1紅日機(jī)械廠破產(chǎn)后資產(chǎn)重組、企業(yè)再造方案設(shè)計(jì)一、企業(yè)重組再造的環(huán)境分析1外部環(huán)境分析為盡快融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，建設(shè)有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，我國先后頒布了許多促進(jìn)國企改革與重組的法律、法規(guī)例如，全民所有制工業(yè)企業(yè)法（1988），全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制條例（1992）和公司法（1993）等。黨中央、國務(wù)院為了貫徹實(shí)施這些法律法規(guī)，頒布了關(guān)于發(fā)展城市股份合作制企業(yè)的指導(dǎo)意見（1989）和銀發(fā)113號文件和97年10號文件等政策措施。黨的十五大和十五屆四中全會也充分肯定了股份制在國企改革中的作用。99年以來，國家有關(guān)兼并破產(chǎn)、資產(chǎn)重組的政策重點(diǎn)向鋼鐵、制糖、煤炭、有色、軍工、紡織等六大行業(yè)傾斜，這些都為紅日機(jī)械廠實(shí)現(xiàn)重組再造提供了良好的政策環(huán)境和法律環(huán)境。岳陽位于湖南省北部的洞庭湖畔，地理位置極為優(yōu)越，京廣鐵路溝通南北，長江航線貫穿東西，有便利的水陸交通條件。并且南接省會長沙，北通武漢三鎮(zhèn)，東鄰江西，西倚四川，正處于發(fā)揮東部沿海優(yōu)勢和開發(fā)西部資源優(yōu)勢的中間地帶，起到過渡和橋梁作用。湖南省正試行改革，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，特別是發(fā)展國有企業(yè)，對國有企業(yè)的破產(chǎn)重組持鼓勵(lì)扶持態(tài)度，而岳陽市政府為全省改革的領(lǐng)頭羊。在行業(yè)方面，門鎖和車鎖行業(yè)都屬于勞動密集型行業(yè)，破產(chǎn)重組后有利于發(fā)揮我國勞動力資源優(yōu)勢。軍品行業(yè)的重組再造則更勢在必行。以后，政府將不直接管理軍品的生產(chǎn)，政府所需軍品的采購將主要通過招標(biāo)方式來完成。由此可見，紅日機(jī)械廠實(shí)施重組再造也具備了很好的區(qū)域環(huán)境和行業(yè)環(huán)境。22企業(yè)自身?xiàng)l件分析紅日機(jī)械廠的軍品（炮彈引信）有獨(dú)特的技術(shù)優(yōu)勢，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，屬國家計(jì)劃性產(chǎn)品，市場空間相對較大。民品（包括門鎖和車鎖）有一定知名度，市場信譽(yù)良好，特別是楓葉牌門鎖曾獲全國銀質(zhì)獎(jiǎng)。隨著房地產(chǎn)業(yè)的復(fù)蘇與繁榮，門鎖產(chǎn)品需求將越來越旺，農(nóng)村市場潛力尤其巨大。更為重要的是，我國加入WTO指日可待，汽車消費(fèi)需求將回升，加上國家對國產(chǎn)汽車業(yè)的保護(hù)與支持，車鎖市場前景也將看好。此外，紅日機(jī)械廠通過數(shù)十年經(jīng)營，培育了大量熟練技術(shù)人員，引進(jìn)了部分科研人才，擁有鎖具專家和制造小口徑引信的高級工程師等國內(nèi)一流的技術(shù)人才。從企業(yè)的市場前景、現(xiàn)有的勞動力資源以及一部分優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)來看，紅日機(jī)械廠具備了重組再造的內(nèi)在條件。二、可行性分析1、軍品紅日機(jī)械廠的軍品一枝獨(dú)秀，在小口徑引信的研制、開發(fā)、生產(chǎn)技術(shù)等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，并且推陳出新，使炮口保險(xiǎn)距離性能達(dá)到世界先進(jìn)水平，令國內(nèi)同行望塵莫及。目前國際局勢風(fēng)云變幻，復(fù)雜多變，中央為應(yīng)付突發(fā)事件的發(fā)生，高度重視軍事工業(yè)的建設(shè)，這為軍品生產(chǎn)提供了發(fā)展機(jī)遇。加之軍品屬于特種物資和免稅因素，邊際利潤率高（邊際利潤率達(dá)672），紅日機(jī)械廠原有小口徑引信生產(chǎn)能力為250萬發(fā)/年，近年雖大幅度下降至2030萬發(fā)/年，年產(chǎn)值仍有500萬元，利潤達(dá)300多萬元。2、民品紅日機(jī)械廠車鎖分廠是國內(nèi)少數(shù)幾家進(jìn)入汽車零部件生產(chǎn)廠家目錄的車鎖3配套廠家之一。重組后，應(yīng)充分發(fā)揮和利用車鎖目前每年生產(chǎn)50萬套的能力，除了繼續(xù)與奧拓、捷達(dá)、獵豹汽車公司以及哈爾濱飛機(jī)制造公司合作外，還應(yīng)拓展市場，加大技改力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，并使生產(chǎn)能力擴(kuò)大到70套（車鎖生產(chǎn)廠家的平均生產(chǎn)能力為625萬至75萬套）若按每年生產(chǎn)70萬套計(jì)算，預(yù)計(jì)年銷售收入可達(dá)，銷售利稅，銷售利潤，稅后利潤為，投資利潤率達(dá)，有較高的投資收益。楓葉牌門鎖質(zhì)量很好，曾是市場上的暢銷品，95年最高時(shí)曾實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)銷124萬把，目前企業(yè)具有年產(chǎn)110萬把的生產(chǎn)能力，擁有1位鎖具專家（全國共19位），專業(yè)技術(shù)人才齊備。實(shí)行資產(chǎn)重組之后，企業(yè)必須加大資金投入，將產(chǎn)品開發(fā)和市場營銷搞上去，預(yù)計(jì)將會產(chǎn)生很好的經(jīng)濟(jì)效益。3、工具機(jī)加工該分廠主營業(yè)務(wù)是模具制造，來料加工。分廠機(jī)器日常維護(hù)良好，刨床、銑床、機(jī)床設(shè)備齊全。而且當(dāng)前大中型企業(yè)發(fā)展日益規(guī)?；I(yè)化，需要中小型企業(yè)提供配套產(chǎn)品服務(wù)。加之該分廠地處岳陽城陵磯開發(fā)區(qū)，是農(nóng)產(chǎn)品和商業(yè)基地，有廣闊的原料來源和合作對象，只要加大資金投入和科研開發(fā)力度，研制拳頭產(chǎn)品，重組改制后將有很可觀的效益。綜上所述，紅日機(jī)械廠目前雖因資金不足極其他原因而面臨破產(chǎn)重組，但國際、國內(nèi)形勢對其存在有利的一面國家法律允許，政府政策支持，區(qū)域環(huán)境優(yōu)越，行業(yè)形勢有利。雖然在資金籌集、生產(chǎn)要素重組等方面困難重重，但該廠擁有巨大的生產(chǎn)潛力，廣闊的市場前景以及大量的熟練技術(shù)人員，破產(chǎn)后，組建有限責(zé)任公司，是完全可行的。三、企業(yè)重組再造的目標(biāo)41重新盤活存量資產(chǎn)，優(yōu)化配置企業(yè)資源。2轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。3吸納勞動力就業(yè)。四、重組原則1按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本要求建立具有市場活力的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制及運(yùn)作模式。2充分發(fā)揮軍品的優(yōu)勢，軍品、民品綜合協(xié)調(diào)發(fā)展的產(chǎn)品模式。3在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)方面，職工股占控股地位，經(jīng)營者相對持大股，國有股權(quán)退出主導(dǎo)地位，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營者、職工和企業(yè)目標(biāo)趨同，構(gòu)建有效的激勵(lì)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。4公司的經(jīng)營者和員工一律競聘上崗，擇優(yōu)錄用，在同等條件下，優(yōu)先聘用原紅日機(jī)械廠職工。5職工安置費(fèi)先發(fā)放到個(gè)人，職工再以現(xiàn)金入股。五、公司重組再造方案設(shè)計(jì)針對以上分析以及重組目標(biāo)和原則，我們設(shè)計(jì)了方案一和方案二，以供參考。方案一軍品、民品混合重組1公司重組設(shè)立方式企業(yè)職工、中國兵器裝備集團(tuán)公司、自然人（經(jīng)營者）為共同發(fā)起人，重新組合設(shè)立有限責(zé)任公司。公司屬母子公司體系模式，下面設(shè)軍品、鎖具二個(gè)子公司。公司注冊資本為3000（暫定）萬元，股本總數(shù)為3000（暫定）萬股，每股面值1元，全部由發(fā)起人以現(xiàn)金方式認(rèn)購。股東以其所認(rèn)購股份對公司承擔(dān)有限責(zé)任，分享利潤和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。公司股權(quán)5結(jié)構(gòu)暫定為單位萬元股東股本比例（）企業(yè)職工165055中國兵器裝備集團(tuán)公司105035自然人（經(jīng)營者）30010合計(jì)30001002公司名稱湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司（暫定名）注冊地址中國湖南岳陽3公司經(jīng)營范圍軍工產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售；車鎖和門鎖的研制、開發(fā)、生產(chǎn)與銷售；對外提供機(jī)加工服務(wù)。4公司就業(yè)規(guī)模500人左右。5公司法定代表人董事長6公司法人治理結(jié)構(gòu)公司股東會由股東組成，股東會是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。職工個(gè)人股東由其股東代表參加公司股東會。公司設(shè)董事會，由七名董事組成。其中，五名由股東代表大會選舉產(chǎn)生，二名獨(dú)立董事外聘。董事會設(shè)董事長一人，副董事長一人，其產(chǎn)生由公司章程規(guī)定，董事長為公司法定代表人。董事會對股東會負(fù)責(zé)。公司設(shè)監(jiān)事會，由五名監(jiān)事組成。其中國有股東選派一人，職工持股會選派四人（含職工代表二人），監(jiān)事會設(shè)召集人一人，由監(jiān)事會推選。監(jiān)事會對全體股東負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)。公司設(shè)總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理若干人，由董事會聘任或者解聘?？偨?jīng)理對董事6會負(fù)責(zé)。7公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度，形成有效的法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置與管理有效運(yùn)作同步考慮的原則，設(shè)計(jì)公司的組織機(jī)構(gòu)框架，如圖所示公司法人治理結(jié)構(gòu)及各職能部門的權(quán)責(zé)如下股東會股東會是公司最高權(quán)利機(jī)關(guān)，其具體權(quán)責(zé)如下股東會董事會監(jiān)事會總經(jīng)理金秋軍品公司金秋鎖具公司行政部理財(cái)部人力資源部技術(shù)開發(fā)部企業(yè)發(fā)展部7舉和更換公司的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事報(bào)酬事項(xiàng)；審批董事會、監(jiān)事會的工作報(bào)告；審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審批公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對公司增加或減少注冊資本作出決議；批準(zhǔn)公司的合并、分立和解散；對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；修改公司章程。董事會董事會對股東會負(fù)責(zé)，是股東大會決議的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，也是公司業(yè)務(wù)活動的最高決策機(jī)構(gòu)，其具體權(quán)責(zé)如下負(fù)責(zé)召開股東會，并向股東會匯報(bào)工作；執(zhí)行股東會的決議；決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制定公司增加或減少注冊資本的方案；擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理），根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；制訂公司的基本管理制度。監(jiān)事會8監(jiān)事會是公司決策的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要作用是制約董事會，由股東代表（非董事會成員）、職工代表和獨(dú)立董事共同組成，主要行使下列職權(quán)檢查公司財(cái)務(wù)；對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正；提議召開臨時(shí)股東會；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)；監(jiān)事列席董事會會議。總經(jīng)理總經(jīng)理由董事會聘任或者解聘，對董事會負(fù)責(zé)，主要行使下列職權(quán)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會決議；組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；監(jiān)督各子公司的經(jīng)營狀況；協(xié)調(diào)各職能部門以及子公司工作；公司章程和董事會授予的其他職權(quán)。人力資源部90面負(fù)責(zé)集團(tuán)公司的人力資源開發(fā)與管理；0監(jiān)督、考核和指導(dǎo)子公司的人力資源管理；0行使對子公司本部人事的日常管理職能；0組織員工的培訓(xùn)。行政部文件收發(fā)、資料歸檔、接待等；協(xié)助總經(jīng)理處理、督辦公司的日常事務(wù)性工作，組織召開有關(guān)會議，并做好會議記要；辦公環(huán)境、辦公用品采購及管理，圖書資料管理；其他文秘與后勤職能。理財(cái)部負(fù)責(zé)公司總體資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理工作，包括對集團(tuán)公司、總公司本部及下屬子公司的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理。制定集團(tuán)公司的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理制度；制定集團(tuán)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并審核子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算；監(jiān)督控制子公司資金使用情況；實(shí)現(xiàn)子公司間的資金及財(cái)產(chǎn)的調(diào)配；負(fù)責(zé)總公司本部的日常財(cái)會工作；審批子公司的資本性項(xiàng)目；上繳稅費(fèi)。技術(shù)開發(fā)部實(shí)施新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)；收集行業(yè)技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)信息，制定企業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；10跟蹤國際國內(nèi)技術(shù)市場的發(fā)展動態(tài)，提出產(chǎn)品的開發(fā)方向；對子公司重大技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行策劃、框架設(shè)計(jì)和方案審定；為子公司提供技術(shù)支持；技術(shù)資料的匯總與保管。企業(yè)發(fā)展部執(zhí)行企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)計(jì)劃、公關(guān)、總經(jīng)理參謀、信息中心等五方面主要職能。制定集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略，指導(dǎo)和審核職能部門及子公司戰(zhàn)略；編制集團(tuán)公司的年度經(jīng)營計(jì)劃，并組織實(shí)施、考核；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司形象、品牌的策劃宣傳；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司的企業(yè)文化建設(shè)。8、子公司法人構(gòu)架單位萬元公司名稱注冊資本就業(yè)規(guī)模（人）投資主體公司架構(gòu)金秋軍品公司1000280母公司全資投入見圖一金秋鎖具公司2000220母公司全資投入見圖二總經(jīng)理生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部部質(zhì)檢控制部行政部部技術(shù)開發(fā)部市場部軍品廠機(jī)加工廠總經(jīng)理生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部部質(zhì)檢維修部行政部部營銷部供給部11（圖一）軍品（圖二）鎖具方案二軍品、民品分立重組分別組建A湖南紅日機(jī)械制造有限公司（暫定名、軍品公司）和B湖南岳陽金秋鎖具公司（暫定名、民品公司）1公司重組設(shè)立方式A公司由企業(yè)職工、中國兵器裝備集團(tuán)公司、自然人（經(jīng)營者）為共同發(fā)起人，設(shè)立有限責(zé)任公司。A公司下設(shè)軍品廠和機(jī)加工廠兩個(gè)分公司。B公司由職工持股會、外來投資者、自然人為共同發(fā)起人，組合設(shè)立有限責(zé)任公司。B公司下設(shè)門鎖分公司和車鎖分公司二個(gè)分公司。兩公司注冊資本均為1500（暫定）萬元，股本總數(shù)均為1500（暫定）萬股，每股面值1元，全部由各自發(fā)起人以現(xiàn)金方式認(rèn)購，股東以其所認(rèn)購的股份對公司承擔(dān)有限責(zé)任，分享利潤和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，公司分別以其注冊資本對其債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。其股本結(jié)構(gòu)均分別暫定為A湖南紅日機(jī)械制造有限公司單位萬元股東股本占總股本比例（）企業(yè)職工75050金秋門鎖分公司金秋車鎖分公司12中國兵器裝備集團(tuán)公司60040自然人（經(jīng)營者）15010合計(jì)1500100B湖南岳陽金秋鎖具公司單位萬元股東股本金占總股本比例（）企業(yè)職工90060外來投資者37525自然人（經(jīng)營者）22515合計(jì)15001002、公司名稱A湖南紅日機(jī)械制造有限公司（暫定名）B湖南岳陽金秋鎖具公司（暫定名）注冊地址湖南岳陽3、經(jīng)營范圍A生產(chǎn)榴彈1甲、炮引5、炮引7、炮引26等系列小口徑引信；承攬模具、機(jī)加工業(yè)務(wù)B生產(chǎn)經(jīng)營車鎖和門鎖，4公司法定代表人董事長5就業(yè)規(guī)模A300人左右B200人左右6公司法人治理結(jié)構(gòu)兩公司股東會均由股東組成，股東會是公司權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。職工個(gè)人股東由其股東代表參加公司股東會。13兩公司董事會均由五名董事組成。其中，四名由股東代表大會選舉產(chǎn)生，一名獨(dú)立董事外聘。董事會設(shè)董事長一人，副董事長一人，其產(chǎn)生由公司章程規(guī)定，董事長為公司法定代表人。董事會對股東會負(fù)責(zé)。兩公司各設(shè)總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理若干人，由董事會聘任或者解聘?？偨?jīng)理對股東會負(fù)責(zé)。兩公司均設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會均由三名監(jiān)事組成。其中，股東單位派出的三名監(jiān)事中，職工代表至少有二人。監(jiān)事長由監(jiān)事會選舉產(chǎn)生，監(jiān)事會對全體股東負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)。公司法人治理機(jī)構(gòu)的職權(quán)、議事規(guī)則等按照公司法有關(guān)規(guī)定，在公司章程中明確。7、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置；公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置與管理有效運(yùn)作同步考慮的原則，設(shè)計(jì)公司的組織機(jī)構(gòu)框架，如圖所示A湖南紅日機(jī)械制造有限公司B湖南岳陽金秋鎖具公司股東會董事會監(jiān)事會總經(jīng)理董秘室機(jī)加工廠質(zhì)控部行政部財(cái)務(wù)部人力資源部技術(shù)開發(fā)部營銷部生產(chǎn)部供應(yīng)部軍品廠14公司法人治理結(jié)構(gòu)及各職能主管部門的權(quán)責(zé)參見方案一。重組方案利弊分析方案一（混合重組）利弊分析利1資產(chǎn)存量大，有利于企業(yè)持續(xù)發(fā)展2有利于公司對資產(chǎn)統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌調(diào)度；3在目前高管人員和技術(shù)人員緊缺的情況下，便于公司統(tǒng)籌規(guī)劃、合理安排，股東會董事會監(jiān)事會總經(jīng)理車鎖分公司門鎖分公司質(zhì)檢部行政部財(cái)務(wù)部人力資源部技術(shù)開發(fā)部營銷部生產(chǎn)部董秘室供應(yīng)部15避免高管人員及技術(shù)人員向一邊傾斜；4有利于重新樹立企業(yè)形象，加速發(fā)展；5資金實(shí)力相對雄厚，有利于突出重點(diǎn)，盡快形成優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；弊1經(jīng)營上存在可能出現(xiàn)偏差，造成新的資產(chǎn)沉淀；2股盤較大，減少分紅。方案二（分立重組）利弊分析利1軍品與民品分立重組，雙方可根據(jù)自己的需要，靈活發(fā)揮作用，帶有自我管理型組織的顯著優(yōu)勢；2雙方都是完全獨(dú)立的法人，相互間的來往，完全是經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系，有利于調(diào)動雙方企業(yè)的積極性；3兩個(gè)公司今后改革的思路可能會更多，引資的渠道可能會更寬。弊1職工入股分歧大；2資產(chǎn)、設(shè)備難以分割；3暫時(shí)會形成人人都想往軍品擠的格局；4限于資金實(shí)力、技術(shù)實(shí)力等，難以集中有效的資源進(jìn)行較長規(guī)模的新產(chǎn)品研發(fā)，可能會喪失很多市場機(jī)會。5資源的相對分散，難以形成規(guī)模效益。綜合比較兩種方案的優(yōu)劣勢，從歷史的淵源、現(xiàn)實(shí)的處境和未來的發(fā)展來看，我們認(rèn)為方案一更加切實(shí)可行。16六、公司運(yùn)行機(jī)制設(shè)計(jì)1約束機(jī)制公司建立經(jīng)營決策失誤追究制度，若連續(xù)兩年公司虧損，董事長、總經(jīng)理不得續(xù)任。不能實(shí)現(xiàn)任期目標(biāo)的必須離職。建立定期重大事項(xiàng)及經(jīng)營狀況報(bào)告制度。建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營責(zé)任制。2、經(jīng)營激勵(lì)機(jī)制設(shè)立職工持股制度為了使員工的切身利益與公司的發(fā)展緊密結(jié)合在一起，激勵(lì)員工創(chuàng)造性地工作，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，結(jié)合公司的具體實(shí)際，設(shè)立職工持股經(jīng)營制度。具體股本設(shè)計(jì)請見附件一職工持股制度設(shè)計(jì)設(shè)立激勵(lì)股票期權(quán)制度為了有效地激勵(lì)經(jīng)營管理人員和其他優(yōu)秀員工為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展努力工作，公司授予一定范圍內(nèi)的經(jīng)營管理人員和其他優(yōu)秀員工一項(xiàng)權(quán)利，權(quán)利人可以在一定時(shí)間內(nèi)以一定價(jià)格購買一定數(shù)量的股票，并可根據(jù)公司的規(guī)定以一定的價(jià)格由公司實(shí)行多種形式并存的回購，具體制度請見附件二激勵(lì)股票期權(quán)制度設(shè)計(jì)4、分配制度建立效益優(yōu)先，兼顧公平的分配原則，實(shí)行按股分紅與按勞分配相結(jié)合。具體分配形式有年薪制、職務(wù)工資制、協(xié)商工資制、計(jì)件（時(shí)）工資制、基本工資加提成制等（具體細(xì)則另行規(guī)定）。公司分紅可采取下列形式現(xiàn)金；送紅股；轉(zhuǎn)增股。17福利與保障制度按照國家及地方政府的有關(guān)規(guī)定，公司正式聘用的員工，公司為其提供醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)，公司每年提取稅后利潤的10用于職工福利的開銷。5、用工制度公司依照中華人民共和國勞動法及有關(guān)法規(guī)實(shí)行勞動人事管理。公司所有員工實(shí)行“全員勞動合同制”。擇優(yōu)聘用（在同等條件下，優(yōu)先聘用原企業(yè)職工。），競爭上崗，部門經(jīng)理及一般員工在正式聘用前都要實(shí)行“試用期”制度，能進(jìn)能出。實(shí)行動態(tài)管理，能上能下。七、重組方案的實(shí)施步驟1、設(shè)立破產(chǎn)重組籌備委員會（7天）破產(chǎn)重組籌備委員會的設(shè)立由投資者、主管部門、地方政府有關(guān)職能部門，職工四方派出成員若干名組成籌備委員會，負(fù)責(zé)籌備重組工作?；I備委員會下設(shè)工作小組?；I備委員會的其本職能1）籌備委員會設(shè)負(fù)責(zé)人8人，負(fù)責(zé)整個(gè)資產(chǎn)重組的籌備及協(xié)調(diào)工作；2）籌資工作小組負(fù)責(zé)破產(chǎn)重組所需資金的籌措，編制主導(dǎo)產(chǎn)品的投資預(yù)算，并協(xié)調(diào)和投資主體之間的關(guān)系；3）評估驗(yàn)資工作小組對擬入股的各種資產(chǎn)進(jìn)行意向性的評估與驗(yàn)資，對擬入股的各種資產(chǎn)的實(shí)際利用價(jià)值做出準(zhǔn)確性的判斷；4）登記注冊工作小組負(fù)責(zé)母公司法人及子公司法人的工商稅務(wù)注冊登記工作；5）人力資源招聘工作小組18根據(jù)投資主體的結(jié)構(gòu)狀況，擬定股東代表大會，董事會的組成方式及名單；擬定經(jīng)理階層主要成員的招聘計(jì)劃；擬定公司的員工招聘計(jì)劃。6）策劃秘書工作小組對破產(chǎn)重組過程的難點(diǎn)問題進(jìn)行策劃,并提出解決問題的具體可行方案提出與政府有關(guān)職能部門及主管部門以及投資者的協(xié)調(diào)方案；起草有關(guān)規(guī)章制度及文件。2、籌組湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司30天確立投資主體股東或產(chǎn)權(quán)代表及破產(chǎn)重組發(fā)起人協(xié)議書。確定各投資主體、出資額度、投資主體的出資方式及資本金的到位期限。對到位入股的各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行評估驗(yàn)資。實(shí)際到位的各種資本金達(dá)到發(fā)起人協(xié)議書規(guī)定的擬注冊資本金規(guī)模的50后進(jìn)行工商注冊登記。設(shè)立股東代表大會及董事會。聘用經(jīng)營階層的主要成員，并交董事會討論。擬定公司的中近期發(fā)展戰(zhàn)略及主營業(yè)務(wù)的發(fā)展方向。宣告公司正式創(chuàng)立。3、子公司法人單位的創(chuàng)立（20天）確定子公司法人單位的投資主體、股東或產(chǎn)權(quán)代表及發(fā)起人協(xié)議書。確定各投資主體的出資額度，投資主體的出資方式資本金的到位期限。19對到位入股的各類資產(chǎn)進(jìn)行評估驗(yàn)資后進(jìn)行工商注冊登記。確定公司的基本構(gòu)架及基本的營運(yùn)機(jī)制。招聘主要經(jīng)營成員。擬定公司近中期發(fā)展戰(zhàn)略。宣告子公司正式成立。附件一員工持股制度設(shè)計(jì)第一章總則第一條為了使員工的切身利益與公司的發(fā)展緊密結(jié)合在一起，激勵(lì)員工創(chuàng)造性地工作，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，結(jié)合公司的具體實(shí)際，制定本制度。第二條員工持股是指由員工認(rèn)購本公司的股份，委托職工持股會作為社團(tuán)法人托管運(yùn)作，由持股員工推選的代表依照法定程序和公司制度的規(guī)定參與決策、經(jīng)營、管理監(jiān)督，員工按股分紅并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的勞資合一的股權(quán)組織形式。員工股的股本設(shè)計(jì)第三條公司在總股本中，保持一定比例（占公司總股本的55）的額度作為員工持股股份總額。員工股與公司其他股份同股同利、同股同權(quán)。第四條員工股的資金來源職工以發(fā)放的安置費(fèi)入股。員工持股資格20員工股由下列人員認(rèn)購和持有在公司工作的在崗正式員工。公司派駐其他單位或地區(qū)的正式員工。公司董、監(jiān)事。榮譽(yù)員工。員工股的管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條員工股由職工持股會作為社團(tuán)法人托管運(yùn)作。第七條持股會由四人組成，每屆任期三年。持股會委員由持股員工選舉產(chǎn)生，對持股員工負(fù)責(zé)，其日常工作受董事會領(lǐng)導(dǎo)，持股會委員職務(wù)的免除須由半數(shù)以上持股員工同意方為有效。持股會設(shè)召集人一名，由持股會委員選舉產(chǎn)生。第八條持股會的基本職責(zé)一、設(shè)立員工股管理簿，詳細(xì)、清楚、準(zhǔn)確地登記員工持股、分紅及股權(quán)變化等情況。二、負(fù)責(zé)公司經(jīng)營決策、經(jīng)營管理信息的收集，及時(shí)向持股員工匯報(bào)；在每個(gè)會計(jì)年度終了后四個(gè)月內(nèi)，將經(jīng)確認(rèn)的公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資產(chǎn)情況、紅利分配等情況向持股員工公布。三、按規(guī)定程序辦理員工股的認(rèn)購、增股、分紅回購等工作。四、對持股會的日常工作做好文字記錄和歸檔工作。員工股的認(rèn)購21第九條員工股的認(rèn)購程序如下一、員工向持股會提出認(rèn)購申請。二、持股會審查員工認(rèn)股資格和條件。三、持股會按規(guī)定計(jì)算出申請購股員工的股份分配額度并向申請人發(fā)出認(rèn)購?fù)ㄖ獣Ｋ?、申請人憑認(rèn)購?fù)ㄖ獣k理出資購股和登記手續(xù)。第十條公司正式員工都要進(jìn)行認(rèn)購申請。本條不適用于股份期權(quán)激勵(lì)制度。紅利分配第十一條股東大會批準(zhǔn)分配方案后，持股會按員工個(gè)人持股額進(jìn)行利潤的分配。第七章股份的回購第十二條員工發(fā)生下列情況之一的，其股份由持股會回購一、與公司協(xié)議解除勞動合同。二、勞動合同到期而未獲續(xù)簽。三、被公司辭退。四、死亡。依照公司制度需回購股份的其他情形。第十三條持股會在員工發(fā)生上述情形之后的兩個(gè)月內(nèi)回購該員工股份，其額度轉(zhuǎn)入預(yù)留股份，退還個(gè)人股款，回購價(jià)格按回購時(shí)的上年年末公司每股帳22面凈資產(chǎn)收益率（以會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)）和年度分紅情況（如有）調(diào)整計(jì)算，不考慮回購當(dāng)年的盈虧。第十四條榮譽(yù)員工的股份必須在該榮譽(yù)員工入股滿三年后方能予以回購，但該榮譽(yù)員工若屬于第十二條第四、五款的情況則不受此限。第十五條私下轉(zhuǎn)讓員工股份無效，所引起的責(zé)任由當(dāng)事人自負(fù)。第十六條持股員工因違反國家法律、法規(guī)、公司制度以及與公司的約定必須進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠（補(bǔ)）償時(shí)，若該員工無力承擔(dān)全部賠（補(bǔ)）償金額，對不足部分，公司有權(quán)依上述規(guī)定回購其股份予以清償。附則第二十六條本制度經(jīng)全體持股員工討論表決以簡單多數(shù)通過，由董事會批準(zhǔn)后實(shí)施，修改和廢止程序亦同。本制度由持股會負(fù)責(zé)解釋。23附件二股份期權(quán)激勵(lì)制度設(shè)計(jì)第一章總則為了促使高級管理人員從公司長遠(yuǎn)利益出發(fā)，謀求公司價(jià)值的最大化，努力提高公司的經(jīng)營效率和利潤水平。從而實(shí)現(xiàn)公司長期穩(wěn)定發(fā)展，特制定此制度。本制度適用于本公司一切有資格獲得股份期權(quán)的人士，以及股份期權(quán)的設(shè)立、分權(quán)和回購。制度實(shí)施原則1自愿參加，權(quán)責(zé)一致。2公開合法，公平公正。3集中管理，統(tǒng)一運(yùn)作。4風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益分享。制度管理1期權(quán)委員會為期權(quán)的管理機(jī)關(guān)，接受公司股東大會和董事會的領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)對本制度的管理。期權(quán)委員會對公司股份期權(quán)的管理擁有絕對權(quán)威，負(fù)責(zé)監(jiān)督整個(gè)公司范圍內(nèi)期權(quán)設(shè)計(jì)的實(shí)施。2一級期權(quán)委員會在軍品公司、鎖具公司設(shè)期權(quán)委員會（二級期權(quán)委員會），負(fù)責(zé)期權(quán)制度在各子公司的實(shí)施。3期權(quán)委員會的成員由股東大會選舉產(chǎn)生，并經(jīng)董事會委派任命和撤24換。董事長出任期權(quán)委員會主席。4期權(quán)委員會的職權(quán)范圍1制定有助于正確管理和實(shí)施本方案的規(guī)則；2通過規(guī)定程序做出本方案的決議或政策；3對與本方案有利害關(guān)系的任何組織的期權(quán)分配均享有最終裁決權(quán)。5期權(quán)委員會的裁決事項(xiàng)范圍1獲得股份期權(quán)的人員資格、時(shí)間、數(shù)量和次數(shù)；2股份期權(quán)的行權(quán)時(shí)間和次數(shù)；3股份期權(quán)授予期；4股份期權(quán)最長持有期。6本制度的管理應(yīng)遵照本方案、公司章程、法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。本制度須經(jīng)公司股東大會表決通過方能實(shí)施。對于本制度的爭論，如關(guān)于期權(quán)行使股份數(shù)目、期權(quán)行使價(jià)及其他，都需要參考審計(jì)師的決定，并依法由國家審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。、股份期權(quán)構(gòu)成要素第一節(jié)受益人有資格參加本制度的受益人包括1公司高層管理人員；252公司核心技術(shù)人員；3對公司發(fā)展有突出貢獻(xiàn)的員工；4公司董事會特批的其他人員。持有公司10以上表決權(quán)的股東，除非有董事會的特別批準(zhǔn)，原則上不再有資格參加本激勵(lì)制度。公司的獨(dú)立顧問或咨詢?nèi)耸渴欠裼匈Y格參加本制度，由董事會決定或特別批決。期權(quán)授予時(shí)，股份期權(quán)委員會通過一定程序的考核，最終確定每一位有權(quán)獲得股份期權(quán)的人員。第二節(jié)股份期權(quán)的有效期限股份期權(quán)的有效期限為5年。購買股份轉(zhuǎn)讓套利最短期限不能低于3年。第三節(jié)股票期權(quán)的數(shù)量本方案設(shè)計(jì)的股票期權(quán)總量為300萬股，總額300萬元。授予期權(quán)計(jì)算方式1授予期權(quán)股數(shù)分配期權(quán)股數(shù)A獎(jiǎng)勵(lì)期權(quán)股數(shù)B；1分配期權(quán)股數(shù)A系數(shù)A1崗位基數(shù)A2，系數(shù)A1、崗位基數(shù)A2由期權(quán)委員會根據(jù)具體情況確定。2）獎(jiǎng)勵(lì)部分由期權(quán)委員會根據(jù)董事長或總經(jīng)理的建議或意見，對有特殊貢獻(xiàn)人士的獎(jiǎng)勵(lì)，其具體數(shù)量由期權(quán)委員會或總經(jīng)理根據(jù)具體情況確定。2每一位有權(quán)獲得期權(quán)者的具體授予數(shù)量由期權(quán)委員會通過考核決26定。第三章股份期權(quán)的來源從公司每年的稅后利潤中提取10作為預(yù)留股份。在預(yù)留股份不足以劃轉(zhuǎn)的情況下，增收新股。第四章股份期權(quán)的授予股份期權(quán)一般在受聘、升職、取得重大科技成果或每年一次的業(yè)績評定時(shí)授予。常規(guī)情況下，每年一季度進(jìn)行上一年度的期權(quán)的分配和調(diào)整；特殊情況下，經(jīng)董事會批準(zhǔn)可隨時(shí)進(jìn)行分配和調(diào)整。股份期權(quán)授予方式為分配期權(quán)與獎(jiǎng)勵(lì)期權(quán)相結(jié)合。期權(quán)委員會根據(jù)本制度方案有關(guān)條款決定向有關(guān)人員授予期權(quán)時(shí)，必須以信函方式通知獲授人，獲授人自授予之日起30天以內(nèi)決定是否接受期權(quán)授予，沒有表示接受的視為放棄。決定接受的獲授人須在通知單上簽名。期權(quán)委員會必須與每位表示接受的獲授人簽定合同，約定期權(quán)的數(shù)量、行權(quán)價(jià)、兌現(xiàn)條件、兌現(xiàn)時(shí)間等，以明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。本公司股份期權(quán)的授予期為3年。獲授人在授予期限內(nèi)，每年應(yīng)按期權(quán)部分的20交納資金，作為到期認(rèn)購期權(quán)股票的預(yù)付金。期限屆滿時(shí)，根據(jù)本人意愿可作為認(rèn)購期權(quán)部分的資金或退還本人。27若不按時(shí)交納該部分資金，將扣減25的期權(quán)部分股份。扣減后的股份期權(quán)歸期權(quán)委員會所有。公司的股東大會或董事會有權(quán)縮短獲授人持有的股份期權(quán)的授予時(shí)間，在某些特殊情況下，甚至可以在當(dāng)日將所有的不可行權(quán)的股份期權(quán)變?yōu)榭梢孕袡?quán)的股份期權(quán)。期權(quán)委員會有權(quán)決定期權(quán)包含的行權(quán)時(shí)間、次數(shù)、等待期和行權(quán)數(shù)量，并寫入期權(quán)證明文件。第五章股份期權(quán)的行權(quán)獲授人獲得期權(quán)后可自由選擇是否行權(quán)，一旦選擇行使，獲授人實(shí)際上等于購買了該部分股權(quán)，享有公司股東的同等權(quán)利與義務(wù)。獲授人只有在股份期權(quán)的授予期結(jié)束后，方能行使期權(quán)，并應(yīng)遵守期權(quán)委員會的要求在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)行權(quán)。行權(quán)一般按授予時(shí)間進(jìn)行行權(quán)方式1期權(quán)獲授人以現(xiàn)金購買；2期權(quán)獲授人向公司低息貸款購買；3公司以公益金購買后獎(jiǎng)給期權(quán)獲授人。行權(quán)價(jià)格以上一年度末公司每股的凈資產(chǎn)值確定行權(quán)價(jià)格。期權(quán)可在制度給定的時(shí)間內(nèi)由獲授人部分或全部行使，并事先以書面形式通知公司表示行使期權(quán)及行使的數(shù)量，每次通知28單必須附有按行權(quán)價(jià)計(jì)的相應(yīng)股份認(rèn)購匯款單等額現(xiàn)金。對于擁有公司10以上股份的股東，如果董事會批準(zhǔn)其獲授股份期權(quán)，則其行權(quán)價(jià)必須高于或等于第二十八條所規(guī)定行權(quán)價(jià)的120。期權(quán)贈予后，如果尚未行權(quán)，則期權(quán)受贈人只享有分紅權(quán)、沒有所有權(quán)。第六章股份期權(quán)的收益及分配獲授人享有股份期權(quán)的收益權(quán)，即享有分配股利（現(xiàn)金股利）的權(quán)利，已行權(quán)持股的部分享有增資配股的權(quán)利，但分配權(quán)的行使由期權(quán)委員會統(tǒng)一進(jìn)行。收益獲授人持股的收益以公司的分配方式為基礎(chǔ)，如果公司不分配，則獲受人所持股份也不進(jìn)行分配。分配時(shí)間以公司分配實(shí)施時(shí)間為準(zhǔn)。現(xiàn)金股利1期限未滿而公司派發(fā)現(xiàn)金股利時(shí)，獲授人持股的收益計(jì)算方式年收益（股份期權(quán)的數(shù)量派生數(shù)量）完稅后的每股派發(fā)的現(xiàn)金股利期委會墊付的期權(quán)股票部分資金的資金成本。2期限屆滿后，獲授人持股的收益來源于持有股份的現(xiàn)金紅利。1持有股份出資認(rèn)購的期權(quán)部分出資認(rèn)購的期權(quán)部分的派生數(shù)量。2收益持有股份完稅后的每股派發(fā)的現(xiàn)金股利。期限屆滿時(shí)，獲受人應(yīng)確定以下股份數(shù)量DS291股份期權(quán)部分（DS）中獲受人交納資金認(rèn)購的股份數(shù)量DS1。2股票期權(quán)部分（DS）中獲受人取得收益的股份數(shù)量DS2。DSDS1DS2預(yù)留股份紅利用于歸還貸款本息，所余部分轉(zhuǎn)做備用金，預(yù)留股份的派生股份歸期權(quán)委員會所有。當(dāng)期限未滿分配現(xiàn)金股利時(shí)，期權(quán)部分的現(xiàn)金收益為虧損時(shí)，獲受人暫不交納虧損部分的現(xiàn)金，待期限屆滿取得收益時(shí)一并計(jì)入成本。具體計(jì)算方法按實(shí)施細(xì)則的規(guī)定執(zhí)行。第七章股份的轉(zhuǎn)讓、變更和退出當(dāng)期權(quán)委員會股份發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，獲受人持股則視為1約定期限屆滿；2上一年末的每股凈資產(chǎn)按轉(zhuǎn)讓的每股凈資產(chǎn)計(jì)算；3獲授人只能取得收益，不能取得股份；獲授人所獲得股份期權(quán)在有效期間不得私自轉(zhuǎn)讓、變更或出售。股份期權(quán)享有派生連帶的權(quán)益。期限屆滿時(shí)，期權(quán)部分的派生數(shù)量不需交納資金，與其原始部分帶有連帶關(guān)系。獲授人離開公司時(shí)，一律按前述條款及實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八章預(yù)留股份、備用金及資金來源第四十二條預(yù)留股份301在本制度中，期權(quán)委員會從每年稅后利潤中提取10設(shè)置預(yù)留股份，以備具備資格的經(jīng)營者認(rèn)購和進(jìn)行調(diào)整。2獲授人中途離開公司后收回的股份轉(zhuǎn)作預(yù)留股份。3預(yù)留股份資金主要來源于1公司每年從稅后利潤中提取10做為公益金，將公益金轉(zhuǎn)為預(yù)留股份。2未分配股份每年所得紅利；3備用金；4其他。第四十三條備用金1備用金的用途1購買預(yù)留股份；2收回獲授人所持有股票份；3歸還貸款利息。2備用金的來源；1預(yù)留股份的紅利；2貸款；3新增獲授人交納的資金。3備用金必須?？顚Ｓ?，由期權(quán)委員會設(shè)立專門帳戶，負(fù)責(zé)核算，資金的日常支出由期權(quán)委員會審批，重大支出經(jīng)期權(quán)委員會討論決定，并每年向股東大會公布收支情況。第四十四條期權(quán)委員會的資金來源311股東貸款；2獲授人個(gè)人現(xiàn)金出資和預(yù)付金；3期權(quán)委員會經(jīng)營的利潤；4提取一定比例的公司可分配利潤；5將公司一定比例的公積金、公益金轉(zhuǎn)為專項(xiàng)基金向獲授人貸款。第九章附則第四十五條本制度中公司是指湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司。第四十六條股份期權(quán)是指給予高級管理人員或核心技術(shù)人員在一定期限內(nèi)按照某個(gè)固定的價(jià)格購買一定數(shù)量本公司股份的權(quán)利。第四十七條股份期權(quán)激勵(lì)制度設(shè)計(jì)是指以期權(quán)委員會為組織依托、以體現(xiàn)勞動聯(lián)合與資本聯(lián)合為基礎(chǔ)，以促進(jìn)公司長期穩(wěn)定發(fā)展為宗旨，由期權(quán)委員會根據(jù)公司實(shí)際情況制定的有關(guān)高層員工持股的方案、管理和運(yùn)作體系。第四十八條本制度的解釋權(quán)屬于期權(quán)委員會。期權(quán)委員會有權(quán)根據(jù)法律、法規(guī)的變化，對設(shè)計(jì)進(jìn)行修改和完善。若法律法規(guī)與本方案的規(guī)定不同時(shí)，期權(quán)委員會有權(quán)另行制定相應(yīng)的處理辦法。第四十九條制度于下述時(shí)間中的較早時(shí)間終止1公司終業(yè)之時(shí)；或2股份發(fā)生轉(zhuǎn)讓之時(shí)；或3法律、法規(guī)或政策禁止之時(shí)；或42006年12月31日第五十條本制度沒有規(guī)定的事項(xiàng)，參照法律法規(guī)的規(guī)定辦理；法律32法規(guī)也沒有規(guī)定的，按照相關(guān)政策辦理；相關(guān)政策也沒有規(guī)定的，由期權(quán)委員會另行規(guī)定，并交股東大會表決通過。第五十一條本設(shè)計(jì)草案自頒布之日起開始實(shí)施附實(shí)施細(xì)則第一章受益人選擇第一條本制度中分配股份期權(quán)的受益人設(shè)計(jì)對崗不對人，期權(quán)委員會應(yīng)按照本制度受益人之標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，每年核準(zhǔn)本制度的受益人崗位，并核定該崗位所應(yīng)享有的最低分配股份期權(quán)數(shù)量A2，該年度的實(shí)際分配股份期權(quán)數(shù)量應(yīng)在此基礎(chǔ)上結(jié)合其他要素浮動，（期權(quán)委員會通過制定A1來影響）。第二條本制度中獎(jiǎng)勵(lì)股份期權(quán)的受益人選擇由公司主要負(fù)責(zé)人確定，原則上應(yīng)是有重大科技成果或?qū)景l(fā)展做出卓越貢獻(xiàn)的人士。第二章期權(quán)授予第三條個(gè)人分配股票期權(quán)數(shù)量要根據(jù)劃分的檔次來確定。具體由期權(quán)委員會根據(jù)以下原則劃分檔次，確定數(shù)量1崗位；2工齡；3學(xué)歷；4工作表現(xiàn)5經(jīng)營目標(biāo)與業(yè)績；6年終考核；337公司主要負(fù)責(zé)人的建議；8其他期權(quán)委員會認(rèn)為重要的因素。根據(jù)以上要素（可設(shè)置不同權(quán)重）對每位受益人進(jìn)行評分，并按照其得分在全部總分中的比例進(jìn)行期權(quán)的分配。第四條員工在受聘、升職時(shí)取得的股份期權(quán)比例應(yīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其每年的分配股份期權(quán)數(shù)量，原則上可按照相應(yīng)的崗位分配期權(quán)A2的200處理。第五條為工作方便起見，員工受聘、升職時(shí)，可先根據(jù)崗位初步核定其應(yīng)授予股票期權(quán)數(shù)量A2，并與該年度的其他員工的股票期權(quán)一并同期授予，期權(quán)委員會也可根據(jù)實(shí)際情況靈活處理。第六條每年授出期權(quán)數(shù)量的核定1。按照本制度之規(guī)定，期權(quán)委員會有權(quán)根據(jù)公司上年度的經(jīng)營業(yè)績情況，規(guī)劃本年度的期權(quán)授予數(shù)量（含分配期權(quán)和獎(jiǎng)勵(lì)期權(quán)），但每年授出的期權(quán)數(shù)量最多不能高于本制度設(shè)計(jì)期權(quán)數(shù)量的35。2每一年度公司所授予的獎(jiǎng)勵(lì)期權(quán)原則上應(yīng)不超出當(dāng)年授予計(jì)劃的20，如有特殊原因，需經(jīng)股東大會批準(zhǔn)通過。3。任何人在一年內(nèi)都不能獲得超過相當(dāng)于股的股份期權(quán)；累計(jì)最多不能超過本制度所設(shè)計(jì)期權(quán)數(shù)量的25，否則不可再向其授出股份期權(quán)。第三章期權(quán)行使34第七條授予時(shí)間表1。采用加速行權(quán)法即第一年可行使20，第二年可行使30，第三年可行使50。2采用勻速行權(quán)法每年分別行使33、33、34；第八條行權(quán)時(shí)間可同意規(guī)定在每年一季度的3月份。第九條期權(quán)委員會在接到獲授人行權(quán)確認(rèn)書及匯款單或現(xiàn)金30日內(nèi)，將把相應(yīng)的股份全部劃撥到獲授人的帳戶上。第四章期權(quán)分配第十條公司在進(jìn)行股利分配之前，須首先完成下列程序1。彌補(bǔ)企業(yè)上年度虧損；2。提取法定盈余公積金。法定盈余公積金按稅后利潤扣除上年虧損后的10提取，當(dāng)法定公積金達(dá)到注冊資本50時(shí)可不再提取。3。按公司章程規(guī)定提取公益金和任意盈余公積金。4提取分紅基金第十一條企業(yè)當(dāng)年無利潤時(shí)，不得分配股利。第十二條企業(yè)利潤分配應(yīng)保證企業(yè)積累不斷增加和增強(qiáng)發(fā)展后勁，從有利于企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展出發(fā)，應(yīng)以企業(yè)積累為主，紅利分配為輔。第五章期權(quán)的變更及喪失第十三條期權(quán)為獲授人所私有，除非通過遺囑轉(zhuǎn)讓給繼承人，獲授人不得以任何形式出售、交換、記帳、抵押、償還債務(wù)或以利息支付給第三方。除非35出現(xiàn)獲授人死亡或喪失行為能力等情況，該獲授人家屬或朋友都無權(quán)代替他本人行權(quán)。第十四條退休如果期權(quán)持有人因退休而離職，他持有的股份期權(quán)的授予時(shí)間表和有效期限可以不變，從而享受到與離職前一樣的權(quán)利。第十五條喪失行為能力如果持有人因完全喪失行為能力而終止了于公司的雇傭關(guān)系，則所持有的股份期權(quán)正常到期以前，持有人或其配偶可以自由選擇時(shí)間對可行權(quán)部分行權(quán)。第十六條死亡如果持有人在任期內(nèi)死亡，股份期權(quán)可以作為遺產(chǎn)轉(zhuǎn)至繼承人手中，繼承人可以自由選擇行權(quán)時(shí)間（或?qū)尚袡?quán)部分行權(quán)，其它部分自動作廢）。如果持有人在離職后30天內(nèi)死亡，則視同在任期內(nèi)死亡。第十七條雇傭關(guān)系終止從終止的最后一個(gè)工作日起的可定為三個(gè)月（每月按30天計(jì)），期權(quán)持有人仍可以對期權(quán)中可行權(quán)的部分行權(quán)，超過三個(gè)月視為自動放棄；對于尚在授予期，不能行權(quán)的股票期權(quán)，離職人員不得行權(quán)。第六章股權(quán)管理第十八條期權(quán)委員會指定專人負(fù)責(zé)股權(quán)管理事宜。員工行權(quán)獲得股份后，由期權(quán)委員會或公司發(fā)給股東卡（副本）做為股權(quán)變動和分紅記錄憑證。正本由期權(quán)委員會專人管理。第十九條股東卡正副本均載明公司名稱、股東姓名、股份種類、股金數(shù)額36及變動情況，股東卡由董事長簽名，加蓋公司股東卡專用章后生效。第二十條為應(yīng)付股份回購，期權(quán)委員會應(yīng)設(shè)立備用金，備用金來源于以期權(quán)委員會名義貸入的資金；員工付出的購股資金；預(yù)留股份每年所分紅利等。第七章附件股東卡式樣封面內(nèi)頁一有限責(zé)任公司股東卡股東基本情況姓名性別住所電話身份證號本人簽字印章期權(quán)委員會出資專用章董事長簽字37內(nèi)頁二發(fā)卡日期年月日股權(quán)變動記錄年月日性質(zhì)金額（元）員工簽章經(jīng)手人簽章備注內(nèi)頁三支取紅利記錄年月日性質(zhì)金額（元）員工簽章經(jīng)手人簽章備注內(nèi)頁四注意事項(xiàng)一、本卡獲授人查核本人出資，據(jù)以享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的書面憑證。二、本卡有正卡副本，由董事長簽發(fā)，正本由公司保管，副本由股東個(gè)人保管，本卡應(yīng)和本人身份證同時(shí)使用。三、本卡不得轉(zhuǎn)讓，不得交易，不得繼承，不得由于對外提供擔(dān)保和抵償債務(wù)。獲授人脫離公司應(yīng)將此卡交回公司。四、本卡須經(jīng)年審，不經(jīng)年審，本卡無效。五、本卡遺失或損毀時(shí)，持卡股東應(yīng)向公司或期權(quán)委員會申請掛失，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可補(bǔ)發(fā)。六、本卡須加蓋“公司股東出資專用章”及董事長簽名后方可生效。七、本卡不得偽造、涂改。38員工行使期權(quán)記錄表獲授人姓名采取何種方式可行使期權(quán)股數(shù)量是否已行權(quán)現(xiàn)金紅利獎(jiǎng)勵(lì)技術(shù)股權(quán)性質(zhì)第一年第二年第三年第四年第五年39附件三湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司職工購股辦法（2001年月日）為明確和落實(shí)職工購股事宜，特制定本辦法。、職工購股的分配本次職工購股1500萬元，分兩步進(jìn)行。第一步購股萬元，各類人員購股如下1公司領(lǐng)導(dǎo)每人購股萬元。2中層干部、高級職稱人員每人購股萬元。3骨干人員即公司在崗人員每人購股萬元。4一般人員每人購股萬元。上述擁有雙重以上身份者不重復(fù)購股。第二步由新聘任的高中級主管人員第二次購股300萬元。其中高級管理人員購股萬元；中級管理人員購股萬元。具體數(shù)額由公司董事會確定。、職工購股款交納的規(guī)定職工首次購款以現(xiàn)金支付，原則上一次繳清。新聘的高中級管理人員第二次購40股，原則上須以現(xiàn)金繳清第二次應(yīng)購額的20。、職工購股工作的組織為加強(qiáng)職工購股工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保職工購股款如期到位，安全有序地完成職工購股任務(wù)，由公司財(cái)務(wù)部牽頭具體組織，公司人力資源部、辦公室期權(quán)委員會等部門配合?；境绦蚴牵?公司人力資源部根據(jù)方案和本辦法，向公司財(cái)務(wù)部提供各部門各類人員購股數(shù)額的名冊。2由公司財(cái)務(wù)部制定湖南紅日金秋集團(tuán)職工購股通知和職工購股收款收據(jù)。購股通知主要內(nèi)容是；單位、姓名、身份證號碼、最高購股額、職工簽字欄、公司印章及年、月、日等。其中職工身份證號、實(shí)際購股額及簽字欄均由職工本人填寫。3提前通知職工購股時(shí)間、地點(diǎn)、辦法，按時(shí)進(jìn)行收繳工作。具體安排見財(cái)務(wù)部通知。職工購股時(shí)，應(yīng)攜帶已填寫身份證號和實(shí)際購股額的購股通知，收款部門出具收款收據(jù)。職工憑取款收據(jù)領(lǐng)取臨時(shí)股權(quán)證并應(yīng)妥善保管，待公司成立，屆時(shí)兌換職工持股憑證。職工持股憑證由公司財(cái)務(wù)部門制作。高中級管理人員第二次購股由公司在適當(dāng)時(shí)機(jī)進(jìn)行。41附件四湖南紅日金秋集團(tuán)職工購股通知部門姓名根據(jù)湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司職工購股辦法，現(xiàn)將購股事項(xiàng)通知如下421、購股時(shí)間2001年月日上午830至下午5002、購股地點(diǎn)3、購股交款方式（1）現(xiàn)金方式（統(tǒng)一在現(xiàn)金專柜交納）（2）轉(zhuǎn)帳或銀行現(xiàn)金解繳單方式。收款單位；湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司，帳號。開戶銀行；中國工商銀行岳陽市分行。4、您的購股金額上限為萬元下限為萬元5、請?zhí)钔紫卤?，并憑此通知購股身份證號實(shí)際申購股額本人簽名萬元特此通知二00一年月日附件五43關(guān)于購股程序的幾點(diǎn)說明一、關(guān)于交款方式1、交現(xiàn)金，取得交現(xiàn)金證明單。見下表交現(xiàn)金證明單編號姓名金額出納員章復(fù)核員章2從避免現(xiàn)金遺失合防止假鈔、差錯(cuò)、以及其他安全因素等方面考慮，建議盡可能采用安全、快捷、準(zhǔn)確的票據(jù)方式。3憑工商銀行通存通兌活期存折，在等儲蓄所取款，該儲蓄所不是給予現(xiàn)金，而是給予用于購股的取款證明單，見下表儲蓄所取款證明單編號姓名金額出納員章復(fù)核員章如果是其他銀行存單，請先將存款取出，再存入工商銀行通存通兌活期存折。如果存單姓名與購股人姓名不同，請先將存款轉(zhuǎn)入購股者活期存折，然后取款。4、轉(zhuǎn)帳方式以轉(zhuǎn)帳支票方式，請憑銀行收款通知聯(lián)購聯(lián)，進(jìn)帳單受理回單無效，在備注欄注明購股者部門、單位、姓名。以銀行現(xiàn)金解繳單方式，請?zhí)钔足y行現(xiàn)金解繳單，在備注欄注明購股者部門、單位、姓名。445、為了使交款購股工作順利進(jìn)行，請?zhí)崆白龊蒙鲜鰷?zhǔn)備工作。二、關(guān)于交款購股地點(diǎn)1、在設(shè)立現(xiàn)金交款購股專柜。2、在設(shè)立票據(jù)方式分部門單位交款購股柜臺。三、關(guān)于交款購股過程1、交款購股在同一柜臺進(jìn)行。2、過程如下圖所示A、現(xiàn)金方式交現(xiàn)金領(lǐng)交現(xiàn)金證明單交購股通知領(lǐng)臨時(shí)股權(quán)證B、票據(jù)方式儲蓄所證明單等票據(jù)交購股通知領(lǐng)臨時(shí)購權(quán)證湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司臨時(shí)股權(quán)證部門姓名以貨幣形式認(rèn)購職工個(gè)人股金額（大寫）仟元（元），即認(rèn)購職工個(gè)人股股。特此證明。湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司二OO一年四月（注請妥善保管，待公司成立，屆時(shí)兌換職工持股憑證）45附件六湖南紅日金秋集團(tuán)有限公司職工股東代表產(chǎn)生的暫行規(guī)定（2001年月日）為保障公司職工個(gè)人股東利益，參與公司重大決策，根據(jù)公司職工個(gè)人股東