保險業(yè)預防職務犯罪警示教育講座誠信執(zhí)業(yè)規(guī)范中介防范風險依法理賠大家下午好保險行業(yè)作為經(jīng)濟實體，在中國經(jīng)濟領域中占有重要的一席。今天我們在這里進行預防職務犯罪警示教育講座，其目的只有一個，是為了在座的全體遠離職務犯罪，事業(yè)興旺，家庭幸福保險是事關人民群眾切身生活利益的善業(yè)，但也正是因為我們事業(yè)的重要，我們也就越要敲響抵制腐敗、預防職務犯罪的警鐘。我們之所以把預防職務犯罪工作放在重要的位置，一方面是要從源頭上預防和解決腐敗的需要，另一方面也是真正關心、愛護每一位干部、減少事業(yè)損失的需要。首先，向介紹檢察機關的一些主要部門的職能。人民檢察院的職責和權力憲法第129條規(guī)定，人民檢察院是國家的法律監(jiān)督機關。國家專政機關包括公安機關、檢察院、法院等幾個重要部門，檢察機關主要行使四種權力。一是偵查權。偵查權是國家的專門機關依照法律規(guī)定程序，收集、審查證據(jù)、揭露、證實犯罪、查獲犯罪嫌疑人、并采取必要的強制措施的權力。二、是批準和決定逮捕權。檢察機關行使逮捕權還分兩種情況一種是由公安機關（或國家安全機關）偵查的案件，需要逮捕犯罪嫌疑人的，必須報經(jīng)檢察機關批準。檢察機關根據(jù)犯罪事實和法律規(guī)定批準逮捕或不批準逮捕。另一種情況由檢察機關自行偵查的案件（貪污、受賄、挪用公款、瀆職等職務犯罪案件），需要逮捕犯罪嫌疑人的，由檢察機關自行決定逮捕。三、是公訴權。公訴權是人民檢察院代表國家依照法律將決定起訴的案件，移送有管轄權的人民法院依法審理的權力，公訴活動主要包括審查起訴、提起公訴、出庭支持公訴等訴訟活動。四、依法行使其他權力。除了有偵查權、批準決定逮捕權、公訴權之外還有立案監(jiān)督權、偵查監(jiān)督權、刑事審判監(jiān)督權。講座的題目是誠信執(zhí)業(yè)規(guī)范中介防范風險依法理賠分五個方面談一談一、保險行業(yè)職務犯罪的特點與誠信執(zhí)業(yè)二、保險業(yè)的社會形象和公信力與規(guī)范中介三、杜絕“潛規(guī)則”防范商業(yè)賄賂職務犯罪風險四、高度責任心與依法理賠五、結語一、保險行業(yè)職務犯罪的特點與誠信執(zhí)業(yè)1、虛假理賠。個別保險從業(yè)人員與業(yè)務分管領導相勾結，編造虛假保險事故，虛構事故勘查鑒定結論，進行虛假理賠，侵吞公款。有的保險企業(yè)人員，欺騙上級主管部門，套取虛假理賠款，存入單位私設的“小金庫”，進行集體私分。2、虛假退保、退費。保險企業(yè)的個別從業(yè)人員，編造被保險財產(chǎn)退保的虛假事實，進行虛假退保；或者將原保戶的長期財保險種擅自改為短期險種，將變更的保險退費不退給保戶而侵吞。待短期險種到期后，變更的保險事實便自動消失。如某縣私營車主，于2000年5月在某保險分公司進行了車輛保險，年繳保險費8000元，該分公司從業(yè)人員編造該車當年退保的虛假事實，將該車退保費占為己有。3、實際賠付與做帳兩套依據(jù)，侵吞套出部分差額款。當保險事實發(fā)生后，從業(yè)人員在賠付上與索賠方討價還價后，開具一份賠付依據(jù)進行理賠，而在企業(yè)內(nèi)部卻夸大受損事實，開具另一份超出實際賠付的依據(jù)在財會做支出帳，從中套取賠付差額款。如某企業(yè)的吊車1999年在某保險公司投保后，在作業(yè)中因駕駛員操作失誤，致使吊車支架撞死一施工人員。在賠付時，保險公司開具一份8950元賠款依據(jù)，以了結賠付。而保險從業(yè)人員根據(jù)領導的旨意，重新開具了一份22950元的賠款依據(jù)拿到公司財會上做了支出帳，從中套取理賠款14000元予以私分。4、拉攏客戶，單位行賄。保險企業(yè)為了吸引更多的客戶，個別責任人以請客戶座談、出外旅游。送生日禮金、拜年、給好處費等拉攏客戶，然后以開展保險業(yè)務開支的名義，進行報帳。5、巧立名目，侵吞公款。一些保險企業(yè)將營業(yè)收入從正規(guī)帳上轉入“小金庫”，然后以發(fā)業(yè)務聯(lián)系費、目標獎金形式予以私分。如某保險公司將該縣學生保費收入1210768元和外務險保費收入269349元，在付了縣教委的手續(xù)費及返回支教款628900元，開支了業(yè)務人員一部分業(yè)務聯(lián)系費及職工的“綠條子獎”后，又以給職工旅游補貼、兌現(xiàn)各種目標獎等名義私分國有資產(chǎn)53萬余元。6、財會人員與臨時業(yè)務員相勾結進行貪污。為獲取保費收入，保險企業(yè)的個別責任人采取給付高額手續(xù)費為手段，吸引更多的臨時業(yè)務人員到社會上招攬業(yè)務。而企業(yè)對這些臨時從業(yè)人員教育不嚴，監(jiān)督不力，致使一些臨時人員與社會人員相互勾結，重復報銷手續(xù)費用，中飽私囊。如某保險公司業(yè)務科科長從1999年至2002年期間，與劉某、胡某、鄧某三名臨時人員相勾結，三次重復報銷已支付學校的手續(xù)費13萬余元，受到了檢察機關的立案查處。從全國政法機關的統(tǒng)計數(shù)字看，近幾年來，保險公司工作人員包括受委托、聘任從事保險業(yè)務的保險代辦員、營銷員職務犯罪案件數(shù)量呈上升趨勢，保險人貪污、受賄、挪用公款、內(nèi)外勾結進行保險詐騙等等犯罪案件的發(fā)生，暴露出部分保險人員在道德素質(zhì)和思想守法認識上存在的嚴重問題（當然也同時也暴露出了保險公司內(nèi)部監(jiān)督管理制度上的一些漏洞）。案例1保險公司業(yè)務員私吞客戶保金被判刑2009年5月至2009年9月期間，被告人汪某利用為某保險公司徐州中心支公司代辦保險業(yè)務之便，制造假收據(jù)，非法將為該公司收取的客戶續(xù)保押金兩萬四千元占為已有。2010年6月，該保險公司在清點客戶續(xù)保押金時，發(fā)現(xiàn)業(yè)務員汪某所辦理的11個客戶的押金收據(jù)是偽造的，隨即報案。被告人汪某于6月23日被依法刑事傳喚，面對如山的鐵證，汪某對其犯罪事實供認不諱。另查明，案發(fā)后，被告人汪某已將贓款人民幣兩萬四千元退還給被害單位。法院認為，被告人汪某作為保險公司的業(yè)務員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大，其行為已構成職務侵占罪。公訴機關指控的犯罪事實清楚，證據(jù)充分，罪名成立。鑒于被告人汪某認罪態(tài)度較好，確有悔罪表現(xiàn)，對其適用緩刑不致再危害社會，依法可以宣告緩刑。案例2隨著我國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，保險業(yè)亦迅猛發(fā)展。一些保險公司為了迅速擴大市場占有的份額，急功近利，涉及保險公司從業(yè)人員的職務犯罪案件也層出不窮，不斷呈現(xiàn)新的特點。2010年5月，廣東省東莞太平洋財產(chǎn)保險分公司在辦理鐘某旺駕車在福建省長汀境內(nèi)交通肇事致人死亡的理賠案件時發(fā)現(xiàn)涉嫌保險詐騙，遂向警方報案，并通報福建太平洋財產(chǎn)保險公司。經(jīng)東莞南城公安分局立案調(diào)查，發(fā)現(xiàn)福建太平洋財產(chǎn)保險龍巖分公司副總經(jīng)理兼長汀太平洋財產(chǎn)保險公司經(jīng)理陳某壽及查勘員沈某勝也涉嫌此案。鐘某旺、陳某壽、沈某勝三人被逮捕后，福建太平洋財產(chǎn)保險龍巖分公司經(jīng)過對長汀公司的理賠案件進行倒查后向長汀警方報案，發(fā)現(xiàn)自2007年以來，該公司陳某壽、沈某勝二人偽造交通肇事致人死亡的理賠案件多達16起，總涉案金額460余萬元，所有侵占的資金都被陳某壽、沈某勝二人用于個人揮霍。點評一是犯罪主體特殊。作案人員系保險公司經(jīng)理及查勘員，這些內(nèi)部人員互相勾結，熟悉保險理賠操作規(guī)程，具有很強的隱蔽性和專業(yè)性，一般難以及時發(fā)現(xiàn)。經(jīng)司法機關對該案的審查，這家公司從勘查到理賠由業(yè)務員沈某一人具體操辦，偽造的死亡人員身份證號碼等信息也純屬胡編亂造，法醫(yī)鑒定書、交通事故責任認定書、死亡證明等法律文書均系偽造。真是內(nèi)賊難防啊。二是作案手段惡劣。通過“倒查”發(fā)現(xiàn)，他們是利用工作中接觸的一些小額理賠案件的車輛，在報險車主不知情的情況下制造假現(xiàn)場，通過非法渠道購買假印章，偽造法醫(yī)鑒定書、交通事故責任認定書等法律文書騙取理賠款。這就是膽大妄為了。三是涉案數(shù)額巨大。嚴重侵害了國家保險理賠制度和保險公司的利益。此案例反映出的一個突出問題是，案發(fā)后才“進行倒查”，但從2007年開始至案發(fā)的三年時間，母公司及有關監(jiān)管部門未能開展有效監(jiān)督，保險公司與監(jiān)管部門之間的溝通監(jiān)管機制形同虛設。這家公司的經(jīng)理陳某壽及查勘員沈某勝為什么敢膽大妄為，就是監(jiān)管機制形同虛設。領導同志們啊，只有切實的、不斷完善監(jiān)督機制，才能從源頭上堵塞漏洞，防患未然。簡單介紹針對保險業(yè)務的一個罪名，保險詐騙罪。當然犯罪的主體不是我們，是保戶。但是我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)，有些工作人員參與詐騙、教唆詐騙，甚至與保戶內(nèi)外勾結參與分贓。刑法第一百九十八條規(guī)定有下列情形之一，進行保險詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元韻路穡皇釤乇鵓藪蠡蛘哂釁淥乇鷓現(xiàn)厙榻詰模暌隕嫌釁諭叫蹋蛟隕隙蛟韻路鴰蛘咼皇詹撇（一）投保人故意虛構保險標的，騙取保險金的；（二）投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的；（三）投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金的；（四）投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的；（五）投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金的。有前款第四項、第五項所列行為，同時構成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。單位犯第一款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。在這里與我們特別相關的是第四款，是要以保險詐騙的共犯論處的。案例3業(yè)務員拉保單出斜招銀行竊賬號儲戶存款變保險時間是在2001年年初，泰康人壽保險股份有限公司的業(yè)務員何宇翔與同事到北京西城區(qū)工商銀行德勝門儲蓄所取錢，在排隊等候時儲蓄所電腦壞了，此時一位叫付國慶的人與營業(yè)員發(fā)生了爭執(zhí)，何宇翔湊過去看熱鬧，只見付國慶寫的存款憑條就放在營業(yè)員的桌子上，上面的姓名、帳號、身份證號何宇翔都看得一清二楚，出于職業(yè)習慣，他把這些默記在了心里，后來記到了筆記本上。到了1月9日保險公司給業(yè)務員開會，鼓勵業(yè)務員提高業(yè)績，尤其是業(yè)務為零的同志要抓緊，至少也要破零。何宇翔當時的業(yè)績就是零。公司開會后他覺得壓力很大，眼看就到春節(jié)了，自己的獎金還沒有著落，怎么才能交差。他翻看著業(yè)務筆記本，按照上面一個一個曾經(jīng)聯(lián)系過的電話打過去，結果還是被拒絕，這時他看到了那天偷偷記下的付國慶的帳號和身份證號，計上心來。他清楚地知道保險公司和銀行有協(xié)議，保險公司提供投保人的存款帳號和身份證號就可以通過銀行自動轉帳，將投保人的保費劃到保險公司的名下，也就是說只要有了姓名、帳號、身份證號就具備了一個投保人的全部資料，可以制作一套完整的保險手續(xù)了，唯一欠缺的就是事主（被保險人）的同意，也就是簽名，但這完全可由自己代簽，神不知鬼不覺，他就可以完成任務，拿到提成了。想到這，一不做二不休，何宇翔就用此方法在其泰康人壽公司為付國慶投保了“生命關愛重大疾病終身保險”。由保險公司通過銀行自動轉帳付款的方式，在被害人付國慶毫不知情的情況下從其工行帳戶內(nèi)劃走人民幣419140元，何也由此從保險公司獲取傭金130381元。這是一起由保險代理人一手制造的竊取普通市民的信息、偽造投保假象、制造虛假保險合同的案例。此案由北京市西城區(qū)人民法院審理。法院認為，被告人何宇翔以非法占有為目的，采取秘密竊取的手段盜竊錢款，侵犯了公民的財產(chǎn)權利，數(shù)額較大，已構成盜竊罪，決定判處何宇翔有期徒刑一年，并處罰金人民幣一千元。點評保險公司在追求高速發(fā)展的同時，要正確處理好效益增長與風險防范的關系，樹立起正確的風險防范意識。從保險人員的招聘、管理到保險合同的訂立以及財務等制度，都要加以健全和完善。應當盡量避免保險人員單人作業(yè)，同一業(yè)務盡可能安排2名以上人員參與，以分解權力，到達加強監(jiān)督作用。誠信執(zhí)業(yè)?！罢\信”是做人的最基本品德,更是保險從業(yè)人員的生存之本。誠信可以表現(xiàn)在很多方面,對客戶、對公司、對自己當利益與道德發(fā)生沖突時,當誘惑與規(guī)則無法統(tǒng)一時,“誠信”是最好的解決方法,也是保險從業(yè)人員必須堅守到底的職業(yè)準則。人無信無以立,在市場經(jīng)濟條件下,遵守契約、言而有信,是每一個經(jīng)濟主體在市場競爭中立足的基本條件。信譽是保險經(jīng)營機構的立足之根本,因而要做到誠實守信,必須規(guī)范保險經(jīng)營行為。從這個意義上講,保險誠信原則也是對保險人的一種約束。二、保險業(yè)的社會形象和公信力與規(guī)范中介保險公司委托有銷售保險產(chǎn)品資質(zhì)的公司銷售其保險產(chǎn)品，這些公司可以是在保監(jiān)會取得代理資格的銀行、郵政、4S店、汽車修理廠等，也可以是按照保監(jiān)會的規(guī)定成立的代理公司、經(jīng)紀公司等。多年來，保險公司普遍存在利用中介業(yè)務和中介渠道弄虛作假、虛增成本、非法套取資金、商業(yè)賄賂和設立小金庫等違法違規(guī)問題，嚴重干擾了保險市場秩序，制約了保險市場運行效率，損害了保險業(yè)的社會形象和公信力。不僅如此，我國保險代理機構數(shù)量眾多、頭緒混亂，保險代理市場“小、散、亂、差”的問題一直都比較突出。因此，2012年1月16日，保監(jiān)會專門下發(fā)關于開展2012年保險公司中介業(yè)務檢查和清理整頓保險代理市場的通知，明確要求各保監(jiān)局在保險公司中介業(yè)務檢查及保險代理市場清理整頓工作中，認真組織，突出重點，嚴查重處，依法移送，及時披露和注重效果。弄虛作假、套取資金、商業(yè)賄賂，可以說是保險中介市場的頑癥，這些都是圍繞著利益轉的。有的保險公司虛擬中介機構或者虛擬中介業(yè)務，比如將自己直營的業(yè)務掛在一家保險中介機構或者銀行的名下，來套取中介業(yè)務手續(xù)費；也有的是與中介機構合謀，把并非由中介公司代理的保險業(yè)務虛掛在這個公司名下，然后向中介公司支付手續(xù)費，中介公司扣除一定比例的費用后，把手續(xù)費套取出來用以支付給其他機構和個人。還有的保險公司通過不實批退保費，將資金支付給中介機構，然后中介機構收取“過賬費”之后，返還給保險公司業(yè)務員或者合作單位。保險公司利用中介套現(xiàn)慣用五招1、保險公司將業(yè)務虛掛專業(yè)中介機構套取資金；初步統(tǒng)計金額為1628萬元；（數(shù)據(jù)來源南方日報下同）2、保險公司還將業(yè)務虛掛兼業(yè)代理機構套取資金；初步統(tǒng)計金額為526萬元；3、保險公司將直接業(yè)務虛掛營銷員或虛增營銷員套取資金；初步統(tǒng)計金額為2009萬元；4、保險公司通過虛增業(yè)務及管理費套取資金；初步統(tǒng)計金額為2449萬元；5、保險公司通過截留保費等其他方式套取資金。初步統(tǒng)計金額為1163萬元；因此，嚴格依據(jù)保險法、保險公司中介業(yè)務違法行為處罰辦法，要集中精力自查深查透查，對違法違規(guī)機構和人員，對涉嫌行賄、職務侵占、貪污、商業(yè)賄賂、非法集資、傳銷、洗錢、逃避納稅款和非法資金去向不明的，堅決依法向司法機關或相關部門移送。這將是一項長期而堅巨的工作。據(jù)媒體報道，2011年數(shù)據(jù)顯示，通過專業(yè)中介和兼業(yè)代理中介虛掛業(yè)務套取的資金，占全部非法套取資金的48。事實上，103個機構中，有24個基層保險公司通過虛掛專業(yè)保險代理機構、保險經(jīng)紀機構等方式虛增中介業(yè)務，非法套取資金186663萬元，占全部非法套取資金的23。103個機構中，有12個基層保險公司通過虛掛汽修、汽貿(mào)等兼業(yè)代理機構業(yè)務方式，非法套取資金52629萬元。103個機構中，有25個基層保險公司通過虛增營銷員數(shù)量或將直銷業(yè)務虛掛保險營銷員方式，非法套取資金200942萬元，占全部非法套取資金的2491。對違法違規(guī)操作，我們應當抱著“零容忍”的態(tài)度。隨著我國保險業(yè)快速發(fā)展,保險業(yè)增長方式由粗放型向集約型轉變,保險業(yè)的發(fā)展越來越依賴于高素質(zhì)的人員。提倡專業(yè)勝任,首先要建設數(shù)量充足、結構合理的保險業(yè)人才隊伍,既要培養(yǎng)專業(yè)化的精算、核保、理賠、投資等人才,也要培養(yǎng)復合型人才其次要建設適應國際化趨勢要求的保險業(yè)人才隊伍,培養(yǎng)具有國際意識和國際經(jīng)營能力的保險從業(yè)人員；第三要培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和良好職業(yè)素養(yǎng)的保險業(yè)人才隊伍。保險業(yè)人才隊伍是否具有創(chuàng)新精神，是衡量保險業(yè)人才工作的重要指標,是保險業(yè)核心競爭力的決定因素。最后,要通過大力倡導誠信觀念,提高保險從業(yè)人員的職業(yè)道德水平,使誠實守信成為保險從業(yè)人員的自覺行動。通過上述措施，樹立保險業(yè)高技術含量和講誠信的良好行業(yè)形象，保證從業(yè)人員的基本素質(zhì)和職業(yè)道德水平。對于保險公司來說,嚴格遵守保險法規(guī),依法合規(guī)經(jīng)營,有利于維護保險市場的正常秩序和保戶的合法權益、防范經(jīng)營風險對于保險中介人員來說,遵紀守法、規(guī)范展業(yè),有利于杜絕欺詐和誤導客戶的行為,營造誠實守信的經(jīng)營氛圍,樹立民族保險業(yè)的良好形象。三、杜絕“潛規(guī)則”防范商業(yè)賄賂職務犯罪風險世界上的一切事物都處在不斷的變化之中。有生就有死，有成就有毀，有盛就有衰，有存就有滅。古代的經(jīng)典易經(jīng)把世界上的這種現(xiàn)象概括為“易”,即變易、變化的意思。佛教把這個變易的過程描述為成、住、壞、空。成是生成，住是在一定的時間內(nèi)保持相對的固定性，壞是由相對的固定向敗壞方向的漸進變化，空是敗壞之后終歸虛無。這是事物變化的規(guī)律。事物總是一環(huán)套一環(huán)地、周而復始地重復這樣一個自然的過程。所謂風險，就是由事物的運動和變化造成的。如果世界上的事物沒有任何的運動和變化，世界就是一個死寂的世界，當然風險也就永遠不會發(fā)生。在近年來，商業(yè)賄賂滋生蔓延，成為影響保險業(yè)又好又快發(fā)展的突出問題。盡管全行業(yè)持續(xù)開展了治理工作，但商業(yè)賄賂屢禁不止，甚至在少數(shù)保險機構以及保險業(yè)務上集中體現(xiàn)。我們這里所談到的“風險”是指業(yè)務工作中的“潛規(guī)則”，我們認為這是不能回避的話題。案例4杭州急救中心原車管科長受審暴露保險行業(yè)潛規(guī)則2008年四川汶川大地震時，徐耀勝擔任杭州赴川救護車隊隊長，堅持在抗震救災第一線，因此獲得“全國抗震救災優(yōu)秀工會干部”稱號。再往前，徐耀勝作為杭州市急救中心車管科科長和專職工會主席，在2003年抗擊“非典”、2008年初抗擊冰雪災害過程中都因身先士卒，成為典型先進人物。2010年徐耀勝就可安穩(wěn)退休了，但因為收了一筆不明不白的提成返利，這名“老先進老典型”可能面臨牢獄之災。2009年4月1日，當他突然在辦公室被杭州市上城區(qū)人民檢察院反貪局辦案人員帶走時，整個杭州市急救中心震驚了。因為在大家眼里，徐耀勝一直是個吃苦在前，享受在后，干實事的人。當頭發(fā)花白的徐耀勝才出現(xiàn)在杭州市上城區(qū)人民法院刑事被告席上，接受檢方指控徐耀勝在擔任杭州市急救中心車管科科長期間，利用經(jīng)辦本單位車輛保險的職務便利，將單位車輛投保于中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司杭州江城支公司期間，多次收受該公司業(yè)務員曲某以保險手續(xù)費的名義所送的好處費總計7萬元。徐耀勝在車輛管理科的職責是負責對包括救護車在內(nèi)的單位車輛購置、管理、維修和辦理保險?！拔覜]有利用職務便利，也沒有為他人謀取利益?！毙煲珓俎q解自己在擔任杭州市急救中心車輛管理科科長時，單位早已是中國人保杭州江城支公司的客戶，單位車輛在哪家公司投保他個人決定不了，因此也不可能為他人謀利。2001年前后，保險公司的業(yè)務員曲某主動提出要給徐耀勝保險手續(xù)費。徐耀勝前后猶豫了半年，最終伸手拿下回扣。領來的錢，徐耀勝就放在辦公室，個人或家庭開支不足時，他會從保險手續(xù)費里拿，有時也用手續(xù)費以車管科科長的名義招待來杭對口單位人員。曲某是中國人保杭州江城支公司的業(yè)務員，不過他在案發(fā)后接受檢察官調(diào)查時說，給公車投保經(jīng)辦人保險手續(xù)費回扣是“行規(guī)”，他們公司內(nèi)部也有這樣的規(guī)定。錢是曲某從保險公司下屬分理處套出來的，然后以現(xiàn)金的形式支付給徐耀勝。曲某承認，杭州市急救中心是他們的大客戶，徐耀勝擔任車管科長時是單位的具體經(jīng)辦人，給保險手續(xù)費可以維持雙方的業(yè)務關系，讓杭州市急救中心繼續(xù)將車輛投保給該公司。人保杭州江城支公司在案發(fā)后情況說明中承認，2001年至2006年之間，他們以保險手續(xù)費的形式支付給徐耀勝7萬元。徐耀勝的辯護律師當庭建議，應該追究中國人保杭州江城支公司相關人員商業(yè)賄賂和單位行賄的刑事責任。這種為了業(yè)務競爭，排斥對手，以行規(guī)為由，向業(yè)務單位經(jīng)辦人行賄的行為就是一種典型的商業(yè)賄賂。正是因為保險公司和其保險業(yè)務員的誤導，使徐耀勝產(chǎn)生了模糊意識，認為其他人這樣做都沒事，他肯定也沒有事，因此在2006年之前一直沒有把錢上交給單位。直到被人舉報后，他在開庭前退還了全部贓款，但為時已晚。點評商業(yè)賄賂,是滋生腐敗行為和經(jīng)濟犯罪最重要的原因。對商業(yè)賄賂的打擊是建設社會信用體系、建設市場監(jiān)管體系的基礎,是營造健康有序、公平正義的市場經(jīng)濟環(huán)境的客觀要求,也是降低市場交易成本,幫助企業(yè)應對困難、健康發(fā)展的現(xiàn)實需求。商業(yè)賄賂是在商品購銷過程中發(fā)生的，商業(yè)賄賂作為一種特殊的賄賂，其特點是只有在商品流通領域才存在在市場經(jīng)濟中，保險是成為一種特殊商品存在著的。經(jīng)營者通過賄賂交易對方或其代理人（推銷、采購、經(jīng)辦人員等），引誘其購買或者推銷自己的商品，從而在同行業(yè)中取得競爭優(yōu)勢或擺脫競爭劣勢。其結果使得市場資源配置功能和創(chuàng)新功能受到遏制，優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)律失去作用，嚴重損害了其他市場經(jīng)營者的利益，最終阻礙了社會主義市場經(jīng)濟建立和完善。商業(yè)賄賂的主要表現(xiàn)形式是帳外暗中給付回扣。商品購銷中的“回扣”是一個使用率頗高的詞，而且回扣、折扣、傭金經(jīng)常容易被混淆。我國的反不正當競爭法正確區(qū)分了這三者。折扣是指購銷商品時價款總額按一定比例的扣除，即俗稱的“打折”，在支付價款時立即扣除或者是先支付價款總額再退回一部分。傭金是指具有獨立地位的中間商如經(jīng)紀人等為他人提供商業(yè)服務，撮合交易而得到的報酬，折扣和傭金在商品購銷中是允許的，但給予和接受折扣或傭金的交易雙方必須采用明示和入帳的方式。所謂回扣，通常認為，是在商品交易中，一方在收取的貨款中，扣出一部分送給對方或其委托代理人（指經(jīng)辦人）的錢財?；乜墼谛问缴贤ǔＳ少u方支付，用以酬謝買方或其委托代理人。但某些情況下也可能由買方支付給賣方或其代理人，例如購買緊俏產(chǎn)品時，常出現(xiàn)這種情況?；乜蹖嶋H上是對銷售利益的再分配。帳外暗中給付回扣是禁止的。這里的關鍵是對“帳外”和“暗中”的理解。帳外指不入正規(guī)的財務帳，暗中指不在合同、發(fā)票等中明確表示出來。帳外、暗中指在商品購銷中落入個人腰包或者單位小金庫的那部分收入。這種回扣往往以各種名目出現(xiàn)，諸如手續(xù)費、好處費、勞務費、辛苦費、茶水費、咨詢費、顧問費等等。需要指出的是，“暗中”給付回扣不同于對第三者保密。有些回扣可能是不公開的，而有些則公開給付，只是不在合同、發(fā)票里面明確表示出來而已。1993年9月2日通過的中華人民共和國反不正當競爭法中，商業(yè)賄賂作為一種不正當競爭行為被明確予以禁止。該法第條規(guī)定“經(jīng)營者不得采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，在帳外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處；對方單位或者個人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處。”在該法第22條規(guī)定“經(jīng)營者采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，構成犯罪的，依法追究刑事責任?！毙谭ǖ谝话倭臈l規(guī)定第一百六十四條為謀取不正當利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。為謀取不正當商業(yè)利益，給予外國公職人員或者國際公共組織官員以財物的，依照前款的規(guī)定處罰。單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。在“回扣”這一潛規(guī)則問題上，一定要引起我們的高度重視。區(qū)分賄賂和正常的商業(yè)促銷最關鍵是看雙方是否把這筆資金的流向進入了正規(guī)的財會賬。四、高度責任心與依法理賠保險“理賠難”一直是社會較為關注的焦點問題。保險業(yè)對于人們生存中的憂慮問題的解決是借用了投保人自身的力量。它在本質(zhì)上是“多數(shù)人分擔少數(shù)人的損失”。只有一人投保，幾乎不能解決任何人的問題。多人投保，則可以在一定的時間、一定的限度內(nèi)解決某個人或某幾個人的問題。投保的人越多，保險基金積累得越多，能解決的問題也就越多。無論是保險基金的積累，還是投保人損失問題的解決，都是建立在“人和”的基礎之上的。保險人與投保人之間相和，保險基金才能募集起來，投保人的損失才能得以解決，保險人也才能獲得商業(yè)利益。案例5一位檢察官講的故事。一個事故，不該賠。我系檢察院與人壽保險公司聯(lián)合成立的鑒定中心主任當時去了青島、青州好幾個地方，費了很大的勁，我查明了真相，依據(jù)我出具的鑒定書，不能賠。我就趕緊寫簡報，我宣傳我的工作成績呀，我記得我的題目是檢察官火眼金睛識騙賠，一星期挽回國家損失四萬元。那個保戶，沒騙成。后來，我聽說保險公司最終打算給他賠，理由是什么，說這個保戶是老客戶，這次要是不賠，人家以后不入我的保險了。那保戶是一個企業(yè)老板呀，他整個企業(yè)不入保險的話保險公司損失慘重啊于是，保險公司把我寫的那份鑒定抽出來，上報上級公司了。千叮萬囑，讓保戶別讓檢察的人知道。結果我知道了，我就責問那個經(jīng)理，你這不拿著我們檢察院的鑒定當兒戲嗎你早想賠你別委托我們鑒定啊他說不行，不查出來他不領情，查出來了照樣賠他，這是大人情啊，有利于我以后去展業(yè)呀我當時我就氣憤，我得罪人，你賺人情四萬元哪國家財產(chǎn)，你有什么資格拿國家的錢送人情這是犯罪我當時我就警告他你要是敢賠，我就馬上送你進監(jiān)獄別看我們平時是朋友，法律不允許你褻瀆后來那個保戶通過熟人說是要請我吃飯，我知道他那意思，就是不去后來他就打電話威脅我，說你小子管什么閑事，又不是讓你出錢賠我，人家保險公司都同意了你還起阻力我說不是我起阻力，是法律不允許冤家路窄，后來過了好幾年，我無意和那個保戶在一起吃飯。我不認識他，他認識我，他主動過來給我敬酒，說是雖然我讓他損失了四萬，但是他服我說你又說錯了，不是我讓你損失了四萬，是我沒讓你犯成四萬贓款的詐騙罪我是你的救命恩人吶他說，也對，要按你那脾氣，要是保險公司真賠我，你真送我進監(jiān)獄啊我說那當然，不但送你進監(jiān)獄，還要送保險公司的一些人進監(jiān)獄點評“投保容易，索賠難；收費迅速，賠款拖拉”現(xiàn)象好象成為廣大投保人的共識。但是我們通過這個案例，認為處理理賠案件高度的責任心是多么的重要。雖然工作經(jīng)驗使理賠人員對大多數(shù)賠案都有很好的直覺,能夠發(fā)現(xiàn)案件存在的疑點,但真正取得有力的證據(jù)是非常困難的,這種情況下責任心就非常關鍵了。從另一方面也說明提高保險職業(yè)技能的重要性，努力提高自己的職業(yè)技能是愛崗敬業(yè)的題中之意。這是因為,沒有相應的職業(yè)技能,就不可能履行自己的職業(yè)責任,實現(xiàn)自己的職業(yè)理想,“愛崗敬”也就成了一句空話。要依靠專業(yè)技能和服務質(zhì)量展開競爭,競爭手段正當、合規(guī)、合法,不借助行政力量或其他非正當手段開展業(yè)務,不向客戶給予或承諾給予保險合同以外的經(jīng)濟利益。保險從業(yè)人員在競爭中應恪守同一規(guī)則,不能采取非法或不道德的手段獲得競爭優(yōu)勢。保險從業(yè)人員競爭手段的合法、合規(guī)、正當與否直接關系到保險市場的規(guī)范發(fā)展,是維護廣大保險當事人利益,實現(xiàn)保險機構以及保險從業(yè)人員社會價值及自身利益最大化的必要保證。尤其在中國入世之后,外國保險