第一章總論第一節(jié)概論一、項目概論1、項目名稱新建年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)線項目2、項目建設(shè)單位農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司3、建設(shè)地址4、建設(shè)性質(zhì)新建5、建設(shè)期限12個月二、建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司將在公路旁新征土地30畝，新建茶油深加企業(yè)，形成年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)能力，產(chǎn)品主要銷往周邊的華東、華中和華南地區(qū)，市場腹地相當(dāng)廣闊。項目擬通過購置先進(jìn)、成熟的技術(shù)和裝備，新建精煉茶油生產(chǎn)線以及辦公樓、職工餐廳、機物料倉庫、成品倉庫、設(shè)備維修等公輔設(shè)施。三、項目建設(shè)目標(biāo)形成年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)能力，預(yù)計項目將新增電力100KVA，達(dá)產(chǎn)后平均日補充新水20噸（生產(chǎn)生活用水自?。略鼍蜆I(yè)崗位46個。同時在總圖布置和建筑形式上滿足工廠生產(chǎn)功能要求，做到以人為本、功能齊全、設(shè)施完善、安全節(jié)能、經(jīng)濟合理及美觀。四、項目總投資及資金籌措總投資700萬元（其中固定資產(chǎn)480萬元，流動資金220萬元）。資金來源全部為企業(yè)自籌。第二節(jié)油茶及油茶產(chǎn)業(yè)簡介油茶是我國主要的木本油料樹種，與油棕、油橄欖和椰子并稱為世界四大木本食用油料植物。主要分布于我國長江流域以南地區(qū)，湖南、江西和廣西等?。▍^(qū)）是其主要產(chǎn)區(qū)。用種子榨取的茶油是深受群眾喜愛的優(yōu)質(zhì)食用油，茶油是優(yōu)質(zhì)高級食用油，以油酸和亞油酸為主的不飽和脂肪酸含量占90以上，茶油易于人體吸收、消化，不含人體難以吸收的芥酸和山俞酸，也不含會引起人體血壓增高，而導(dǎo)致血管硬化的膽固醇，長期食用可降低血清膽固醇，有預(yù)防和治療常見心血管疾病的作用。茶油耐貯藏，不易酸敗，不會產(chǎn)生引起人起致癌的黃曲霉素。茶油色美味香，是烹制食品、加工罐頭、制造人造奶油的最好油料，被譽為“東方橄欖油”。油茶從開花至結(jié)果，歷經(jīng)春、夏、秋、冬，素有“抱子懷胎”之說，飽含天地靈氣，其栽培歷來不使用化肥、農(nóng)藥，為茶油提供了純天然的綠色基礎(chǔ)。茶油作為一種極富營養(yǎng)價值的“綠色食品”，已被越來越多的人所青睞，食用茶油已經(jīng)成為一種消費時尚。茶油除食用外，還是凡士林、生發(fā)油、機械潤滑油以及醫(yī)藥上制作青、鏈霉素油劑的原料。油茶還能通過油脂的深加工生產(chǎn)高級保健食用油和高級天然護膚化妝品等，茶油的副產(chǎn)品茶枯餅可提取茶皂素、制刨光粉和復(fù)合飼料，茶殼可提糠醛、鞣料和制活性炭等，通過綜合利用還可以大大提高油茶經(jīng)濟效益。我國是個多山國家，特別是南方低山、丘陵和崗地，有利于發(fā)展木本油料植物。油茶新品種產(chǎn)油高于油菜等草本油料，而且還具有一年種植、多年收益的特點。不但能開發(fā)與活躍山區(qū)和農(nóng)村經(jīng)濟、提高農(nóng)戶收入，還能滿足隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高對優(yōu)質(zhì)食用油的不斷提高的需求。2006年國家林業(yè)局發(fā)布關(guān)于發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的意見，將油茶作為增加林農(nóng)收入，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的主要舉措之一。油茶是一種常綠、長壽樹種，一次種植，收獲期長達(dá)百年以上。一般栽后810年郁閉成林，既能增加油源，又可提高森林覆蓋率。它有美化環(huán)境、保持水土、涵養(yǎng)水源、調(diào)節(jié)氣候的生態(tài)功能。同時，它又是一個抗污染能力強的樹種，對二氧化硫抗性強，抗氫和吸氯能力也很強。我縣位于江西省中西部，地理條件和氣候條件都非常適宜油茶的生長，是油茶林優(yōu)生區(qū)，在我縣丘陵、山區(qū)農(nóng)民歷來都有種植油茶、喜食茶油的傳統(tǒng)習(xí)慣。大力種植油茶樹，開發(fā)油茶的食用、藥用價值，使之培育成油茶產(chǎn)業(yè)，對促進(jìn)我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效農(nóng)民增收、促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)將起到重要的作用。第三節(jié)項目單位基本情況本項目建設(shè)單位為農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司，屬普通合伙企業(yè)，執(zhí)行業(yè)務(wù)合伙人（法人代表），其他合伙人為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟作物種植的農(nóng)民，參加過當(dāng)?shù)卮蟛糠洲r(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展基地的建設(shè)，在山地經(jīng)濟作物的開發(fā)方面有一定的經(jīng)驗，公司自有油茶林2000畝，分布在兩鎮(zhèn)，并進(jìn)行了低產(chǎn)林改造，從明年起進(jìn)入盛產(chǎn)期，年產(chǎn)干茶籽300噸以上，公司正著手建設(shè)高產(chǎn)油茶林一萬畝，以確保精煉茶油的原材料供給，同時帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)展油茶林和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的項目開發(fā)，到2015年使奉新縣高產(chǎn)油茶林面積發(fā)展到10萬畝，年產(chǎn)干茶籽10000噸以上。項目負(fù)責(zé)人。第三節(jié)可行性研究范圍本報告針對農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司“新建年產(chǎn)2000噸精煉茶油生產(chǎn)線項目可行性研究報告”建設(shè)項目生產(chǎn)和市場發(fā)展的現(xiàn)狀及前景，并根據(jù)國家有關(guān)政策的要求，提出了項目的建設(shè)方案，并對項目建設(shè)的必要性、市場預(yù)測及發(fā)展前景、工藝技術(shù)方案、設(shè)備選型、土建工程、公用工程、環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、投資估算、財務(wù)評價等方面進(jìn)行了全面的分析與研究，為項目決策提供可靠依據(jù)。第四節(jié)可行性研究報告編制依據(jù)和原則一、編制依據(jù)1、中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增收若干政策的意見（2009年一號文件）2、江西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃3、當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄4、全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20082015）5、江西省油茶產(chǎn)業(yè)規(guī)劃6、市統(tǒng)計年鑒（2001年2007年）7、縣統(tǒng)計年鑒（2001年2007年）8、國家其它有關(guān)法律法規(guī)等以及項目建設(shè)的地方經(jīng)濟、市場的價格指標(biāo)進(jìn)行的。二、編制原則1、本可研報告編制嚴(yán)格按照以下有關(guān)安全技術(shù)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范GB501871993建筑設(shè)計防火規(guī)范GB500162006低壓配電設(shè)計規(guī)范GB50054199510KV及以下變電所設(shè)計規(guī)范GB500531994供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范GB500521995建筑物防雷設(shè)計規(guī)范GB500572000電力工程電纜設(shè)計規(guī)范GB502171994電力工程電纜設(shè)計規(guī)范GB502171994建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定勞動部第3號令漏電保護器安全監(jiān)察規(guī)定勞動部1990年生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則GB128011991工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計規(guī)范GB500331991工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計規(guī)范GB500341992工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB30961982工業(yè)企業(yè)勞動衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB11719117261989衛(wèi)生飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB57491985建筑物防雷設(shè)計規(guī)范GB500572000生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則GB50831999建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范GB501402005建筑給水排水設(shè)計規(guī)范GB500152003室外給水設(shè)計規(guī)范GB500132006室外排水設(shè)計規(guī)范GB500142006污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB89281996工業(yè)循環(huán)水設(shè)計規(guī)范GB500501995混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范GB500102002砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范GB50032001建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范GB500092001建筑抗震設(shè)計規(guī)范GB500112001建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范GB50072002工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范GBJ8719852、按國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策的要求，對本項目的建設(shè)條件、技術(shù)路線、經(jīng)濟效益、工程建設(shè)、生產(chǎn)管理以及對環(huán)境的影響等各個方面進(jìn)行分析，力求全面、客觀地反映實際情況。3、生產(chǎn)裝置及配套的公用工程、輔助設(shè)施都要充分注意技術(shù)的先進(jìn)性。技術(shù)的先進(jìn)性不僅體現(xiàn)在工藝流程、技術(shù)裝備和控制水平上，而且同樣體現(xiàn)在環(huán)境保護和經(jīng)濟效益等各個方面。在注重技術(shù)先進(jìn)性的同時，還要充分注意技術(shù)的適用性，根據(jù)企業(yè)目前的綜合能力選取適用的先進(jìn)技術(shù)。4、遵循可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略觀念，注重環(huán)境保護,努力避免產(chǎn)生新的污染源，環(huán)保工程與工藝裝置同步設(shè)計、同步施工和同步投產(chǎn)?？刂茖Νh(huán)境的污染、節(jié)約能源。5、根據(jù)裝置的特點，搞好各裝置的銜接、配套專業(yè)的設(shè)計、優(yōu)化設(shè)計方案、科學(xué)論證、實事求是提出研究結(jié)論。主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表序列項目名稱單位數(shù)量備注10名稱年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)線項目20建筑面積M2650021占地面積畝3030年生產(chǎn)時間天30040產(chǎn)品方案41精煉茶油噸100042茶枯餅噸160050勞動定員人4660項目固定資產(chǎn)總額萬元48070流動資金總額萬元22080年銷售收入萬元624090銷售稅金及附加萬元36802100年利潤總額萬元114853110財務(wù)評價指標(biāo)111平均投資利潤率16408112財務(wù)內(nèi)部收益率IRR13149113財務(wù)凈現(xiàn)值NPV（IC010）萬元454533114投資回收期含建設(shè)期IRP年205115盈虧平衡點BEP2524第二章項目建設(shè)背景、發(fā)展前景及市場分析第一節(jié)項目提出的背景2008年9月11日，全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)場會在湖南省瀏陽市召開。會上，國務(wù)院副總理回良玉同志，國家林業(yè)局局長賈治邦同志作了重要講話?；亓加窀笨偫碚f“在專題研究農(nóng)村改革發(fā)展的十七屆三中全會即將召開之際，在集體林權(quán)制度改革在全國全面推開之時，在國際國內(nèi)糧油等重要農(nóng)產(chǎn)品供給出現(xiàn)一些新情況的背景下，我們在湖南省組織召開全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)場會，認(rèn)真貫徹落實胡錦濤總書記和溫家寶總理關(guān)于山區(qū)綜合開發(fā)和油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要指示精神，專題研究部署油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作，這對加快推進(jìn)山區(qū)綜合開發(fā)，發(fā)揮林業(yè)的多種功能，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，保障國家糧油安全具有重要的意義?！蓖瑫r他指出黨中央、國務(wù)院高度重視山區(qū)綜合開發(fā)和油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)發(fā)展。進(jìn)入新世紀(jì)以來，胡錦濤總書記近年來先后三次對山區(qū)綜合開發(fā)作出重要批示，中央對食用植物油的供應(yīng)和油料作物的發(fā)展也十分關(guān)注和重視，明確提出要大力發(fā)展油茶等特種油料作物。2008年1月，溫家寶總理就發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)作出重要批示，要求在充分論證的基礎(chǔ)上作出規(guī)劃，并研究相應(yīng)措施。我們一定要很好理解、堅決落實。當(dāng)前，我們面臨著深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的新要求，面臨著繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展的新任務(wù)，面臨著全面謀劃糧油等重要農(nóng)產(chǎn)品長遠(yuǎn)發(fā)展思路和舉措的新機遇。在這個背景下，大力發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)、深入推進(jìn)山區(qū)綜合開發(fā)，具有全局和戰(zhàn)略意義。我們要站在保障國家糧食安全的高度，重視發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)。解決我國13億人口的吃飯問題始終是治國安邦的頭等大事。長期以來，黨中央、國務(wù)院把發(fā)展糧油生產(chǎn)放在突出位置，采取了一系列強農(nóng)惠農(nóng)措施；特別是黨的十六大以來，中央連續(xù)下發(fā)5個指導(dǎo)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的一號文件，加大對農(nóng)業(yè)的支持力度，已經(jīng)實現(xiàn)連續(xù)4年糧食增產(chǎn)。保障國家糧食安全依然面臨著十分嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。目前，進(jìn)口植物油已占國內(nèi)市場的大部分，我國已成為世界最大的食用植物油進(jìn)口國，我國也是世界油料進(jìn)口大國。必須指出的是，我們所講的糧食安全，實際上是包括食用植物油在內(nèi)的。木本糧油是優(yōu)質(zhì)食物源，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮木本糧油在保障食物安全中的重要作用。隨著科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展，加上相關(guān)政策的支持，通過大力推廣優(yōu)良新品種以提高單產(chǎn)和擴大種植面積，經(jīng)過10年左右的努力，可以提供相當(dāng)數(shù)量的木本食用油，將大大增加我們解決糧油問題的回旋余地。江西省是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)省，有優(yōu)越的農(nóng)業(yè)自然優(yōu)勢、生產(chǎn)優(yōu)勢和產(chǎn)品優(yōu)勢。2004年江西省委、省政府出臺了一系列加強農(nóng)業(yè)、支持農(nóng)業(yè)和保護農(nóng)業(yè)的政策，加大了扶持特色農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策力度，并提出“山上辦綠色銀行，山下建優(yōu)質(zhì)糧倉”的發(fā)展戰(zhàn)略，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。江西省是全國油茶的主產(chǎn)區(qū)，目前油茶林總面積達(dá)1113萬畝，常年產(chǎn)油量4000萬公斤，均居全國第二位。但油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在資金投入不足、龍頭企業(yè)不多、科技水平不高等問題，2006年全省油茶林平均畝產(chǎn)茶油只有43公斤，不到高產(chǎn)油茶的10。為有效改變上述狀況，今后幾年，江西省將在多渠道籌集資金的基礎(chǔ)上，走科技興油之路，高起點、高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)油茶林基地；同時，堅持種育加、貿(mào)工林一體化可持續(xù)發(fā)展的原則，大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展，研制加工新工藝，開發(fā)新產(chǎn)品，加強市場營銷，形成油茶產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；?、品牌化，提高油茶的經(jīng)濟效益。江西省油茶產(chǎn)業(yè)規(guī)劃提出江西省將推動油茶產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展，使其成為促進(jìn)農(nóng)民增收、提高林業(yè)經(jīng)濟效益的重要支柱產(chǎn)業(yè)之一。將實施油茶產(chǎn)業(yè)“1155”工程，即培養(yǎng)年產(chǎn)值過億元的油茶龍頭企業(yè)10個，帶動1萬個油茶專業(yè)大戶，建成油茶豐產(chǎn)林基地500萬畝（其中改造油茶低產(chǎn)林400萬畝，新造油茶林100萬畝），力爭到2010年全省油茶產(chǎn)業(yè)年總產(chǎn)值達(dá)50億元以上。省委、省政府為鼓勵和扶助油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展從2007年起，省財政每年安排1000萬元設(shè)立油茶產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金，扶持高產(chǎn)油茶示范林基地建設(shè)，2008年安排油茶造林補助資金就達(dá)到2880萬元以上。并要求每年退耕還林、長防林和日本政府貸款造林等林業(yè)項目，都重點支持建立油茶林基地。省委、省政府還決定，從今年開始用三年左右時間全面推進(jìn)造林綠化“一大四小”工程，由各級財政免費提供苗木給林農(nóng)造林，預(yù)計每年油茶苗木的投入達(dá)5000萬元以上。同時，積極組織開展政銀企對接活動，鼓勵金融機構(gòu)進(jìn)一步擴大貸款規(guī)模，解決油茶加工企業(yè)特別是龍頭企業(yè)發(fā)展所需資金的貸款，通過林業(yè)貸款貼息項目安排500萬元資金給予貼息配套。第二節(jié)項目建設(shè)的必要性油茶集生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益于一身，對于推進(jìn)山區(qū)綜合開發(fā)、促進(jìn)農(nóng)民就業(yè)增收、維護國家糧油安全、改善人民健康狀況、加快國土綠化進(jìn)程都具有十分重要的作用。油茶是原產(chǎn)我國的鄉(xiāng)土樹種，與油橄欖、油棕、椰子并稱為世界四大木本油料樹種。油茶又是一種長壽樹種，具有一次種植、多年受益的特點，穩(wěn)定收獲期長達(dá)80年以上，經(jīng)濟效益十分顯著。據(jù)專家測算，與油料農(nóng)作物相比，每畝油茶的產(chǎn)值約為42畝油菜或134畝花生的產(chǎn)值；與杉木相比，每畝優(yōu)質(zhì)油茶林進(jìn)入穩(wěn)產(chǎn)期后的年收益要比杉木林高出一倍左右。而且油茶作為油料樹種栽培已有2000多年的歷史，經(jīng)營管理技術(shù)比較成熟，只要給予一定的資金和政策扶持，注重科技成果的推廣運用，就很容易形成一個大產(chǎn)業(yè)，成為農(nóng)民增收致富的重要渠道。油茶的主要產(chǎn)品茶油是一種高級食用油，其不飽和脂肪酸含量高達(dá)90以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于菜油和花生油，比橄欖油高出近2個百分點，油酸和維生素E的含量分別比橄欖油高出7個百分點和1倍，被譽為“東方橄欖油”，市場前景十分廣闊。全國有血脂異常患者和高血壓患者29億人，長期食用茶油，對于高血壓、心臟病、動脈粥樣硬化、高血脂等心腦血管疾病具有很好的醫(yī)療保健作用。目前，我國人多地少的矛盾日益尖銳，全國食用植物油60多靠進(jìn)口。大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，不僅可以改變我國食用植物油主要依賴進(jìn)口的局面，滿足人民群眾的消費需求，而且還能夠騰出更多的耕地來種植糧食，有效維護國家糧食安全。油茶除了可生產(chǎn)上乘食用油之外，還是優(yōu)良的工業(yè)原料。茶油熱穩(wěn)定性好，不易氧化變質(zhì)，無毒副作用，是優(yōu)良的化妝品用油。茶枯餅可以用來制造生物肥料、生物農(nóng)藥，提取茶皂素、茶多糖等活性物質(zhì)。茶皂素又可以制造消毒劑、添加劑和發(fā)泡劑等，茶籽殼可以用來制作優(yōu)質(zhì)活性炭。生產(chǎn)茶油的剩余物，通過綜合開發(fā)利用技術(shù)，可廣泛用于日用化工、制染、造紙、化學(xué)纖維、紡織、農(nóng)藥等領(lǐng)域。同時，油茶根系發(fā)達(dá)，枝葉繁茂，花卉美觀，耐干旱瘠薄，適生范圍廣，可以吸收二氧化碳、釋放氧氣、涵養(yǎng)水源、保持水土，既有生態(tài)功能，又有景觀功能?？傊?，發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，一舉多得，既能促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、增加農(nóng)民收入，又能緩解我國食用植物油短缺問題、提升人民群眾的健康水平，還能綠化荒山、改善農(nóng)村生態(tài)面貌。雖然茶油營養(yǎng)價值較高，但是價格普遍較高，過去一般都是收入較高的家庭才能消費得起，然而隨著市民收入的不斷提高，對生活質(zhì)量和食品安全的要求也日益增強，茶油將逐步進(jìn)入尋常百姓的家庭。茶油不僅具有廣闊的國內(nèi)消費市場，還有很大的出口創(chuàng)匯市場。以我縣為例，按平均每人每年消費1斤茶油保守計算，年消費量就可達(dá)310噸，市場空間廣闊。第三節(jié)我國油脂的供需現(xiàn)狀根據(jù)世界衛(wèi)生組織推薦的標(biāo)準(zhǔn)，并借鑒國外經(jīng)驗，我國營養(yǎng)學(xué)家提出。二十一世紀(jì)我國膳食目標(biāo)是碳水化合物、蛋白質(zhì)和脂肪占熱量的比重應(yīng)分別為63、12和25，平均每人每天攝入的熱量為108MJ左右，其中蛋白質(zhì)以75G為宜。油脂的發(fā)熱量平均約375KJ/G,按108MJ的25即27MJ的熱量由油脂提供,則每人每天需攝入油脂722G。我國是一個經(jīng)濟發(fā)展不平衡、不同地域之間經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大、并且城鄉(xiāng)差別也相當(dāng)大的國家。國家根據(jù)國情確定，人均全年食用植物油消費量為10KG折算成每人每天的消費量為2192G。以此為基礎(chǔ)計算，我國14億人口年消費油脂為1400萬噸，缺口約500萬噸。隨著我國經(jīng)濟進(jìn)一步發(fā)展，工業(yè)占地將進(jìn)一步增加，油料種植面積勢必減少。隨著人口的增加和人們生活水平的提高，油脂的消費量將進(jìn)一步增大，供求矛盾將進(jìn)一步加劇，供應(yīng)缺口進(jìn)一步增大。食用油是人民生活不可缺少的必需品。隨著人們生活水平的不斷提高，食用油的消費量將不斷提高。從1996年至2005年，我國植物油的食用消費量在不到10年的時間里從790萬噸迅速增到1400萬噸。人均消費量超過10公斤，但與世界人均年15公斤消費水平相比還有很大的差距。即使通過改良栽植品種，提高其它油料作物的產(chǎn)量，我國食用油仍將存在著較大的消費缺口。特別是隨著消費觀念的改變，人們對食品的需求從溫飽型轉(zhuǎn)向健康型，而茶油是世界最好的木本植物食用油之一，是非常理想的食用保健油，也是其它油品不能替代的植物油，目前，我國每年都要進(jìn)口200萬噸左右的棕櫚油和橄欖油以滿足市場需求，部分營養(yǎng)成份還稍遜于國產(chǎn)茶油的橄欖油，身價卻是茶油的二至三倍，使得茶油在價格上具有競爭的優(yōu)勢?？梢詳喽?，在不少國家已基本實現(xiàn)食用油木本化的今天，隨著人們對茶油認(rèn)知和認(rèn)可的提高，茶油在國內(nèi)外的需求將進(jìn)一步增加，廣闊的市場前景必將會給油茶產(chǎn)業(yè)帶來了巨大的發(fā)展機遇。大幅度提高油茶產(chǎn)量已成趨勢，有專家預(yù)測，照此發(fā)展，到2015年我國茶油產(chǎn)量將達(dá)到38萬噸，到2025年，可望達(dá)到70萬噸，屆時油茶將成為我國國民經(jīng)濟中一個不可忽視的強勢和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。第四節(jié)茶油市場分析油茶是我國特有的山茶科油料樹種，被西方譽為“東方樹”。但分布范圍有限（北緯18度34度，東經(jīng)98度121度），因而產(chǎn)量有限。近年來經(jīng)過科研人員精心培育和無性繁技術(shù)的運用，目前已選育出一批優(yōu)良農(nóng)家品種、優(yōu)良家系、優(yōu)良無性系和優(yōu)良雜交組合等油茶良種，應(yīng)用于生產(chǎn)的有200余個。這些良種株產(chǎn)果80200斤,正常株年產(chǎn)茶油38斤最高株產(chǎn)油超過20斤，干籽出油率3340，茶仁出油率5562；既所油茶林粗放管理，畝產(chǎn)茶油50斤至70斤，適度管理畝產(chǎn)茶油80120斤，精心管理畝可產(chǎn)茶油150斤以上，最高產(chǎn)可達(dá)250斤。比普通白花油茶高產(chǎn)5倍以上。2007年油茶籽銷售價突破6000元/噸，毛油價格高達(dá)4萬元/噸，茶油副產(chǎn)品茶枯價格也達(dá)到1800元/噸，經(jīng)濟效益可觀。油茶全身是寶，茶枯可制洗發(fā)劑、農(nóng)藥，可作有機肥。果皮可作肥料也可作活性炭。油茶不但具有極高的經(jīng)濟價值，還具有很高的觀賞價值，茶花鮮艷亮麗可與植物大熊貓金花茶比美，而山茶油被指定為2008年奧運會專用食油，其開發(fā)前景無限廣闊。隨著城鄉(xiāng)居民生活水平的日益提高，人們對食用油的消費觀念也在發(fā)生根本性的改變，即由基本生活需要向既營養(yǎng)又健康的方向轉(zhuǎn)變。茶油是我國特有的食用油，它與橄欖油并稱世界兩大木本食用油，有“油中珍品”之稱，其不飽和脂肪酸高達(dá)8597，有極高的營養(yǎng)和保健價值。常食山茶油，可有效地減少心腦血管疾病，還有降脂降壓、抗衰老、延年益壽等功效。美國權(quán)威專家已將中國山茶油擺在橄欖油前面，確認(rèn)山茶油是目前世界上最好的食用油，茶油越來越受到發(fā)達(dá)國家民眾和我國中高收入市民的青睞。同時油茶生長在空氣清新、水質(zhì)清澈的山地，沒有受到任何污染，是貨真價實的“綠色食品”，符合現(xiàn)代人的消費傾向，具有巨大的市場潛力。但我縣茶油產(chǎn)量比較低，根本無法滿足市場需要，而實施本項目能有效帶動油茶生產(chǎn)，進(jìn)而最大限度地滿足人們對綠色食品的需求。第六節(jié)茶枯的綜合利用茶枯是油茶籽經(jīng)壓榨出油后的固體殘渣。內(nèi)含有大量的多糖、蛋白質(zhì)和皂素茶枯的深加工是油茶綜合利用中開展最早和最深入的項目。1、提取殘油茶枯中的殘油含量因加工的方法和操作，工藝的水平而有很大差異，就目前最廣泛的機械壓榨方法而言，殘油量一般在59，有的甚至高達(dá)10以上。這些殘油絕大部分隨茶枯而浪費了。通過研究采用的溶劑浸提法提殘油，提取率56。而且，提取殘油也是茶枯進(jìn)行深加工如提取皂素加工的必要環(huán)節(jié)。2、提取皂素油茶皂素即茶皂角甙，是一種很好的表面活性劑和發(fā)泡劑，有較強的去污能力，廣泛用于化工、食品和醫(yī)藥等行業(yè)，生產(chǎn)洗發(fā)膏、洗滌劑、食品添加劑、凈化劑和滅火器中的起泡劑等。油茶種籽中的皂素含量隨果實成熟而逐漸降低，到采收時含量在2025。當(dāng)前皂素提取法有水萃取法和溶劑萃取法，并以采用甲醇、乙醇和異丙醇為溶劑的萃取法最為常用。采用有機溶劑可將茶枯中殘油的85左右提取出來，經(jīng)三次浸提，茶皂素得率可達(dá)857917，提取率75以上，這樣萃取得的為粗皂素漿，可直接使用或進(jìn)一步通過加熱沉淀結(jié)晶等方法進(jìn)行精制提純，制成各種成品型皂素，而且經(jīng)脫脂和提取茶皂素的茶枯餅殘渣中糖類和蛋白質(zhì)含量分別增加232283，是很好的飼料。一般可從茶枯中提取9左右的工業(yè)用皂素。3、作飼料茶枯中蛋白質(zhì)和糖類總含量為4050，是很好的植物蛋白飼料，但由于茶枯中含有20的皂素，皂素味苦而辛辣，且具有溶血性和魚毒性，雖然可用于作蝦、蟹等專業(yè)養(yǎng)殖場的清場或有害魚類的毒藥劑，但不能直接作為飼料使用，必須脫除皂甙去毒。脫毒后的茶枯可摻拌或直接用來飼喂家畜或用于各類水產(chǎn)養(yǎng)殖。4、制作拋光粉拋光粉是用于車床上制作打磨各種部件時用的潤滑劑。茶枯具有特殊的物理顆粒結(jié)構(gòu)，研究證明用提取殘油后的茶枯餅粕經(jīng)粉碎加工成200目的粉狀顆粒，可以作為高級車床的拋光粉，價格和效果均優(yōu)于現(xiàn)有的同類拋光粉。目前，國內(nèi)外需求量日益上升。5、其它用途茶枯中的氮、磷、鉀含量分別為N199，P054，K233，可作有機肥使用。廣西植物所試驗證明每株油茶樹穴施15KG茶枯，當(dāng)年新梢增長度比對照長2823。茶枯還可作農(nóng)藥，既可殺蟲防病，又可改良土壤結(jié)構(gòu)，提高土壤肥力。群眾還直接用來作洗滌劑，生產(chǎn)滅火器的起泡劑，制作人造液體燃料或醫(yī)治支氣管炎和老年慢性支氣管炎等疾病的藥劑配方等。第三章建設(shè)條件第一節(jié)項目區(qū)概況1、地理位置2、土質(zhì)和土屬3、氣候條件4、水資源第二節(jié)社會經(jīng)濟狀況1、縣社會發(fā)展現(xiàn)狀2、經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r第三節(jié)基本概況第四節(jié)主要建設(shè)資料的地方價格水平分析在用地、供電、供水以及規(guī)費方面給予優(yōu)惠政策（另見有關(guān)外商投資優(yōu)惠政策文件），特別是在電力供應(yīng)方面給予了較大的優(yōu)惠政策，每度電（KWH）特定項目的優(yōu)惠價格049元/度，其它建設(shè)資料的地方投資成本參考如下，本項目開發(fā)建設(shè)投資估算及各種經(jīng)營費用將按下執(zhí)行投資成本參考表項目參考價格說明供電大工業(yè)049元/KWH基本電價24元/KW月非工業(yè)、普通工業(yè)315KV以下056元/KWH受電容量在315KVA及以上一商業(yè)照明09元/KWH切工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)用電均執(zhí)行大工業(yè)電價供水居民生活125元/噸工業(yè)用水10元/噸城區(qū)工商業(yè)160元/噸餐飲賓服業(yè)40元/噸運輸汽運220元/噸空運昌北機場鐵運貨運價格0047元/噸公里已形成鐵海聯(lián)運世界各地所有運價均為參考價汽車貨運價格0304元/噸工資一般操作工8001500元/人月熟練工人及中級管理人員15002000元/人月高級管理人員30008000元/人月可協(xié)商廠房造價320元/M2（磚混，含門窗、內(nèi)外墻裝修）420元/M2（鋼筋砼框架廠房）320元/M2（鋼構(gòu)，含保溫層、砼地面）當(dāng)前土建平均造價建筑材料水泥320元/噸黃砂20元/噸鋼材3600元/噸粘土磚26元/方市場參考價規(guī)費方面水電增容費免收行政事業(yè)性收費免收成本費第五節(jié)原材料供應(yīng)保障條件縣是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，縣內(nèi)地貌多樣，氣候溫和，雨量充沛，土地資源豐富，土層深厚，土質(zhì)肥沃，是最適宜中華獼猴桃生長的環(huán)境，發(fā)展獼猴桃有得天獨厚的自然條件，境內(nèi)有宜耕面積75萬畝，已開墾利用42萬畝。近幾年來，為策應(yīng)省委、省政府提出的“山上辦綠色銀行，山下建優(yōu)質(zhì)糧倉”的發(fā)展戰(zhàn)略，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。調(diào)整好農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，切實解決“三農(nóng)”難題，充分發(fā)揮奉新的資源優(yōu)勢，早在1998年縣委、縣政府就提出了實施優(yōu)質(zhì)米產(chǎn)業(yè)化工程、獼猴桃產(chǎn)業(yè)化工程、毛竹產(chǎn)業(yè)化工程、花卉苗木產(chǎn)業(yè)化工程，做大做強奉新縣農(nóng)業(yè)多種經(jīng)營項目。公司自有油茶林2000畝，分布在奉新縣赤岸、宋埠兩鎮(zhèn)，并進(jìn)行了低產(chǎn)林改造，從明年起進(jìn)入盛產(chǎn)期，年產(chǎn)干茶籽300噸以上，公司正著手建設(shè)高產(chǎn)油茶林一萬畝，以確保精煉茶油的原材料供給，同時帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)展油茶林和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的項目開發(fā)，到2015年使奉新縣高產(chǎn)油茶林面積發(fā)展到10萬畝，年產(chǎn)干茶籽10000噸以上。第四章項目選址及建設(shè)規(guī)模第一節(jié)建設(shè)規(guī)模及指導(dǎo)思想項目由農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司組織實施建設(shè)，本次項目建設(shè)方案是遵守“技術(shù)先進(jìn)、工藝合理、設(shè)備配套、提高品質(zhì)”的要求，新建廠址選在周圍無工業(yè)企業(yè)，生態(tài)環(huán)境良好，為食用油生產(chǎn)供應(yīng)了最佳生產(chǎn)環(huán)境。廠址東至地為界。項目建設(shè)需征用工業(yè)用地30畝，新建年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)線以及所需的生產(chǎn)廠房和相關(guān)的配套設(shè)施、檢驗設(shè)備等。第二節(jié)產(chǎn)品方案項目建設(shè)以當(dāng)前國內(nèi)最先進(jìn)的新技術(shù)、新工藝，項目建設(shè)規(guī)模定為年產(chǎn)1000噸精煉茶油產(chǎn)品規(guī)模企業(yè)。將嚴(yán)格按照國家的相應(yīng)技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB117652003）和國際ISO90012000標(biāo)準(zhǔn)組織項目建設(shè)、生產(chǎn)，按生產(chǎn)規(guī)模配置生產(chǎn)能力和相應(yīng)工藝技術(shù)。第五章工藝技術(shù)與設(shè)備第一節(jié)工藝技術(shù)精煉茶油是從油茶籽里提取的植物油。茶油是一種營養(yǎng)價值較高的優(yōu)質(zhì)高級食用油，以油酸和亞油酸為主的不飽和脂肪酸含量占90以上，茶油易于人體吸收、消化，不含人體難以吸收的芥酸和山俞酸，也不含會引起人體血壓增高，而導(dǎo)致血管硬化的膽固醇，長期食用可降低血清膽固醇，有預(yù)防和治療常見心血管疾病的作用。茶油耐貯藏，不易酸敗，不會產(chǎn)生引起人起致癌的黃曲霉素。茶油色美味香，是烹制食品、加工罐頭、制造人造奶油的最好油料，被譽為“東方橄欖油”。油茶從開花至結(jié)果，歷經(jīng)春、夏、秋、冬，素有“抱子懷胎”之說，飽含天地靈氣，其栽培歷來不使用化肥、農(nóng)藥，為茶油提供了純天然的綠色基礎(chǔ)。茶油作為一種極富營養(yǎng)價值的“綠色食品”，已被越來越多的人所青睞，食用茶油已經(jīng)成為一種消費時尚。茶油除食用外，還是凡士林、生發(fā)油、機械潤滑油以及醫(yī)藥上制作青、鏈霉素油劑的原料。目前的茶油物理法精煉工藝水平達(dá)到國際領(lǐng)先水平，其特點是茶油的酸價一般都很高，如加堿精煉，將產(chǎn)生大量的皂腳，精煉率很低。所謂“物理精煉工藝”，是指油脂的脫酸方式主要不是用燒堿中和脂肪酸，而是采用高真空、高溫條件下的水蒸汽蒸餾脫出脂肪酸。因較純凈的脂肪酸不再生成皂腳，大大提升了價值；同時，由于從三個方面中性油被皂化皂腳夾帶洗滌廢水夾帶減少了中性油的損耗，因而有效提高了精煉率；此外，因大大減少皂腳和洗滌廢水量，從而大大減少了處理皂腳和處理污水的費用，同時可以獲得高純度的混合脂肪酸。溶劑萃取法工藝使單位原料中成品（精煉米糠油）出率比堿溶酸析法有了很大的提高，有限的原料得以充分地利用，同時茶油的精煉得率提高5以上。成品純度可達(dá)99以上，達(dá)到優(yōu)質(zhì)品標(biāo)準(zhǔn)。堿溶酸析法生產(chǎn)工藝中有頭道堿煉、堿溶過濾和甲醇回收三個工序排出油腳、類脂物及黑脂酸等廢料，將這些廢料加工成有用的脂肪酸還需要消耗大量的無機酸、堿，會造成較大的環(huán)境污染。而溶劑萃取法生產(chǎn)工藝在煉油上首次將物理精煉脫酸工藝與溶劑法萃取谷維素生產(chǎn)工藝進(jìn)行了成功的組合，不會有堿煉油腳產(chǎn)生，谷維素萃取也沒有類脂物和黑脂酸排除，基本上解除了生產(chǎn)對環(huán)境造成的污染。精煉茶制油生產(chǎn)工藝流程（詳見附件）精煉法工藝特點（1）由于油脂脫酸處理是在高溫條件下的加工操作，因此在毛油進(jìn)入蒸餾加工之前，必須對其進(jìn)行嚴(yán)格要求的預(yù)處理，以脫除油中游離脂肪酸以外的絕大部分的雜質(zhì)及色素。（3）蒸餾脫酸操作為半連續(xù)式生產(chǎn)。蒸餾脫酸前的所有預(yù)處理操作均為間歇式生產(chǎn)。（4）脫酸與油脂脫臭合并為一道工序操作進(jìn)行,簡化了工藝設(shè)備和操作,輔料消耗少。（4）米糠油產(chǎn)品可達(dá)到中華人民共和國國標(biāo)一級油的標(biāo)準(zhǔn)。第二節(jié)具體建設(shè)內(nèi)容一、主要生產(chǎn)車間布置方案擬建一個聯(lián)合生產(chǎn)車間、倉庫以及縱綜合樓（辦公宿舍合一），總面積為6500平方米。1、生產(chǎn)設(shè)備布置設(shè)備的安裝不應(yīng)緊貼墻面，應(yīng)讓機器與四周有足夠的空間，便于清潔和消毒。設(shè)備離地面至少15CM，以便于擦洗地板。與食品接觸的設(shè)備表面必須用無毒、無害、不吸水、耐腐蝕、易消毒、易清潔的材料制作，且應(yīng)不受洗滌劑及消毒劑的影響。2、食品質(zhì)量控制和監(jiān)測設(shè)備布置烹煮、加熱、冷卻、儲存和冷凍食品的設(shè)備時，應(yīng)使設(shè)計的設(shè)備能夠在必要時盡可能迅速達(dá)到所要求的溫度，并有效地保持這種狀態(tài)。應(yīng)使其能對溫度進(jìn)行監(jiān)控，必要時還需對溫度、空氣流動性及其他可能對食品的安全性和適宜性有重要影響的特性進(jìn)行監(jiān)控。冷藏及冷凍庫內(nèi)應(yīng)安裝能準(zhǔn)確顯示溫度的指示計、測溫裝置或溫度記錄裝置，安裝能調(diào)節(jié)溫度的自動控制裝置或當(dāng)人工操作溫度發(fā)生重大變化時的自動報警系統(tǒng)車間內(nèi)布置執(zhí)行BRC食品安全全球標(biāo)準(zhǔn)，考慮產(chǎn)品流程、物料性質(zhì)、設(shè)備、人員、廢棄物、氣流、空氣質(zhì)量和設(shè)施的提供，在車間內(nèi)規(guī)劃出從進(jìn)到處的生產(chǎn)流程，以最大限度地減少產(chǎn)品污染位原則，廠房內(nèi)具備足夠的工作和倉儲空間，確保生產(chǎn)線的操作及半成品、包裝和成品的安全衛(wèi)生。在車間施工期內(nèi)所建的臨時性建筑的設(shè)計和定位，以避免害蟲的積存和對產(chǎn)品的潛在污染為原則，在生產(chǎn)時生產(chǎn)線所裸露的位置及所有產(chǎn)品的傳遞點均要采取殺菌、灰塵或氣味控制等防治產(chǎn)品污染的措施，以最大限度地減少產(chǎn)品污染，提高食品的質(zhì)量安全。3、車間通道布置為防止交叉污染，食品車間的通道應(yīng)盡量做到人流、物流分開，從原料加工到成品入庫，物流通道應(yīng)在一條生產(chǎn)線上。通道內(nèi)不能堆放食品、原輔材料及雜物，避免有低于地面的地池，以免積水積塵。二、總平面布置和倉儲方案1、總平面布置原則廠房應(yīng)按照生產(chǎn)工藝流程及所要求的潔凈級別進(jìn)行合理布局。廠區(qū)要遠(yuǎn)離有害場所，周圍不得有粉塵、有害氣體、放射性污染源和其他擴散性污染源。同一廠房和鄰近廠房進(jìn)行的各項操作不得互相妨礙。做到人流與物流分開，原材料與半成品、成品分開。原料的接受、驗收，原材料預(yù)處理和原料保管，全部生產(chǎn)加工過程直到成品入庫，要求在一條生產(chǎn)流水線上，杜絕生產(chǎn)加工過程的交叉污染。生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)和廠前區(qū)布局合理。生活區(qū)（包括宿舍、食堂、浴室等）應(yīng)位于生產(chǎn)區(qū)的上風(fēng)向。廠前區(qū)（包括傳達(dá)室、辦公樓、停車場、車庫等）要與生產(chǎn)區(qū)分開。物流通道和產(chǎn)塵量大的建筑，如鍋爐房，要建在廠區(qū)常年主導(dǎo)風(fēng)向的下風(fēng)側(cè)。2、倉儲方案由于產(chǎn)量每日達(dá)10噸，倉儲壓力增大，因此需新建面積為1000M2的倉庫，且倉儲設(shè)施建設(shè)符合BRC食品安全全球質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。倉庫建在新建生產(chǎn)車間旁邊，敷設(shè)便捷平穩(wěn)的道路，減少產(chǎn)品與外界接觸的時間。1原材料倉庫。為保證精煉茶油和茶枯餅正常生產(chǎn)，應(yīng)配套建設(shè)原材料倉庫，主要存放新鮮的干茶籽、化學(xué)藥劑和包裝箱。2成品倉庫。毛茶油、成品精煉茶油和茶枯餅需配套一定倉容，進(jìn)行銷售前的暫時存放。3、生產(chǎn)車間1根據(jù)精煉茶油生產(chǎn)要求和建設(shè)規(guī)模，進(jìn)行工藝設(shè)計，確定生產(chǎn)流程和設(shè)備選型。2根據(jù)工藝設(shè)計，進(jìn)行土建設(shè)計，新建聯(lián)合生產(chǎn)車間。3根據(jù)工藝設(shè)計要采購、安裝和調(diào)試。4根據(jù)工藝設(shè)計，完成配電和控制系統(tǒng)設(shè)備采購、制作、安裝和調(diào)試。5主、附車間通過生產(chǎn)調(diào)試，達(dá)到各項設(shè)計指標(biāo)后，進(jìn)行正常生產(chǎn)。4、公用工程與設(shè)施公用工程主要公司辦公樓、職工食堂以及其他配套建筑物。第六章環(huán)境保護根據(jù)國家環(huán)境保護的有關(guān)規(guī)定，對于項目建設(shè)中可能造成環(huán)境問題的進(jìn)行防治，在項目設(shè)計中給予考慮，首先必須把項目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“三廢”處理與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入。本項目的實施嚴(yán)格按照國家環(huán)境保護的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)進(jìn)行建筑項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定、大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)、工業(yè)企業(yè)噪聲設(shè)計規(guī)范、污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)。精煉茶油采用溶劑萃取法工藝和堿溶酸析法生產(chǎn)工藝進(jìn)行生產(chǎn)，其工藝中有頭道堿煉、堿溶過濾和甲醇回收三個工序排出油腳、類脂物及黑脂酸等廢料，將這些廢料加工成有用的脂肪酸還需要消耗大量的無機酸、堿，會造成較大的環(huán)境污染。而溶劑萃取法生產(chǎn)工藝在煉油上首次將物理精煉脫酸工藝與溶劑法萃取谷維素生產(chǎn)工藝進(jìn)行了成功的組合，不會有堿煉油腳產(chǎn)生，谷維素萃取也沒有類脂物和黑脂酸排除，基本上解除了生產(chǎn)對環(huán)境造成的污染。第七章管理組織與建設(shè)進(jìn)度第一節(jié)管理組織農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司通過項目建設(shè)后成立具有獨立法人資格專業(yè)精煉茶油生產(chǎn)企業(yè)，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。設(shè)立生產(chǎn)技術(shù)部、營銷部、產(chǎn)品開發(fā)部、財務(wù)部和辦公室。農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司設(shè)置組織管理機構(gòu)，各部門和職能分布圖如下管理組織結(jié)構(gòu)圖總經(jīng)理生產(chǎn)技術(shù)部辦公室供銷經(jīng)營部財務(wù)部第二節(jié)工作制度與勞動定員項目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)后，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)新企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營管理，工廠管理在分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)制下，通過建立健全的內(nèi)部各項管理制度，形成“職責(zé)明確、機制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營管理體系。確定工作制度為8小時制，連續(xù)生產(chǎn)實行二班制，行政管理實行一班制，全年工作日為300天。根據(jù)項目技術(shù)改造建設(shè)規(guī)模及建設(shè)的技術(shù)含量，企業(yè)總的配員為46人，生產(chǎn)工人38人，管理人員和技術(shù)人員8人。全廠職工定員表序號部門定員備注1廠部8含技術(shù)人員2預(yù)處理車間123機榨車間103精煉車間104動力車間35化驗員16保衛(wèi)消防員27合計46原材料庫成品倉庫生產(chǎn)車間第三節(jié)人員培訓(xùn)項目建設(shè)采用了目前國內(nèi)和國際較為先進(jìn)的工藝與設(shè)備，對工人的操作要求較高，因此，在項目建設(shè)期，廠部將組織上崗人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每一個上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請有關(guān)專家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來企業(yè)進(jìn)行講授，使整個企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并經(jīng)過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格。第四節(jié)銷售管理企業(yè)將組織建一支外銷營銷隊伍，不斷優(yōu)化銷售機制，在銷售體制和市場住處上做到“活而靈”，另外注重企業(yè)產(chǎn)品銷售隊伍建設(shè)的同時，創(chuàng)優(yōu)銷售機制，在企業(yè)普通推行銷售總承包制和買斷經(jīng)營制，為企業(yè)產(chǎn)品不斷走向全國提供條件。第五節(jié)勞動保護與勞動衛(wèi)生項目建設(shè)在設(shè)計生產(chǎn)過程中，由于工藝和設(shè)備的先進(jìn)性，基本不產(chǎn)生有害氣體和有毒粉塵，只有少量的有機粉塵和噪聲產(chǎn)生，如果在生產(chǎn)過程中注重清潔生產(chǎn)和工廠綠化美化，上述少量的粉塵和噪聲完全可以克服；主要生產(chǎn)車間設(shè)備布置有合理的操作和維修空間，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的粉塵和噪音在設(shè)計中也都考慮了控制規(guī)定的范圍之內(nèi)；設(shè)備暴露的傳動裝置均設(shè)有防護裝置和明顯的標(biāo)志；車間內(nèi)為了創(chuàng)造衛(wèi)生生產(chǎn)條件，也設(shè)有更衣室，夜間生產(chǎn)關(guān)鍵的通路和場所均配制有照明；生產(chǎn)過程完全按照GB13541986的國家生產(chǎn)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，組織工廠米糠油生產(chǎn)，以防止產(chǎn)品的再次污染，確保米糠油生產(chǎn)過程的衛(wèi)生安全。對化工藥劑，實行嚴(yán)格保管，操作時，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。第六節(jié)消防安全干茶籽原料、毛茶油、成品精煉茶油、茶枯餅都是易燃物質(zhì)，該企業(yè)屬于甲類消防，要求在生產(chǎn)車間、倉庫嚴(yán)格禁止吸煙，同時在這些場所配備消防設(shè)施，制訂消防措施和勞動生產(chǎn)工作制度，加強對員工的消防意識教育，嚴(yán)格廠規(guī)，對違反廠規(guī)者作嚴(yán)肅處理。第七節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度項目建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期10年，項目壽命周期為12年。建設(shè)期工作計劃2009年5月完成項目可行性研究報告審批，2009年7月初完成初步設(shè)計的調(diào)查研究、編制初步設(shè)計、圖紙資料及審查批準(zhǔn)等工作，2009年7月開始施工，2010年2月底土建工程完成。2010年3月安裝調(diào)試、正式投產(chǎn),建設(shè)期為12個月,項目實施進(jìn)度詳見如下甘特圖。項目建設(shè)進(jìn)度安排表2009年2010年年份月份名稱56789101112123456編制項目可行性報告編制初步設(shè)計及審批施工圖設(shè)計土建施工設(shè)備安裝調(diào)試試產(chǎn)項目按整個項目的生命周期，其中建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)期10年，項目壽命周期12年。第八章投資估算與資金籌措第一節(jié)編制依據(jù)及說明一、編制依據(jù)（一）建筑安裝工程按類似工程結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ惭b工程造價指標(biāo)估算。（二）設(shè)備價格國內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價計。（三）材料價格按現(xiàn)行市場價計。（四）設(shè)備運雜費國內(nèi)設(shè)備運雜費按設(shè)備原價的3計，放入設(shè)備安裝費用中一并計算。二、其他費用的編制說明按照建材工業(yè)工程建設(shè)其他費用定額（1992年版）的規(guī)定，結(jié)合本項目的實際情況，予以適當(dāng)調(diào)整。（一）工程設(shè)計費按工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)（2002年版）計列。（二）工程建設(shè)監(jiān)理費按建筑工程的125計列。（三）環(huán)保評估費預(yù)留。（四）前期工作費預(yù)留。（五）鋪底流動資金按全部流動資金的30計列。項目投入總資金匯總表序號工程和費用名稱投資額萬元比重估算說明1建設(shè)投資480685711建設(shè)投資靜態(tài)部分4806857111建筑工程費334112設(shè)備購置費100113安裝費5按設(shè)備費用5計算114不可預(yù)見費28115前期工作費用1312建設(shè)投資動態(tài)部分0121建設(shè)期利息02流動資金22031433項目投入總資金700100二、土建投資估算土建的主要內(nèi)容為聯(lián)合生產(chǎn)車間、倉庫、供水供電系統(tǒng)、廠區(qū)道路硬化綠化亮化等基礎(chǔ)建設(shè)，建筑總面積為6500平方米，土建總投資估算為244萬元。項目建筑工程費估算表單位人民幣萬元序號名稱結(jié)構(gòu)類型單價（元）面積（）總造價（萬元）備注1生產(chǎn)車間鋼框架36040001442倉庫磚混3001000303其他磚混400150060辦公食堂等4供水系統(tǒng)45其他設(shè)施66合計244三、設(shè)備投資估算設(shè)備投資估算主要按工藝流程設(shè)計，充分控制總投資支出，考慮到節(jié)約總投資要求，由于技術(shù)含量和設(shè)備的成熟程度等因素，在設(shè)備選型上特別考慮了環(huán)境保護、工廠消防和勞動保護設(shè)備的配制，設(shè)備總投資估算為100萬元。項目設(shè)備購置費估算表單位人民幣萬元序號名稱單位單價數(shù)量總價（萬元）備注1堿煉鍋臺15000232水洗鍋臺1500011503水力噴射泵臺350010354真空泵臺500010505齒輪油泵臺200061206脫色油箱臺600010607分油池只150010158白土池只100010109離心泵臺2500307510過濾機臺20002211空氣壓縮機臺3500103512脫色鍋色泵臺8000108014脫臭鍋臺45000145015油熱交換罐只45000145016冷凍機組臺35000135017循環(huán)泵臺3000103018過濾機臺300002619冬化油箱熱油爐臺65000165021各類儲罐只7500645022儲存罐只8萬216150噸231T鍋爐臺6萬161噸24地磅臺5萬1580噸25環(huán)保設(shè)備1126供電系統(tǒng)12100KVA（含線路）27其他設(shè)備、材料560合計100四、項目設(shè)備安裝工程費用估算根據(jù)國家項目建設(shè)有關(guān)規(guī)定，安裝費用率按項目建設(shè)的定額費率估算，個別設(shè)備的安裝按照行業(yè)要求估算，設(shè)備安裝工程費用估算為5萬元。項目設(shè)備安裝工程費估算表單位人民幣萬元序號安裝工程名稱設(shè)備原價設(shè)備安裝費率管道材料費安裝工程費1設(shè)備10055合計5五、項目建設(shè)其他費用估算項目建設(shè)其他費用估算同樣按照國家建設(shè)項目的有關(guān)規(guī)定，按照行業(yè)一般水平估算，項目工程建設(shè)其他費為103萬元。項目工程建設(shè)其他費用估算表單位人民幣萬元序號費用名稱計算依據(jù)費用率總價1土地使用權(quán)費30畝每畝3萬元902建設(shè)管理及前期費10403聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費260合計103六、流動資金估算項目建成投產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的要求和行業(yè)的經(jīng)營水平來考慮資金占用效率和資金周轉(zhuǎn)率，進(jìn)行流動資金的配備。正常年投產(chǎn)后年銷售收入可達(dá)到6240萬元，以流動資金占年銷售收入的353左右估算，達(dá)到行業(yè)先進(jìn)水平要求。流動資金估算為220萬元。第二節(jié)投資估算項目建設(shè)固定資產(chǎn)投資估算總額為480萬元,其中土建工程投資為334萬元，設(shè)備購置費及安裝工程費105萬元，其他費用41萬元（詳見投入總資金匯總表）。流動資金根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模及工廠產(chǎn)品方案，按設(shè)計規(guī)模年產(chǎn)1000噸精煉茶油生產(chǎn)能力，年銷售收入6240萬元，按行業(yè)的一般要求，流動資金總量估算為220萬元；項目建設(shè)總投資估算為700萬元。第三節(jié)資金運用及資金籌措一、項目建設(shè)固定資產(chǎn)投資480萬元,全部由公司自籌解決。二、項目新增流動資金估算為220萬元，根據(jù)項目的進(jìn)度由企業(yè)自籌解決，用于企業(yè)生產(chǎn)流動周轉(zhuǎn)。第九章財務(wù)效益分析第一節(jié)銷售收入估算項目建設(shè)周期半年，投產(chǎn)期1年，第二年生產(chǎn)負(fù)荷為70，第三年生產(chǎn)負(fù)荷為100。精煉茶油銷售價格60000元/噸、茶枯餅銷售價格1500元/噸。通過估算年銷售收入為6240萬元。銷售收入估算表單位萬元產(chǎn)品名稱產(chǎn)量單價總值備注茶油1000噸60000元6000茶枯餅16001500240合計6240第二節(jié)成本費用估算1、原輔材料費用，按當(dāng)前市場行情價格計算。2、電力價格為056元/度，地方電價水平估算。3、生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年18000元計算，其中包括“兩金”。4、折舊費按項目周期12年，固定資產(chǎn)形成率95，殘值率10，折舊年限取值11年計算折舊金額，提折舊為3731萬元。折舊年限殘值率形成率固定資產(chǎn)投資總額折舊3731萬元。5、年修理費按固定資產(chǎn)折舊的50計算。6、管理費用按銷售收入的05計算。7、由于企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的3計算。8、科技開發(fā)費按銷售收入的5計算。通過成本估算，項目建設(shè)企業(yè)投產(chǎn)正常年份的總成本為472345萬元，經(jīng)營成本為466748萬元，固定成本為38775萬元，變動成本為433570萬元。第三節(jié)增值稅增值稅按國家的稅收政策，按17稅率計算，鮮米皮糠進(jìn)項稅按13進(jìn)項稅率抵扣，其它原輔料進(jìn)項稅按17進(jìn)項稅率抵扣。銷項稅銷售收入171176240萬元1711790667萬元進(jìn)項稅鮮米皮糠進(jìn)價金額13原輔料進(jìn)價金額171171925萬元13217248萬元1711756591萬元應(yīng)繳稅金額銷項稅進(jìn)項稅90667萬元56591萬元34076萬元城市維護建設(shè)稅按應(yīng)繳增值稅的5計取,教育費附加按增值稅的3計取,這兩項累計是為2726萬元,稅收及附加總額為36802萬元。第四節(jié)總利潤估算年總利潤年總估算銷售收入總成本稅金6240萬元472345萬元36802萬元114853萬元第五節(jié)所得稅估算企業(yè)所得稅稅率為25（根據(jù)新的稅收政策，從2008年1月1日執(zhí)行），項目正常生產(chǎn)年繳納所得稅為28713萬元，稅后利潤為萬元。企業(yè)所得稅114853萬元2528713萬元稅后利潤114853萬元28713萬元86140萬元第六節(jié)財務(wù)評價指標(biāo)一、投資利潤率和投資利稅率1、投資利潤率生產(chǎn)期年平均利潤總額投資總額100114853萬元700萬元100164082、投資利稅率生產(chǎn)期年平均稅總額投資總額100151655萬元700萬元10021665二、財務(wù)評價分析財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為13149，另外計算可得項目在社會基準(zhǔn)利率10的條件下所得稅后為454533萬元，投資回收期所得稅后為205年；財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為13592，項目在社會基準(zhǔn)利率10的條件下所得稅前為468498萬元，投資回收期所得稅前為202年。三、社會效益分析1、項目人均產(chǎn)值率6240萬元/46人13565萬元/人2、就業(yè)效果指標(biāo)新增就業(yè)人數(shù)項目總投資46人700萬元0066人/萬元3、國家收益收入分配效果項目上繳國家收益和地方財政收益項目總收益10065515萬元700萬元10093594、項目地方收入分配效果項目上繳地方財政收益項目總收益10039958萬元700萬元10057085、項目土地產(chǎn)出率6240萬元/30畝208萬元/畝6、單位投資占地項目土地占用量/項目總投資20010/700萬元2859/萬元第七節(jié)盈虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率（BEP）固定成本（銷售收入銷售稅金變動成本）10038775萬元6240萬元36802萬元433570萬元1002524盈虧平衡分析圖01000200030004000500060007000