授信調(diào)查報告模板關(guān)于某公司授信XX萬元的調(diào)查報告某公司或集團公司為我行存量貸款客戶或新拓展客戶，現(xiàn)有信用等級XX級，授信XX萬元種類與額度，現(xiàn)有用信余額種類與額度。本次擬調(diào)查同意對該公司或集團公司授信XX萬元授信種類與額度。一、本次調(diào)查基本情況一本次調(diào)查所采取的調(diào)查方法、調(diào)查程序；二基本可以認(rèn)定真實的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)；三重點說明無法認(rèn)定是否真實的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因。二、客戶基本情況一概況客戶成立時間、位置、注冊地、組織性質(zhì)、注冊資本及股東構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)和管理模式、經(jīng)營范圍。企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人單位登記證書等、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡，以及必需的行業(yè)經(jīng)營許可經(jīng)營證明或資質(zhì)證書等主體資格證明文件是否齊備有效，是否存在被吊銷、有效期滿的情況，是否具備合規(guī)合法的貸款主體資格。公司主要經(jīng)營產(chǎn)品、年設(shè)計生產(chǎn)能力、現(xiàn)在實際生產(chǎn)數(shù)量、市場占有率、產(chǎn)品在競爭領(lǐng)域中所處的位置和競爭優(yōu)勢。客戶經(jīng)營歷史沿革、營業(yè)規(guī)模和經(jīng)營狀況、在區(qū)域和行業(yè)中的地位和影響。如為政府類主體公司，則說明其隸屬關(guān)系、政府管理方式、資金運行模式，以及公司自成立以來的整體營運狀況。二法定代表人及主要管理人員情況法定代表人（或主要負(fù)責(zé)人）和主要經(jīng)營管理人員總經(jīng)理、財務(wù)和市場部門負(fù)責(zé)人等基本情況，主要包括簡歷、經(jīng)營歷史、個人信用記錄以及是否兼任其他職務(wù)等，并判斷是否具有從業(yè)經(jīng)驗和相應(yīng)的經(jīng)營管理能力，是否有不良信用記錄。三關(guān)聯(lián)公司情況關(guān)聯(lián)公司關(guān)系圖譜，并說明1、各關(guān)聯(lián)公司基本情況和經(jīng)營情況。包括成立時間、位置、注冊地、組織性質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)、管理模式、注冊資本及股東構(gòu)成、法定代表人和主要負(fù)責(zé)人、信用狀況、經(jīng)營范圍、經(jīng)營情況、市場地位財務(wù)狀況等。2、各關(guān)聯(lián)公司的關(guān)聯(lián)情況，該集團性客戶的類型。需說明集團主營業(yè)務(wù)是否突出，有無核心競爭力，集團對外投資比例是否過高，是否會對集團主營業(yè)務(wù)發(fā)展構(gòu)成實質(zhì)性影響，集團是否存在信用過度集中風(fēng)險等情況；公司股東或?qū)嵸|(zhì)控制人可控制該公司的單位或個人是否有不良記錄，是否為逃廢債企業(yè)、經(jīng)營狀況一般或有可能出現(xiàn)其他問題的企業(yè)，是否存在股東侵占公司合法利益的行為。三、客戶授信、用信情況調(diào)查說明公司或集團公司目前在各行的信用等級，授信種類與額度，現(xiàn)有用信余額種類與額度；關(guān)聯(lián)公司授信XX萬元種類與額度，現(xiàn)有用信余額種類與額度，以及用信方式、對外擔(dān)保等情況。并以圖表的形式進行說明。金額單位萬元銀行信用等級授信額度余額業(yè)務(wù)品種擔(dān)保方式農(nóng)行建行工行合計通過信貸查詢和實地調(diào)查相結(jié)合，調(diào)查公司在他行的開戶情況、評級，授信及用信情況、信用形態(tài)，利息償付情況、對外擔(dān)保，以及是否涉及訴訟等。若信貸查詢和實地調(diào)查不一致，需詳細(xì)說明。說明北部灣銀行信用在整個集團對外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過高比重；關(guān)聯(lián)公司之間的相互擔(dān)保、對外擔(dān)保情況；集團及關(guān)聯(lián)企業(yè)的核心資產(chǎn)是否主要在北部灣銀行落實擔(dān)保，由關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的信用比重是否過高等；關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)借款情況。四、與我行的合作情況公司與我行合作情況，主要包括是否簽訂合作協(xié)議銀企校、院合作協(xié)議，客戶在我行的日均、月均存款余額、存貸比，貨款歸行率、低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)與我行合作的額度和占比、我行結(jié)算量和占比、國際業(yè)務(wù)與我行合作的額度和占比、代理保險、代發(fā)工資等的合作情況。對于有合作協(xié)議如有執(zhí)行達不到原來約定的相關(guān)情況的，分析原因并提出改進措施。五、近三年財務(wù)分析一主要財務(wù)數(shù)據(jù)近三年、當(dāng)期上述表格僅以法人客戶舉例說明金額單位萬元資產(chǎn)2008年2009年2010年當(dāng)期流動資產(chǎn)貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款預(yù)付款項其他應(yīng)收款存貨一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程無形資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計流動負(fù)債短期借款交易性金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計非流動負(fù)債長期借款其他非流動負(fù)債非流動負(fù)債合計負(fù)債合計所有者權(quán)益實收資本（或股本）資本公積盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債和所有者權(quán)益總計營業(yè)收入營業(yè)成本銷售毛利營業(yè)利潤利潤總額凈利潤經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量投資性現(xiàn)金凈流量籌資性現(xiàn)金凈流量（以上簡表應(yīng)根據(jù)企業(yè)情況對列舉科目進行增減）二主要財務(wù)數(shù)據(jù)說明1、說明客戶提供的報表種類單獨報表或合并報表，集團本部用信應(yīng)提供集團本部報表，不得接受客戶的匯總報表。提供近三年年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報表，成立不足三年的，提交成立以來的年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報表。如果財務(wù)報表經(jīng)過審計，須提供審計報告全文。對于有保留意見、否定意見或拒絕發(fā)表意見的，必須進行進一步的詳細(xì)調(diào)查，并向會計師事務(wù)所調(diào)查了解原因，在調(diào)查報告中進行描述。2、說明固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、資本公積、實收資本等是否有評估增值因素，增值的額度有多大、其原始的取得成本，是否符合會計規(guī)定。3、說明長、短期投資增長明細(xì)，是否與客戶整體經(jīng)營規(guī)劃相匹配，其資金來源是否來自銀行貸款，是否存在以投資方式逃避銀行監(jiān)管、甚至逃廢銀行債務(wù)的傾向，大額投資項目是否屬于國家政策限制或禁止的項目，大額投資項目的收益和主要風(fēng)險情況，新增的大額投資項目對借款人償債能力的影響。4、說明應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等科目的明細(xì)及原因，相關(guān)明細(xì)判斷是否符合會計規(guī)定，是否與客戶經(jīng)營相匹配，賬期是否合理。對于額度變化比較大或異常的科目，根據(jù)相應(yīng)的明細(xì)分析原因，并判斷是否合理。5、說明關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)款項的額度及增減變化情況，及對該公司財務(wù)狀況的影響情況。6、根據(jù)三張報表的勾稽關(guān)系，說明報表數(shù)據(jù)是否銜接；根據(jù)所得稅繳納的額度判斷是否足額計提所得稅，根據(jù)稅金科目判斷收入和利潤的合理性。三財務(wù)指標(biāo)列舉對比和綜合分析1、償債能力指標(biāo)分析年度2007年2008年2009年當(dāng)期行業(yè)平均已獲利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動比率速動比率償債能力指標(biāo)現(xiàn)金流動負(fù)債比率如以最近年度數(shù)據(jù)作為當(dāng)期數(shù)據(jù)的，則最近年度數(shù)據(jù)與當(dāng)期數(shù)據(jù)合一，下同償債能力分析根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動固定資產(chǎn)占比及流動固定資產(chǎn)明細(xì)判斷客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、占比是否合理，資產(chǎn)分布是否與企業(yè)主營活動匹配，客戶長期償債能力如何；根據(jù)流動比率、速動比率、現(xiàn)金保有量、流動資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流動負(fù)債比率判斷客戶短期償債能力；判斷資產(chǎn)的流動性與負(fù)債的流動性是否匹配，是否存在“短貸長用”的現(xiàn)象。2、營運能力分析年度2007年2008年2009年近期行業(yè)平均應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)營運能力指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)營運能力分析根據(jù)應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)等科目判斷主要參與流轉(zhuǎn)的資產(chǎn)占用是否合理，并根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等判斷營運能力如何。3、盈利能力分析年度2007年2008年2009年近期行業(yè)平均銷售毛利率銷售凈利潤率總資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)報酬率盈利能力指標(biāo)現(xiàn)金盈余保障倍數(shù)盈利能力分析根據(jù)銷售收入、主營業(yè)務(wù)利潤、營業(yè)利潤、凈利潤的額度和增減變化情況判斷其經(jīng)營狀況，根據(jù)增長率指標(biāo)、回報性指標(biāo)判斷贏利能力如何和發(fā)展情況如何。4、現(xiàn)金流量分析年度2007年2008年2009年近期一、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量其中1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量2、經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量二、投資活動現(xiàn)金凈流量其中1、投資活動現(xiàn)金流入量2、投資活動現(xiàn)金流出量三、籌資活動現(xiàn)金凈流量其中1、籌資活動現(xiàn)金流入量2、籌資活動現(xiàn)金流出量現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金凈增加額現(xiàn)金流量分析根據(jù)客戶經(jīng)營性、投資性、籌資性現(xiàn)金流的流入量、流出量和凈流量等總體情況，分析客戶經(jīng)營性、投資性、籌資性現(xiàn)金凈流量與現(xiàn)金凈流量的占比結(jié)構(gòu)和變動狀況，結(jié)合借款人經(jīng)營現(xiàn)金流入量與銷售收入、應(yīng)收應(yīng)付賬款的比例，判斷借款人獲得現(xiàn)金能力的情況似及銷售收入、經(jīng)營利潤的真實有效性；合理預(yù)測客戶未來的現(xiàn)金流，判斷是否存在凈現(xiàn)金流量無法清償即將到期貸款的情況；通過分析客戶經(jīng)營現(xiàn)金流出量與成本費用比例以及投資活動現(xiàn)金流入出量、籌資活動現(xiàn)金流入出量，掌握客戶資金的大致流向和具體用途，判斷其與客戶的經(jīng)營、投資、融資行為是否匹配。趨勢分析根據(jù)客戶近三年的財務(wù)指標(biāo)，縱向分析變化的原因并判斷財務(wù)指標(biāo)的變動方向。橫向分析根據(jù)客戶償債能力、營運能力、收益能力等核心指標(biāo)，與同業(yè)或行業(yè)指標(biāo)與相關(guān)行業(yè)、相關(guān)地區(qū)客戶同一時期的比較進行對比，橫向分析其原因并判斷客戶在行業(yè)中的地位及發(fā)展方向。結(jié)論通過以上財務(wù)指標(biāo)和財務(wù)分析，對客戶的總體財務(wù)狀況進行整體判斷如財務(wù)狀況優(yōu)秀、良好、正常、一般、較差、很差。1、對于事業(yè)類法人客戶，根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)查說明；但必須調(diào)查說明以下因素包括但不限于1當(dāng)?shù)亟逃?、衛(wèi)生和財政部門等對該類客戶的預(yù)算外和預(yù)算內(nèi)資金的政策和管理方式，其資金預(yù)算的管理方式和資金分割、劃撥方式，測算其實際的年可剩余支配資金，并據(jù)此測算其實際的還本付息能力。2對于學(xué)校類客戶，其收取的各項收費的構(gòu)成和結(jié)構(gòu)，其捐資助學(xué)費的收取情況，其捐資助學(xué)費的上繳情況和使用情況，提出應(yīng)從捐資助學(xué)費中提取的財政統(tǒng)一核算因素、辦公經(jīng)費補充因素、教師工資和福利等因素，每年的實際剩余。3對于醫(yī)院類客戶，其醫(yī)療收入的結(jié)余情況和藥品收入的結(jié)余情況，當(dāng)?shù)匦l(wèi)生和財政部門對該類客戶的預(yù)算外和預(yù)算內(nèi)資金的政策和管理方式，并注意核實對于醫(yī)院收費后當(dāng)?shù)匦l(wèi)生和財政部門的統(tǒng)籌因素和實際可支配額度。2、對于房地產(chǎn)公司和新成立的項目公司等，根據(jù)行業(yè)特點等對以上財務(wù)情況可以適當(dāng)簡化。應(yīng)重點結(jié)合項目的投入情況、資金來源等情況與其財務(wù)核算情況進行對比分析。3、對于政府類主體公司，應(yīng)重點分析其當(dāng)?shù)卣畟鶆?wù)性狀況如GDP、債務(wù)余額、當(dāng)年可支配財政收入和當(dāng)年還本付息額。六、非財務(wù)因素分析一產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策客戶從事的經(jīng)營活動信貸業(yè)務(wù)用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策、區(qū)域政策和環(huán)保政策以及我行的信貸政策。二市場分析分析所處行業(yè)的行業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展階段、行業(yè)競爭程度、行業(yè)壁壘以及產(chǎn)品所處行業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位，判斷行業(yè)的整體市場特點并預(yù)測行業(yè)市場特點的變化趨勢；上下游行業(yè)發(fā)展趨勢和穩(wěn)定性?？蛻粼谒幮袠I(yè)中的位次、市場占有率、發(fā)展前景、競爭優(yōu)勢等情況分析，判斷客戶對上、下游產(chǎn)品的定價能力、采購地位等。三市場營銷策略客戶是否具備穩(wěn)定的供貨渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)，采取的市場營銷策略是否與市場需求變化相適應(yīng)，產(chǎn)品定位和市場細(xì)分是否符合實際，并對客戶市場營銷能力在同業(yè)中進行比較分析。四技術(shù)研發(fā)能力客戶的生產(chǎn)技術(shù)和工藝是否符合國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)并具有一定的先進性、產(chǎn)品質(zhì)量是否滿足國家相關(guān)規(guī)定；客戶是否有專門的研發(fā)人員和研發(fā)部門，其研發(fā)力量是否較好，是否有技術(shù)儲備和技術(shù)領(lǐng)先能力、是否有一定的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢。五管理能力分析客戶治理結(jié)構(gòu)是否完善、內(nèi)控及財務(wù)制度是否健全，管理模式如何，資金調(diào)撥是否規(guī)范。主要管理人員是否穩(wěn)定、是否具有足夠的經(jīng)營管理經(jīng)驗和經(jīng)營管理能力；客戶規(guī)模擴張是否有足夠的資金儲備和人才儲備等。七、本次授信情況一授信控制量分析1、單個客戶測算該公司授信控制量，當(dāng)年客戶授信量不應(yīng)超過授信控制量。2、集團客戶根據(jù)我行對集團客戶授信的規(guī)定，以集團合并報表測算集團客戶整體授信控制量。集團內(nèi)部單個客戶授信控制量應(yīng)單獨測算，各單個客戶授信量不應(yīng)超過單個客戶的授信控制量；集團內(nèi)各單位的授信額度之和不得超過集團整體授信控制量。且集團客戶之間保證擔(dān)保額度不應(yīng)超過我行整體授信額度的30特別規(guī)定的除外。（二）授信量需求額度分析核定該公司或集團公司授信控制量后，應(yīng)就客戶的實際資金需求與我行的相關(guān)信貸政策明確授信額度、種類及其理由結(jié)合客戶經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實際信用需求以及還款能力等情況進行分析。對于增加授信的，應(yīng)予以調(diào)查其增加的具體理由。分析客戶申請用信的合規(guī)性、真實性、合理性，主要包括授信用途是否符合法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及其他內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定，是否與客戶當(dāng)年生產(chǎn)發(fā)展計劃、生產(chǎn)能力擴大包括是否新上項目、市場供求狀況和公司銷售渠道拓展能力等相一致，是否反映了客戶的真實信用需求，是否過度依賴負(fù)債性資金、是否有盲目擴大生產(chǎn)規(guī)?；蛎つ慷嘣膬A向等。對于項目貸款，主要結(jié)合項目情況核定授信額度（以項目評估報告為準(zhǔn)，若為房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款參照項目貸款執(zhí)行；若為人民幣1000萬元以下及外匯貸款150萬美元以下項目貸款不需評估的，在此處作簡要分析，大略按項目評估報告基本要素分析即可）。對于國際貿(mào)易融資，主要根據(jù)公司進出口量、結(jié)算方式等情況核定授信額度。對于流動資金貸款，應(yīng)根據(jù)客戶行業(yè)特點、生產(chǎn)經(jīng)營周期、經(jīng)營性現(xiàn)金流量、流動資產(chǎn)構(gòu)成和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況、應(yīng)收賬款的額度和周轉(zhuǎn)率、應(yīng)付賬款額度、存貨額度和周轉(zhuǎn)率、現(xiàn)金平均保有量、未來融資情況等核定客戶的流動資金需求量，確定合理的授信額度（具體參考銀監(jiān)會流動資金貸款管理暫行辦法）。測算的表格格式如下（EXCEL表格格式或帶錄入報表的格式可發(fā)給大家）流動資金貸款資金需求量測算表客戶全稱金額單位萬元人民幣上年度相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)1周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)科目期初余額期末余額公式測算數(shù)值公式測算數(shù)值存貨銷售成本/平均存貨（期初期末）/2（360/周轉(zhuǎn)次數(shù)）應(yīng)收賬款銷售收入/平均應(yīng)收賬款（期初期末）/2（360/周轉(zhuǎn)次數(shù)）應(yīng)付賬款銷售成本/平均應(yīng)付賬款（期初期末）/2（360/周轉(zhuǎn)次數(shù)）預(yù)付賬款銷售成本/平均預(yù)付賬款（期初期末）/2（360/周轉(zhuǎn)次數(shù)）預(yù)收賬款銷售收入/平均預(yù)收賬款（期初期末）/2（360/周轉(zhuǎn)次數(shù)）上年度相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)2上年度銷售收入上年度銷售成本上年度利潤總額測算項目及公式測算結(jié)果值上年度銷售利潤率（上年度利潤/上年度銷售收入）100營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)707預(yù)計銷售收入本年增長率營運資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預(yù)計銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)214793當(dāng)期凈利潤可用自有資金當(dāng)期折舊現(xiàn)有流動資金貸款資本性支出其他渠道營運資金股利支付新增貸款額度一年內(nèi)到期收回的銀行借款上年授信額度一年內(nèi)到期收回的其他借款可用自有資金是指當(dāng)期凈利潤與折舊之和，扣除資本性支出、股利支付、到期的銀行借款和其他借款后可用于彌補營運資金缺口的資金。授信額度新增流動資金貸款額度營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金說明1、若算出來的“新增流動資金貸款額度”金額為0，則可不增加授信。2、上年數(shù)據(jù)取自2010年11月經(jīng)審計的報表，上年銷售收入按111月數(shù)除以11再乘以12個月，上年銷售成本及上年度利潤總額、當(dāng)期凈利潤、當(dāng)期折舊算法同理。一年內(nèi)到期的其他借款是指向高國飛借入的長期借款，掛在其他應(yīng)收款項目，于2011年3月11日到期；且因掛在流動負(fù)債，致使企業(yè)流動比率、速動比率過低，應(yīng)作為流動資金的剔除項。資金需求有自籌部分的，必須就自籌資金的來源和如何到位落實進行調(diào)查，并判斷到位的可能性。對于調(diào)查認(rèn)為不能落實或完全落實的，必須在調(diào)查報告中明確揭示。（三）授信用途分析分析授信用途是否明確、合法，是否符合客戶的經(jīng)營范圍，是否符合外部法規(guī)、監(jiān)管政策及我行的信貸政策。授信用途不應(yīng)太籠統(tǒng)。四第一還款來源分析根據(jù)客戶的連續(xù)幾年的銷售收入、營業(yè)利潤、利潤總額的來源和構(gòu)成判斷客戶經(jīng)營情況，根據(jù)借款人的現(xiàn)金保有量、經(jīng)營性現(xiàn)金流量、籌資性現(xiàn)金流量、投資性現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)金流量的情況和來源與支出結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流動負(fù)債比率等判斷借款人的預(yù)期現(xiàn)金情況，進而判斷客戶的第一還款能力。五第二還款來源分析采用抵押擔(dān)保方式的，須詳細(xì)描述抵押物的種類、名稱、權(quán)屬、數(shù)量面積等基本情況，判斷抵押物是否合規(guī)合法；根據(jù)評估報告、調(diào)查核實情況，提出對抵押物價值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實意見。對于抵押物有風(fēng)險或瑕疵的，須就增加擔(dān)?；蚪档托庞妙~度進行風(fēng)險揭示。采用質(zhì)押方式的，須詳細(xì)描述質(zhì)押物種類、名稱、權(quán)屬、數(shù)量等基本情況，判斷質(zhì)押物是否合規(guī)合法；根據(jù)調(diào)查核實情況評估報告，提出對質(zhì)押物價值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實意見。對于質(zhì)押物有風(fēng)險或瑕疵的，須就增加擔(dān)保或降低信用額度進行風(fēng)險揭示。采用保證擔(dān)保方式的，須參照對借款人的調(diào)查來描述保證擔(dān)保人的基本情況、信用狀