侵犯。 6證券公司辦理經紀業(yè)務，必須為客戶分別開立證券和資金帳戶，實行分帳管理；客戶開立帳戶，必須持有證明中國公民身份或者中國法人資格的合法證件。 7證券公司接受客戶的委托，代理買賣證券，應當如實進行交易記錄，保存委托文件，制作買賣成交報告單，保證帳面證券余額與實際持有證券相一致等。這些都要求證券公司對受托買賣證券的過程，必須有真實、準確的記錄及完整的文書，不得有虛假記載 。因為上述行為都涉及到投資者、證券公司的權利義務，應當由法律制定出嚴格的規(guī)范加以調整。 律伴網（ 律服務平臺 律伴 網（ 律師上律 伴 ！ 8證券公司辦理經紀業(yè)務，不得接受全權委托，也不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者對其損失做出賠償的承諾。這