1、下屬經營單位考核方法 廣西某汽車運輸集團 目錄 第一章總那么 2第二章目標任務額的預測方法2第三章目標任務的綜合確定方法3第四章下屬經營單位考核指標設計3第五章考核得分的具體計算方法4第六章 考核結果的使用 5 第七章 考核管理部門和流程 6 第八章 附那么 6附表： 7 第一章 總那么第一條 為了標準廣西某某集團公司對下屬經營單位的考核管理，提高集團的業(yè)務管理水平， 特制訂本制度。第二條 本規(guī)定適用于廣西某某集團公司下屬分公司、控股子公司和其他經營單位。第二章 目標任務額的預測方法第三條 目標任務的預測方法可以采用目標任務額預測模型，如附表 1 所示。第四條 以營收額預測為例， 目標任務額預

2、測模型包括 10個指標： 目標期營收預測值 (Y) 、去 年同期營收額 (H) 、營收額變動趨勢 (a) 、當地行業(yè)景氣程度 (b) 、宣傳促銷因素 (c) 、技術產 品效勞改良因素 (d) 、新班線、新產品因素 (e) 、政策因素 (f) 、競爭對手 (g) 和公路建設 (h) 。 第五條 目標期營收預測值 Y=H( 1+a+b%+c%+d%+e%+f%+g%)+h%第六條營收額變動趨勢(a)=(線性回歸值-上期營收額)/上期營收額，將過去幾年的數據 錄入EXCEL表中，選擇折線圖圖表類型，然后用鼠標右鍵點擊曲線，選擇趨勢線，在選項中 選中顯示公式，利用公式就可求出目標年度的線性回歸值。對于

3、特殊年度(如非典年)需要 進行調整處理，比方 2003 年的營收和利潤額可以用上一年度的值代替。第七條 當地行業(yè)景氣程度 (b) 表示與去年相比當地行業(yè)開展的狀況好壞。第八條 宣傳促銷因素 (c) 表示本企業(yè)的宣傳促銷活動對營收的可能影響。第九條 新班線、新產品因素 (e) 表示班線、產品、效勞調整帶來的影響。第十條 政策因素 (f) 表示相關政策對營收帶來的影響。第十一條 競爭對手 (g) 表示主要競爭對手未來可能帶來的影響。第十二條 公路建設 (h) 表示公路建設給當地帶來的影響。第十三條 當地行業(yè)景氣程度 (b) 、宣傳促銷因素 (c) 、新班線、 新產品因素 (e) 、政策因素 (f)

4、 、 競爭對手 (g) 和公路建設 (h)7 個因素依據經營單位的具體情況來對可選數值進行選擇，可選 數值表示因素對營收的影響狀況， 0 表示沒有影響，負值表示不利的影響，正值表示有利的 影響，大小表示影響程度。 在對因素指標值進行選擇時，需要寫明選擇的具體原因，作為合理預測考核的依第十四條 據。第十五條 對于利潤為負值或由負值變?yōu)檎档奶厥馇闆r，可以采用經驗預測法。 第三章 目標任務的綜合確定方法第十六條 對目標任務確實定采用目標任務綜合確定模型，如附表2。第十七條 由集團下屬公司領導、 經營管理部經理和主管副總經理或總經理助理分別對經營單 位的目標任務額進行悲觀預測、中觀預測和樂觀預測。集

5、團下屬公司領導只對本單位進行預 測，經營管理部經理組織對所有下屬經營單位進行預測，主管副總經理或總經理助理只對自 己管轄的經營單位進行預測。第十八條 從公平性和合理性角度出發(fā)， 設計了三類預測人員的權重值， 集團下屬公司領導為 30，經營管理部經理為 30，主管副總經理或總經理助理為40。第十九條 對集團下屬公司領導、經營管理部經理和主管副總經理或總經理助理的悲觀預測、 中觀預測和樂觀預測值分別進行加權求和， 得到目標任務額的區(qū)間值， 作為年終考核的參照。 第四章 下屬經營單位考核指標設計第二十條 對下屬經營單位的考核指標分為三大類： 主指標、 扣分項指標和否決指標， 如附表 3 所示。第二十

6、一條 主指標包括四個分項指標： 努力程度指標、 奉獻大小指標、 資源利用指標和合理 預測指標。第二十二條 努力程度指標是為考核下屬經營單位達成目標狀況而設置的指標， 包括營收額指 標和利潤額兩個細分指標。第二十三條 奉獻大小指標是從下屬經營單位對集團整體的營收和利潤的奉獻角度來進行考 核，細分指標為營收額和利潤額的絕對值第二十四條 資源利用指標是從集團對下屬經營單位投入資源的回報來進行考核， 考核細分指 標為總資產回報率，總資產回報率 =經營單位凈利潤 /0.5 年初總資產年末總資產 。第二十五條 合理預測指標對下屬經營單位目標任務預測的合理性和科學性進行考核， 目標是 懲罰虛假預測和提高其預

7、測水平。第二十六條 扣分項指標包括責任肇事率、 責任死亡率、 責任受傷率、 直接經濟損失率、 周轉 量和效勞質量等指標， 具體指標參見 ?下屬經營單位經濟承包責任制? 。目的是從多個相對重 要的方面進行考核，這些指標可以不斷隨著集團的開展來進行調整。第二十七條 否決指標是指發(fā)生特大惡性死亡責任事故時，要對下屬經營單位進行重罰。第五章 考核得分的具體計算方法第二十八條 努力程度指標考核結果是通過年終的實際任務完成額與悲觀、 中觀和樂觀目標額 相比照的得分。最終還需對營收額和利潤額完成得分進行加權求和，根據集團目前的狀況， 確定營收得分的權重為 40，利潤得分的權重為 60。* 低于悲觀值： 50

8、 分；* 大于等于悲觀值，小于悲觀值和中觀值的中間值：70 分；* 大于等于悲觀值和中觀值的中間值，小于中觀值：80 分；* 大于等于中觀值，小于中觀值和樂觀值的中間值：90 分；* 大于等于中觀值和樂觀值的中間值，小于樂觀值：100 分；* 大于等于樂觀值： 120 分。第二十九條 奉獻大小指標考核結果是根據年終營收和利潤額的絕對值多少來進行評價得分。 最終還需對營收額奉獻和利潤額奉獻得分進行加權求和， 營收奉獻得分的權重為 40， 利潤 奉獻得分的權重為 60。> 營收額奉獻得分* 低于 10 萬： 80 分；* 大于等于 10 萬，小于 100 萬： 90 分；* 大于等于 100

9、 萬，小于 1000 萬： 100 分；* 大于等于 1000 萬，小于 10000 萬： 120 分；> 利潤額奉獻得分* 低于 50 萬： 40 分；* 大于等于 50 萬，小于 0：60 分；* 大于等于 0 ，小于 1 萬： 80 分；* 大于等于 1 萬，小于 10 萬： 90 分；* 大于等于 10 萬，小于 100 萬： 100 分；* 大于等于 100 萬，小于 1000 萬： 120 分；* 大于等于 1000 萬： 150 分第三十條 資源利用指標考核結果是根據經營單位總資產回報率來進行評價得分。 * 低于 2： 40 分；* 大于等于2，小于4：60 分；* 大于等

10、于4，小于6：80 分；* 大于等于6，小于8：90 分；* 大于等于8，小于10：100分；* 大于等于 10，小于 15： 120 分；* 大于等于 15： 150 分第三十一條 合理預測指標考核， 依據預測依據的合理性和科學性進行考核， 每發(fā)現一個因素 的預測依據虛假，經核實，扣 20 分。第三十二條 扣分項指標如果未達標， 按扣分標準在主指標得分的根底上進行扣分。 扣分標準 參見?下屬經營單位經濟承包責任制? 。第三十三條 否決指標考核，如果經營單位發(fā)生特大惡性死亡責任事故，此項指標得分為 0 分，未發(fā)生那么為 100 分。第六章 考核結果的使用第三十四條 集團下屬經營單位的考核結果主

11、要用于考核經營單位領導班子的經營風險獎金。* 績效工資的計算方法請見?薪酬管理制度?*經營風險獎金額=集團下屬經營班子成員已交風險金X經營考核得分/100第三十五條 超利獎與考核結果掛鉤。* 集團下屬經營單位完成中觀目標利潤的， 其經營班子成員按超利局部稅后的13給予超利獎，單位正副職領導的超利獎分配系數分別為其績效工資系數。* 集團下屬經營單位完成中觀目標利潤的，集團給予經營單位全體員工超利獎，獎勵比例為超利局部企業(yè)完稅后的10，由財務管理部統一劃撥。第七章 考核管理部門和流程第三十六條 經營管理部是目標任務預測和對下屬經營單位考核的歸口管理部門。第三十七條 集團各下屬經營單位領導負責組織預

12、測本單位下一年度的營收預測和利潤預測， 集團主管副總經理或總經理助理對自己管轄的經營單位進行預測，并于11月 25日前交經營管理部；由經營管理部組織對所有下屬經營單位下一年度的營收預測和利潤預測工作，并進 行匯總計算，并編制整體的?下屬經營單位目標任務預測匯總表? 見附表 4。第三十八條 由總經理召開總經理辦公會對下一年度的?下屬經營單位目標任務預測匯總表? 進行討論、修訂并下發(fā)執(zhí)行。第三十九條 考核期結束， 由經營管理部按照實際任務完成情況， 對照考核標準進行考核得分 的計算，并編制?下屬經營單位考核結果匯總表? 見附表 5。第四十條 由集團公司總經理對?下屬經營單位考核結果匯總表?審批，審

13、批后下發(fā)執(zhí)行。第八章 附那么第四十一條 本制度自正式下發(fā)之日起執(zhí)行。第四十二條 本制度由經營管理部負責解釋。附表：附表 1目標任務額因素預測模型以營收額舉例指標指標解釋 指標可選數值 目標期營收預測值 (Y)Y=H( 1+a+b%+c%+d%+e%+f%+g%)+h% ?去年同期營收額 (H)營收額變動趨勢 (a)(線性回歸值 -上期營收額) / 上期營收額特殊年度 (如非典年) 需要進行調整處理， 比方 2003 年的營收和利潤額可以用上一年度的值 代替當地行業(yè)景氣程度 (b) 與去年相比當地行業(yè)開展的狀況好壞-3,-2,-1,0,+1,+2 ,+3宣傳促銷因素 (c) 本企業(yè)的宣傳促銷活動

14、對營收的可能影響0,+1,+2 技術產品效勞改良因素 (d) 技術產品效勞改良對營收帶來的影響-2,0,+2,+5 新班線、新產品因素 (e) 班線、產品調整帶來的影響-2,0,+2,+5,+10 政策因素 (f) 相關政策對營收帶來的影響-10,-5,-2,0,+2,+5,+10 競爭對手 (g)主要競爭對手未來可能帶來的影響 -10,-5,-2,0,+2,+5,+10公路建設 (h) 公路建設給當地帶來的影響-2,0,+2,+5 ,+10附表 2目標任務綜合確定模型預測相關人員樂觀預測值中觀預測值悲觀預測值 權重主管副總經理或總經理助理40 經營管理部經理30集團下屬公司領導30 加權求和

15、結果附表 3某某集團下屬公司考核指標分類匯總表 指標分類 考核細分指標考核得分 權重 標準分 主指標 1 努力程度指標 ? 60 100 分2 奉獻大小指標?153 資源利用指標 ?4 合理預測指標扣分項指標具體的扣分項指標見 ?承包責任書? ，是除去營收、 利潤和特大惡性死亡責任事故指標以外的 其他指標。依據扣分標準扣分否決指標11 特大惡性死亡責任事故達標加 100 分 不達標 0 分 經營單位考核得分附表 4下屬經營單位目標任務預測匯總表 下屬經營單位名稱 營收預測值 利潤預測值備注悲觀值中觀值樂觀值悲觀值中觀值樂觀值附表 5下屬經營單位考核結果匯總表 下屬經營單位名稱 主指標得分 扣分否決指標得分 最終得分 備注Word是學生和職場人士最常用的一款辦公軟件之一，99.99% 的人知道它，但其實，這個軟件背后，還有一大批隱藏技能你不知道。掌握他們，你將開啟新世界的大門。Tab+Enter,在編過號以后，會自動編號段落Ctrl + D 調出字體欄，配合 Tab+Enter 全鍵盤操作吧Ctrl + L 左對齊， Ctrl + R 右對齊， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替換。然后關于替換，里面又大有學問！有