1、南國(guó)商學(xué)院本科實(shí)驗(yàn)報(bào)告專(zhuān)用紙課程名稱(chēng)會(huì)計(jì)電算化成績(jī)?cè)u(píng)定實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱(chēng)總賬系統(tǒng)初始設(shè)置指導(dǎo)教師 丘曉平實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目編號(hào) 實(shí)驗(yàn)三 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目類(lèi)型 驗(yàn)證 實(shí)驗(yàn)地點(diǎn) 實(shí)驗(yàn)樓 學(xué)生姓名 小仙女 學(xué)號(hào)1000000000系 會(huì)計(jì)學(xué) 專(zhuān)業(yè) 注會(huì)2班 實(shí)驗(yàn)時(shí)間2017年 3月垃日上午一 實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵螅?、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2、理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義。3、掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。二. 實(shí)驗(yàn)原理和主要內(nèi)容：1、總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目3、期初余額錄入三. 實(shí)驗(yàn)步驟：1、會(huì)計(jì)科目設(shè)置：（1）設(shè)置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目1001 ”，“銀行總賬科目1002 &q

2、uot;（2）在1002科目下增設(shè)100201招商銀行（人民幣）和100202中國(guó)銀行（外幣：美元）（3）在管理費(fèi)用6602科目下增設(shè)660201辦公費(fèi)（部門(mén)核算），660202差旅費(fèi)（部門(mén)核 算）660203招待費(fèi)（部門(mén)核算），660204郵電費(fèi)（部門(mén)核算），660205折舊費(fèi)（部門(mén)核 算）將6602管理費(fèi)用科目下的明細(xì)科目復(fù)制到6601銷(xiāo)售費(fèi)用，包括輔助核算。（4）庫(kù)存商品1405科目下增加四個(gè)明細(xì)科目且按數(shù)量核算：140501內(nèi)存條（條），140502硬盤(pán)（個(gè)），140503臺(tái)式電腦（臺(tái)），140504筆記本電腦（臺(tái)）將1405庫(kù)存商品科目下的明細(xì)科目復(fù)制到6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和6401

3、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，包括數(shù)量核算。（5）在制造費(fèi)用5101下增加四個(gè)明細(xì)科目：510101 I資（部門(mén)核算），510102福利費(fèi)（部門(mén)核算），510103加班費(fèi)（部門(mén)核算），510104折舊費(fèi)（部門(mén)核算）（6）在固定資產(chǎn)1601下增加明細(xì)科目160101機(jī)器設(shè)備160102辦公設(shè)備（7）在財(cái)務(wù)費(fèi)用6603下增加四個(gè)科目,660301利息收入660302利息支出,660303手續(xù)費(fèi),660304匯兌損益（8）應(yīng)收賬款設(shè)置為客戶(hù)往來(lái)，受控系統(tǒng)為空。將應(yīng)付賬款設(shè)置為供應(yīng)商往來(lái)，受控系統(tǒng)為空。將其他應(yīng)收款設(shè)置為個(gè)人往來(lái)。2、根據(jù)下表設(shè)置會(huì)計(jì)科目并錄入期初余額試算平衡:科目編碼科目名稱(chēng)外幣幣種計(jì)量單位輔助賬類(lèi)

4、型余額方向期初余額1001庫(kù)存現(xiàn)金借52,7001002銀行存款借1,431,300100201招商銀行借1,299,700100202中國(guó)銀行借131,600美兀借200001122應(yīng)收賬款客戶(hù)往來(lái)借270,9001221其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)借10,0001405庫(kù)存商品借594,400140501內(nèi)存條借31,400條100140502硬盤(pán)借98,000個(gè)200140503臺(tái)式電腦借265,000臺(tái)5C140504筆記本電腦借200,000臺(tái)201601固定資產(chǎn)借130,000160101機(jī)器設(shè)備借85,000160102辦公設(shè)備借45,0001602累計(jì)折舊貸2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)貸8

5、3,3004001實(shí)收資本（或股本）貸2,406,0004103本年利潤(rùn)貸5101制造費(fèi)用借510101工資部門(mén)核算借510102福利費(fèi)部門(mén)核算借510103加班費(fèi)部門(mén)核算借510104折舊費(fèi)部門(mén)核算借5602管理費(fèi)用借560201辦公費(fèi)部門(mén)核算借660202差旅費(fèi)部門(mén)核算借660203招待費(fèi)部門(mén)核算借660204郵電費(fèi)部門(mén)核算借660205折舊費(fèi)部門(mén)核算借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借660301利息收入借660302利息支出借660303手續(xù)費(fèi)借660304匯兌損益借輔 助 科 目 明 細(xì) 余 額 如 下客戶(hù)方向金額北京百貨借85000新世界借113000應(yīng) 收 賬 款：中歐貿(mào)易借72900合計(jì)借27

6、0900應(yīng)付賬款:供應(yīng)商方向金額新華科技貸62000INTEL貸21300合計(jì)貸83300其他應(yīng)收款部門(mén)個(gè)人方向金額銷(xiāo)售一部李強(qiáng)借6000銷(xiāo)售二部張麗借4000期初余額試算平衡結(jié)果：2, 483, 300元3、選項(xiàng)設(shè)置：憑證頁(yè)簽設(shè)置、會(huì)計(jì)日歷頁(yè)簽設(shè)置、權(quán)限頁(yè)簽設(shè)置枳隕1芻計(jì)M歷I耳業(yè)瑋迸照俺I堤匠打旳J頊宜操制丨帶"M収揑帶ME制1玳序旳揑制W支親揑制券丁控制金贊盤(pán)庶往禾科目L全音B科目廠(chǎng)B以?xún)视靡検帐霓坌眳蜭可収使用應(yīng)付査掛科目L可毆使用舌益査掛護(hù)耳目咼證援制廠(chǎng)現(xiàn)金痂呈科目必示現(xiàn)金囲呈頂目上？自動(dòng)址I補(bǔ)代證斷弓両扌比:&幣棣妊證進(jìn)行臺(tái)；畫(huà)性稅驗(yàn)市烷證禾入時(shí)結(jié)毘:君式：S洋愜

7、呂必錄垢低堀£才式芋T妳號(hào)毋焦X歆烏號(hào)帶肋取消四實(shí)驗(yàn)結(jié)果:根據(jù)各步驟的說(shuō)明指導(dǎo)，成功設(shè)置基礎(chǔ)檔案和會(huì)計(jì)科目，并錄入期初余額試算平衡；置選項(xiàng)。通過(guò)用友ERP軟件我掌握了如何正確進(jìn)行基礎(chǔ)檔案和會(huì)計(jì)科目的設(shè)置并錄入期初余額試算平衡, 還進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置：憑證頁(yè)簽設(shè)置、會(huì)計(jì)日歷頁(yè)簽設(shè)置和權(quán)限頁(yè)簽設(shè)置。五實(shí)驗(yàn)體會(huì)：（） 填空：1、新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目一級(jí)編碼為（3）以位。以3開(kāi)頭的編碼表示共同）類(lèi)科目,6開(kāi)頭的編碼表示（損益）類(lèi)科目。2、對(duì)于收款憑證，通常設(shè)置（借方必有）限制類(lèi)型。（末級(jí)）科目編碼。4、期初余額的錄入分為（總賬期初余額錄入）和（截止賬套啟用期間各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本3、填制憑證時(shí)，輸入的會(huì)計(jì)科

8、目編碼應(yīng)當(dāng)是 年累計(jì)額）；5、“管理費(fèi)用”科目通常設(shè)置的輔助核算是（部門(mén)核算）（二）判斷：1、科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)同級(jí)科目，只能增加下級(jí)科目。2、刪除會(huì)計(jì)科目應(yīng)先刪除上一級(jí)科目，然后再刪除本級(jí)科目。（錯(cuò)）3、指定會(huì)計(jì)科目是指定出納專(zhuān)管的科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，也才能查看現(xiàn) 金或銀行存款日 記賬。（對(duì)）4、業(yè)務(wù)量較少的單位可不進(jìn)行憑證分類(lèi)，即只設(shè)置“記賬憑證” 一種類(lèi)別。（對(duì)）5、輸入期初余額時(shí)，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)需要手工輸入。（錯(cuò)）（三）簡(jiǎn)答：1、用友軟件在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)的五大輔助核算是指哪些方面？請(qǐng)分別指出哪些會(huì)計(jì)科目會(huì)用到這些輔助 核算。答：五大輔助核算主要是指

9、部門(mén)核算、個(gè)人核算、客戶(hù)核算、供應(yīng)商核算和項(xiàng)目核算。一般情況下，需要 按部門(mén)進(jìn)行詳細(xì)的分類(lèi)核算的科目使用部門(mén)核算如管理費(fèi)用等；其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款在涉及到單位對(duì) 個(gè)人的業(yè)務(wù)往來(lái)進(jìn)使用個(gè)人核算；應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款和應(yīng)收票據(jù)在涉及到對(duì)客戶(hù)情況進(jìn)行詳細(xì)核算時(shí) 使用客戶(hù)核算；應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款和應(yīng)付票據(jù)在涉及到對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行詳細(xì)核算時(shí)用供應(yīng)商核算；而對(duì) 于生產(chǎn)成本或在建工程等需要對(duì)某些項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)核算時(shí)使用項(xiàng)目核算。2、軟件中憑證類(lèi)別設(shè)置分為哪幾類(lèi)？ “收款、付款、轉(zhuǎn)賬”憑證通常設(shè)置的限制類(lèi)型及限制科目是什么？ 答：憑證類(lèi)別設(shè)置分為以下幾種：通用記賬憑證；收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金憑 證、銀行憑證 和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證和 轉(zhuǎn)賬憑證；自定義憑證，共 五類(lèi)。收款憑證通常設(shè)置的限制類(lèi)型為借方必有，限制科目為庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。付款憑證通常設(shè)置的限制類(lèi) 型為貸方必有，限制科目為庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。轉(zhuǎn)賬憑證通常設(shè)置的限制類(lèi)型為憑證必?zé)o，限制科目為 庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。3、銀行存款科目的期初余額如下