關(guān)于食用菌生產(chǎn)加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告鄧州市裴營(yíng)鄉(xiāng)應(yīng)時(shí)食用菌種植專(zhuān)業(yè)合作社二0一三年十月十五日2項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱食用菌生產(chǎn)加工項(xiàng)目項(xiàng)目地址鄧州市裴營(yíng)鄉(xiāng)建設(shè)單位鄧州市食用菌種植專(zhuān)業(yè)合作社法人代表趙正江建設(shè)性質(zhì)新建建設(shè)規(guī)模建工廠化食用菌廠一座，年產(chǎn)香菇30萬(wàn)公斤，黑木耳5萬(wàn)公斤。建設(shè)內(nèi)容建保鮮庫(kù)4座1000；建鋼骨架大棚2000；建實(shí)驗(yàn)室、倉(cāng)庫(kù)、辦公室等1000；建廠區(qū)道路、水電、圍墻等附屬設(shè)施。投資規(guī)模總投資600萬(wàn)元。其中建設(shè)投資525萬(wàn)元，流動(dòng)資金65萬(wàn)元。資金來(lái)源申請(qǐng)政府扶持資金200萬(wàn)元，自籌資金400萬(wàn)元。效益分析項(xiàng)目建成后，年銷(xiāo)售收入800萬(wàn)元，年利潤(rùn)3205萬(wàn)元，稅后年凈利潤(rùn)85萬(wàn)元。結(jié)論本項(xiàng)目是一個(gè)投資少、產(chǎn)品附加值高，是一個(gè)變廢為寶，綠色環(huán)保的無(wú)污染項(xiàng)目，項(xiàng)目3市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益顯著，切實(shí)可行。第一章項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性近年來(lái)，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以710的速度增長(zhǎng)，而我國(guó)年增長(zhǎng)速度更是高達(dá)20左右，并保持良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類(lèi)具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點(diǎn)，含有豐富的無(wú)機(jī)鹽類(lèi)和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營(yíng)養(yǎng)成分，對(duì)提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價(jià)值。食用菌不但營(yíng)養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營(yíng)養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。食用菌作為國(guó)際公認(rèn)的健康食品，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)極為暢銷(xiāo)，每噸售價(jià)達(dá)400010000元人民幣，價(jià)格看好，效益可觀。有人預(yù)測(cè)21世紀(jì)的食品重點(diǎn)是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無(wú)疑具有廣闊的發(fā)展前途。目前發(fā)達(dá)國(guó)家年人均占有蘑菇量已達(dá)20公斤，而我國(guó)僅5公斤。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識(shí)的不斷提高，食用菌市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿艽蟆Ｒ虼?，開(kāi)發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場(chǎng)前景和良好的經(jīng)濟(jì)效益。4鄧州市發(fā)展食用菌生產(chǎn)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)一是鄧州市適合種植食用菌的栽培材料十分豐富。目前大量栽培食用菌的基質(zhì)主要以富含木質(zhì)素和纖維素的農(nóng)作物副產(chǎn)品為主，如麥秸、木屑、玉米稈、玉米芯等。二是鄧州市氣候條件好，屬亞熱帶季風(fēng)型大陸性氣候，受季風(fēng)轉(zhuǎn)換影響，寒往暑來(lái)，四季更迭分明，溫暖濕潤(rùn)。年降水量毫米，平均氣溫，年平均日照小時(shí)，無(wú)霜期平均為天。適宜食用菌種植。目前，全市栽培食用菌品種比較單一，主要是常見(jiàn)的香菇、木耳、雙孢蘑菇、平菇等，數(shù)量不到10種，栽培季節(jié)也主要集中在秋、冬季，高溫季節(jié)栽培的品種更加少，難以做到常年均衡供應(yīng)。工廠化常年栽培食用菌是近年來(lái)迅速發(fā)展起來(lái)的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術(shù)，其特點(diǎn)為工廠化常年生產(chǎn)，實(shí)行環(huán)境控制智能化，生產(chǎn)操作自動(dòng)化，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。常年生產(chǎn)使常年供應(yīng)成為可能，尤其是反季節(jié)生產(chǎn)，使人們?cè)谝荒晁募径伎沙缘叫迈r菇類(lèi)食品，從而提高經(jīng)濟(jì)效益。因此，建設(shè)該項(xiàng)目，實(shí)行規(guī)范化、規(guī)?；?、工廠化常年生產(chǎn)食用菌，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財(cái)致富的途徑，對(duì)促鄧州市成為食用菌產(chǎn)量大市和食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重要意義。第二章報(bào)告編制的依據(jù)和研究范圍5（一）可行性研究報(bào)告編制的依據(jù)1、國(guó)家發(fā)改委關(guān)于編制可行性報(bào)告的有關(guān)規(guī)定；2、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007年本）；3、國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策；4、項(xiàng)目承擔(dān)單位提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（二）可行性研究的范圍本項(xiàng)目主要進(jìn)行項(xiàng)目的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)可行性分析，項(xiàng)目研究?jī)?nèi)容主要包括項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析、建設(shè)規(guī)模、場(chǎng)址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算和評(píng)價(jià)等。第三章市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè)一、我國(guó)食用菌產(chǎn)銷(xiāo)情況我國(guó)是食用菌生產(chǎn)大國(guó)，每年生產(chǎn)600多萬(wàn)噸各種食用菌，極大地豐富了人民的物質(zhì)生活。我國(guó)食用菌產(chǎn)品主要靠?jī)?nèi)銷(xiāo)，食用菌歷來(lái)作為高端食品出現(xiàn)在人們的餐桌上，通常只有逢年過(guò)節(jié)才有機(jī)會(huì)吃上。近年來(lái)，隨著人們收入水平的迅速提高，消費(fèi)能力迅速增強(qiáng)。目前我國(guó)人均年占有量?jī)H5公斤，不及發(fā)達(dá)國(guó)家的四分之一。通過(guò)工廠化生產(chǎn)，將有助于食用菌產(chǎn)量的迅速提高，人們購(gòu)買(mǎi)新鮮食用菌更加便易，需求量和消費(fèi)量也將明顯增加。二、世界各國(guó)食用菌產(chǎn)銷(xiāo)情況在全球范圍內(nèi)，食用菌的生產(chǎn)主要集中在亞洲和歐美。日本6是亞洲的食用菌生產(chǎn)大國(guó)，1990年食用菌總產(chǎn)值（除雙孢菇外）達(dá)2769億日元。日本的食用菌栽培技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)，已實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的園藝化和機(jī)械化，部分產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了周年生產(chǎn)周年供應(yīng)。在國(guó)際市場(chǎng)上，日本香菇由于質(zhì)量上乘每噸賣(mài)價(jià)達(dá)2832萬(wàn)美元，比我國(guó)香菇的每噸0812萬(wàn)美元高出近2倍。韓國(guó)也是亞洲主要的食用菌生產(chǎn)國(guó)，利用稻草作為栽培原料年產(chǎn)平茹3萬(wàn)噸，蘑菇2萬(wàn)噸。韓國(guó)香茹在國(guó)際上也很有競(jìng)爭(zhēng)力，是日本的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，年出口約450噸。在歐洲，法國(guó)是最大的食用菌生產(chǎn)國(guó)。雙孢菇年產(chǎn)量2022萬(wàn)噸（鮮），產(chǎn)量?jī)H次于美國(guó)，居世界第二位，是德國(guó)和歐洲蘑菇的供應(yīng)基地。法國(guó)還建有歐洲最大的蘑菇菌種生產(chǎn)中心，生產(chǎn)谷粒菌種，銷(xiāo)售到各個(gè)國(guó)家。荷蘭的蘑菇栽培技術(shù)非常先進(jìn)，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了機(jī)械采菇，蘑菇產(chǎn)量15萬(wàn)噸左右。荷蘭還建有蘑菇堆肥中心，向國(guó)外出口蘑菇堆肥。英國(guó)是歐洲的主要蘑菇生產(chǎn)國(guó)，大小菇場(chǎng)約500個(gè)年產(chǎn)量12萬(wàn)噸左右，主要用于本國(guó)市場(chǎng)。德國(guó)的蘑菇產(chǎn)量約5萬(wàn)噸。不足部分主要從荷蘭、法國(guó)和中國(guó)進(jìn)口。三、香菇黑木耳消費(fèi)呈快速上升態(tài)勢(shì)今年全國(guó)香菇、黑木耳市場(chǎng)總體價(jià)格穩(wěn)中趨升。根據(jù)全國(guó)生產(chǎn)量分析，預(yù)計(jì)全年總產(chǎn)量比上年度略有增長(zhǎng)，增長(zhǎng)量將是上年度總量的10左右。1、香菇。7鮮品銷(xiāo)售市場(chǎng)要好于干品市場(chǎng)，價(jià)格會(huì)比干品效益好。除部分鮮品能及時(shí)在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)銷(xiāo)售外，還有部分香菇需干制加工銷(xiāo)售。目前除部分優(yōu)質(zhì)品能及時(shí)銷(xiāo)往境外市場(chǎng)，大部分產(chǎn)品都需在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售。目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格略低，有的產(chǎn)區(qū)菇農(nóng)低于成本或保本銷(xiāo)售，但這種現(xiàn)象是暫時(shí)的，因上半年香菇盛產(chǎn)期，也是銷(xiāo)售的淡季，出現(xiàn)價(jià)格偏低純屬正常，預(yù)計(jì)秋后香菇價(jià)格會(huì)穩(wěn)中趨升，保持上年度總水平或略漲。2、黑木耳。隨著我國(guó)食用文化向外傳輸，黑木耳在海外的消費(fèi)逐年上升，歐美人喜食白蘑菇，但經(jīng)不起中華美食的誘惑，近年來(lái)香菇、木耳消費(fèi)上升加速，尤其是“非典”“禽流感”“瘋牛病”來(lái)臨，使人們對(duì)植物性蛋白需求量大大增加，更加看重菇耳等保健食品。從2003年初至2004年上半年，黑木耳和香菇一樣，消費(fèi)量都呈快速上升態(tài)勢(shì)。黑木耳主要消費(fèi)國(guó)家，亞洲有我國(guó)（包括臺(tái)灣省和香港地區(qū)）、日本、泰國(guó)、新加坡、馬來(lái)西亞，北美、歐洲和澳、新等大洋洲國(guó)家近年來(lái)也增加了黑木耳的消費(fèi)量。目前，全球黑木耳年消費(fèi)量約42萬(wàn)噸，其中我國(guó)大陸約346萬(wàn)噸，我國(guó)臺(tái)灣省850噸左右；我國(guó)香港600噸左右，部分轉(zhuǎn)銷(xiāo)國(guó)外；日本2400噸，東南亞2000噸左右，以泰國(guó)為主；北美地區(qū)850噸左右；其余國(guó)家800噸，以歐洲為主，澳大利亞、新西蘭8占小部分。在黑木耳總產(chǎn)量中，我國(guó)大陸產(chǎn)量約為21萬(wàn)噸，我國(guó)臺(tái)灣省、泰國(guó)、菲律賓等產(chǎn)量約1000噸。近年來(lái)，我國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)黑木耳銷(xiāo)量大大增加。據(jù)上海市場(chǎng)桂源食用菌有限公司向聯(lián)華超市的供貨記錄，2003年黑木耳銷(xiāo)量比上一年增加了13，2004年上半年銷(xiāo)量與香菇接近。黑木耳銷(xiāo)量上升，與近年黑木耳質(zhì)量提高有關(guān)。上個(gè)世紀(jì)80年代至90年代，我國(guó)黑木耳大多呈大朵型，耳基處含泥沙及木屑等各種雜質(zhì)，浸泡后亦難洗凈，價(jià)格雖低，仍引不起消費(fèi)熱潮。近年來(lái)，黑木耳栽培和加工包裝水平提高，外銷(xiāo)黑木耳經(jīng)水洗后很漂亮，大朵型改成片狀分裝后，質(zhì)量提升很快，帶動(dòng)了內(nèi)銷(xiāo)市場(chǎng)迅速上升。目前，國(guó)內(nèi)黑木耳消費(fèi)總量仍然很低，消費(fèi)階層僅限于城市和老年人群，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)和人民生活水平迅速上升，黑木耳消費(fèi)亦將呈持續(xù)上升態(tài)勢(shì)。我國(guó)現(xiàn)階段人均消費(fèi)黑木耳10克左右，如果按日本水平消費(fèi)，將增至3萬(wàn)噸以上。應(yīng)該指出，黑木耳消費(fèi)在我國(guó)已有1000年以上歷史，而日本在上個(gè)世紀(jì)70年代才起步，如果從這個(gè)角度推論，我國(guó)黑木耳上升空間將更大。國(guó)內(nèi)消費(fèi)量9增長(zhǎng)，為產(chǎn)量增加，提供了有力的市場(chǎng)保證。第四章場(chǎng)址選擇和建設(shè)條件項(xiàng)目選在鄧州市裴營(yíng)鄉(xiāng)。該鄉(xiāng)位于鄧州市北，距城區(qū)10公里，南界湍河與市區(qū)相連，東鄰焦枝鐵路，西與南水北調(diào)中線渠首工程相接，北連伏牛山系五朵山。南北長(zhǎng)14公里，東西寬11公里，總面積154平方公里，境內(nèi)焦枝鐵路、S248線公路、南陽(yáng)趙集公路、鄧羅公路貫穿全境，交通、水電、通訊和自然條件極為便利。第五章建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容一、建設(shè)規(guī)模建工廠化食用菌廠一座，年產(chǎn)香菇50萬(wàn)公斤，黑木耳10萬(wàn)公斤。二、建設(shè)內(nèi)容（一）土建工程1、建保鮮庫(kù)4座，720平方米。,2、建鋼骨架大棚3000平方米。3、建實(shí)驗(yàn)室、倉(cāng)庫(kù)、辦公室等1000平方米。4、修建廠區(qū)道路、水電、圍墻等附屬設(shè)施。（二）設(shè)備儀器購(gòu)置項(xiàng)目需購(gòu)置的主要設(shè)備為制冷機(jī)、冷風(fēng)機(jī)、冷卻塔、智能空10調(diào)箱、烘干機(jī)、拌料機(jī)、裝袋機(jī)、攪拌機(jī)、粉碎機(jī)、滅菌鍋、接種箱和切片機(jī)等（詳見(jiàn)表1）。設(shè)備購(gòu)置明細(xì)表表1單位萬(wàn)元項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)合計(jì)備注制冷機(jī)4臺(tái)4619冷風(fēng)機(jī)8臺(tái)0683冷卻塔2臺(tái)153智能調(diào)溫箱4個(gè)0208鋼結(jié)構(gòu)大棚2000M00122411無(wú)塔供水1個(gè)1515烘干機(jī)4臺(tái)0653拌料機(jī)4臺(tái)0218壓口機(jī)8臺(tái)0121其他10含切片機(jī)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛等合計(jì)561第六章、生產(chǎn)工藝及技術(shù)方案一、工藝流程栽培料配制裝袋滅菌冷卻接種發(fā)菌管理出菇管理采收保鮮加工成品入庫(kù)。二、技術(shù)目標(biāo)1、營(yíng)養(yǎng)香菇是木生菌，以纖維素、半纖維素、木質(zhì)素、果膠質(zhì)、淀粉等作為生長(zhǎng)發(fā)育的碳源，但要經(jīng)過(guò)相應(yīng)的酶分解為單糖后才能吸收利用。香菇以多種有機(jī)氮和無(wú)機(jī)氮作為氮源，小分子的氨基酸、尿素、銨等可以直接吸收，大分子的蛋白質(zhì)、蛋白胨就需降解后吸收。香菇菌絲生長(zhǎng)還需要多種礦質(zhì)元素，以磷、鉀、鎂最為重要。香菇也需要生長(zhǎng)素，包括多種維生素、核酸和激素，這些多數(shù)能自我滿足，只有維生素B1需補(bǔ)充。2、溫度12香菇菌絲生長(zhǎng)的最適溫度為2325，低于10或高于30則有礙其生長(zhǎng)。子實(shí)體形成的適宜溫度為1020，并要求有大于10的晝夜溫差。目前生產(chǎn)中使用的香菇品種有高溫型、中溫型、低溫型三種溫度類(lèi)型，其出菇適溫高溫型為1525，中溫型為720，低溫型為515。3、水分香菇所需的水分包括兩方面，一是培養(yǎng)基內(nèi)的含水量，二是空氣濕度，其適宜量因代料栽培與段木栽培方式的不同而有所區(qū)別。代料栽培。長(zhǎng)菌絲階段培養(yǎng)料含水量為5560，空氣相對(duì)濕度為6070；出菇階段培養(yǎng)料含水量為4068，空氣相對(duì)濕度8590。段木栽培。長(zhǎng)菌絲階段培養(yǎng)料含水量為4550，空氣相對(duì)濕度為6070；出菇階段培養(yǎng)料含水量為5060，空氣相對(duì)濕度8090。4、空氣香菇是好氣性菌類(lèi)。在香菇生長(zhǎng)環(huán)境中，由于通氣不良、二氧化碳積累過(guò)多、氧氣不足，菌絲生長(zhǎng)和子實(shí)體發(fā)育都會(huì)受到明顯的13抑制，這就加速了菌絲的老化，子實(shí)體易產(chǎn)生畸形，也有利于雜菌的滋生。新鮮的空氣是保證香菇正常生長(zhǎng)發(fā)育的必要條件。5、光照香菇菌絲的生長(zhǎng)不需要光線，在完全黑暗的條件下菌絲生長(zhǎng)良好，強(qiáng)光能抑制菌絲生長(zhǎng)。子實(shí)體生長(zhǎng)階段要散射光，光線太弱，出菇少，朵小，柄細(xì)長(zhǎng)，質(zhì)量次，但直射光又對(duì)香菇子實(shí)體有害。6、酸堿度香菇菌絲生長(zhǎng)發(fā)育要求微酸性的環(huán)境，培養(yǎng)料的PH值在37都能生長(zhǎng)，以5最適宜，超過(guò)75生長(zhǎng)極慢或停止生長(zhǎng)。子實(shí)體的發(fā)生、發(fā)育的最適PH值為3545。在生產(chǎn)中常將栽培料的PH值調(diào)到65左右。高溫滅菌會(huì)使料的PH值下降0305。第七章環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全一、設(shè)計(jì)依據(jù)1建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例（1998年11月29日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第253號(hào)）；2建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定（1987年3月20日國(guó)環(huán)字1987002號(hào)國(guó)家計(jì)委、國(guó)務(wù)院環(huán)境保護(hù)委員會(huì)）；3河南省環(huán)境保護(hù)條例2007年5月1日?qǐng)?zhí)行；4地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GHZBI1999；145農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)GB508492；6惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)GB1455493；7工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)GB1234890；二、污染源本項(xiàng)目的污染源主要是用來(lái)培育食用菌的培養(yǎng)基和生活污水。三、環(huán)保措施和方案經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料,可以直接用于農(nóng)作物施肥。四、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)污水PH69，BODS150MG/升，CODCR150MG/升，懸浮物300MG/升。五、勞動(dòng)安全與衛(wèi)生1、本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中雖然沒(méi)有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護(hù)工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。2、在總體布置上，建筑物之間的間距均按國(guó)家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器。為避免觸電、機(jī)械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保護(hù)，機(jī)械傳動(dòng)部分要加罩保護(hù)，其余各項(xiàng)設(shè)備均采用安全保護(hù)。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行操作，防止意外事故的發(fā)生。153、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進(jìn)行安全知識(shí)培訓(xùn)。4、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動(dòng)條件，對(duì)提高勞動(dòng)者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟(jì)效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照勞動(dòng)法、食品衛(wèi)生法等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。第八章組織機(jī)構(gòu)和人力資源管理一、經(jīng)營(yíng)管理食用菌廠實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。二、組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員工廠下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部、供銷(xiāo)部、財(cái)務(wù)部和辦公室四個(gè)部室。工廠定員24人。三、勞動(dòng)管理按國(guó)家勞動(dòng)法和企業(yè)法規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動(dòng)合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受?chē)?guó)家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生保險(xiǎn)等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。16四、人員培訓(xùn)根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項(xiàng)目規(guī)模及管理需要，對(duì)員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門(mén)有關(guān)人員選送到有關(guān)大專(zhuān)院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項(xiàng)目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請(qǐng)協(xié)作的大專(zhuān)院校、科研部門(mén)等一些有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過(guò)采取各種措施，使項(xiàng)目實(shí)施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。第九章工程建設(shè)實(shí)施進(jìn)度一、項(xiàng)目工期為了加快工程進(jìn)度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)成員統(tǒng)一布置實(shí)施計(jì)劃，選擇有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)水平高、信譽(yù)好的施工隊(duì)伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項(xiàng)目計(jì)劃工期為一年。二、建設(shè)進(jìn)度安排本項(xiàng)目經(jīng)鄧州市發(fā)改委審批立項(xiàng)后，就可以進(jìn)入工程設(shè)計(jì)和建設(shè)實(shí)施階段。估計(jì)工程設(shè)計(jì)2個(gè)月，三通一平1個(gè)月，土建5個(gè)月，設(shè)備采購(gòu)3個(gè)月，設(shè)備安裝、調(diào)試1個(gè)月，引種、培育2個(gè)月。工程穿插進(jìn)行，建設(shè)工期12個(gè)月。17第十章投資估算與資金籌措一、項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資為600萬(wàn)元，其中建設(shè)投資525萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資65萬(wàn)元。二、建設(shè)投資估算、估算依據(jù)及說(shuō)明1對(duì)于本項(xiàng)目的土建工程投資估算，主要參照目前類(lèi)似建筑物的造價(jià)，并結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行估算。2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)已包括安裝費(fèi)、備品備件和運(yùn)雜費(fèi)，經(jīng)市場(chǎng)詢價(jià)后進(jìn)行估算。3其他費(fèi)用按國(guó)家規(guī)定的費(fèi)率估算。2、估算結(jié)果本項(xiàng)目的建設(shè)投資為525萬(wàn)元，其投資構(gòu)成情況如下、征地50畝，征地費(fèi)及地面附著物賠償費(fèi)用210萬(wàn)元；、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)56萬(wàn)元（詳見(jiàn)表1）；、土建工程費(fèi)239萬(wàn)元（詳見(jiàn)表2）；、管理費(fèi)20萬(wàn)元。18土建工程明細(xì)表表2單位（萬(wàn)元）項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)合計(jì)備注辦公室30000721倉(cāng)庫(kù)100000770含保鮮庫(kù)化驗(yàn)室600075圍墻650M004328場(chǎng)地及路面硬電室500074供排水工程一套20合計(jì)239四、資金籌措總投資600萬(wàn)元。其中申請(qǐng)政府扶持200萬(wàn)元,自籌400萬(wàn)元。第十一章經(jīng)濟(jì)效益分析一、估算依據(jù)、產(chǎn)量項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后預(yù)計(jì)年產(chǎn)香菇30萬(wàn)公斤，草茹5萬(wàn)公斤。2、達(dá)產(chǎn)情況19工程在第一年建成后，第二年就達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100。3、年銷(xiāo)售收入估算香菇、黑木耳的售價(jià)平均按20元/公斤、40/公斤。年產(chǎn)30萬(wàn)公斤香菇，銷(xiāo)售收入600萬(wàn)元，年產(chǎn)5萬(wàn)公斤黑木耳，銷(xiāo)售收入200萬(wàn)元，合計(jì)年總銷(xiāo)售收入800萬(wàn)元。4、總成本核算估算33715萬(wàn)元（詳見(jiàn)表3）。成本分析表附表3單位（萬(wàn)元）項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)合計(jì)備注木屑60萬(wàn)公斤08元/公斤481公斤香菇，2公斤木屑麩皮15萬(wàn)公斤21元/公斤3151公斤香菇，05斤麥麩菌種3萬(wàn)袋3元/袋91公斤香菇，01袋菌種利息400萬(wàn)40折舊費(fèi)2625按5計(jì)算維修費(fèi)21按4計(jì)算工資864平均按3000元/人月水電費(fèi)25財(cái)務(wù)費(fèi)用30其他20合計(jì)33715205、稅金提取、增值稅年銷(xiāo)售收入稅幅800萬(wàn)元17136萬(wàn)元、地稅增值稅5136萬(wàn)元568萬(wàn)元、利潤(rùn)總額銷(xiāo)貨收入銷(xiāo)貨總成本800萬(wàn)元47995萬(wàn)元32005萬(wàn)元、所得稅利潤(rùn)總額2532005萬(wàn)元2580萬(wàn)元、盈余公積金凈利潤(rùn)1580萬(wàn)元1512萬(wàn)元二、經(jīng)濟(jì)效益估算正常生產(chǎn)年均凈利潤(rùn)總額為銷(xiāo)售收入總成本稅金85萬(wàn)元。三、效益評(píng)價(jià)指標(biāo)1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率年利潤(rùn)總額年銷(xiāo)售收入320萬(wàn)元800萬(wàn)元40212、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值利潤(rùn)總額所得稅總額320萬(wàn)元80萬(wàn)元240萬(wàn)元3、投資回收期固定資產(chǎn)投資額財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值525萬(wàn)元240萬(wàn)元12個(gè)月建設(shè)周期2212個(gè)月12個(gè)月264個(gè)月12個(gè)月284個(gè)月2年零4個(gè)月含建設(shè)期）從