1、湖北新徽商投資集團(tuán)有限公司報(bào)銷付款流程1. 經(jīng)辦人根據(jù)不同的費(fèi)用類型，完整填制“費(fèi)用報(bào)銷單”和“報(bào)銷憑證粘貼單”，并且完 整粘貼相關(guān)附件。2. 經(jīng)辦人根據(jù)不同的費(fèi)用類型，請(qǐng)相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。3. 經(jīng)辦人將報(bào)銷單據(jù)提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核，主管出納審核發(fā)票真?zhèn)?，主管?huì)計(jì)審核單據(jù)嚴(yán) 謹(jǐn)性，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核。主管出納和主管會(huì)計(jì)審核后在粘貼單上簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核 后在費(fèi)用報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。4. 總裁批準(zhǔn)付款，在發(fā)票背面簽字。（1000元以內(nèi)的費(fèi)用報(bào)銷，由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后付款）5. 計(jì)劃財(cái)務(wù)部付款，主管出納負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)帳付款手續(xù)，不支付現(xiàn)金。6. 計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管出納蓋“銀行付訖”章，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)付款

2、。7. 主管會(huì)計(jì)登記付款進(jìn)度，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。& 財(cái)務(wù)經(jīng)理在編制日?qǐng)?bào)表時(shí)，對(duì)付款單據(jù)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。9. 總裁在報(bào)銷單上簽批。10. 計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)編制記帳憑證。注：1、對(duì)于經(jīng)總裁同意，已經(jīng)從公司帳戶支付了的費(fèi)用，免去第4步：2、所有的付款、退款必須經(jīng)總裁同意，嚴(yán)禁坐收坐支：3、每周四為辦理報(bào)銷的時(shí)間，假發(fā)票、過期發(fā)票、手續(xù)不全的報(bào)銷單，不予辦理報(bào)銷 手續(xù)，退回經(jīng)辦人，下周四重新提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核：4、近期訃劃財(cái)務(wù)部在審核發(fā)票過程中，發(fā)現(xiàn)有部分發(fā)票是假發(fā)票，或是過期發(fā)票，退 回經(jīng)辦人重新向開票單位索取正規(guī)發(fā)票。為了避免再發(fā)生類似的情況，建議經(jīng)辦人 員在獲取發(fā)票時(shí)即核實(shí)發(fā)票的真?zhèn)?/p>

3、。核實(shí)方法如下：1）直接打電話12366査詢，輸入相應(yīng)的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼查詢。2）國(guó)稅發(fā)票進(jìn)入湖北國(guó)稅網(wǎng)站查詢：3）地稅發(fā)票進(jìn)入湖北省發(fā)票查詢系統(tǒng)：7:8000/webroot/wlfp/FpcxAction.do?mcthod=display湖北新徽商投資集團(tuán)有限公司報(bào)銷付款流程說明一、總原則所有的付款、退款必須經(jīng)總裁同意，嚴(yán)禁坐收坐支。二、費(fèi)用報(bào)銷日期費(fèi)用報(bào)銷日期為每周四，英它日期不辦理報(bào)銷手續(xù)。假發(fā)票、過期發(fā)票、手續(xù)不全的報(bào)銷單, 不予辦理報(bào)銷手續(xù)，退回經(jīng)辦人，下周四重新提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。三、費(fèi)用報(bào)銷人員1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部只接受公司內(nèi)部有相關(guān)授權(quán)的人員辦理報(bào)銷手續(xù)，外部人員及無相應(yīng)授權(quán)人

4、 員辦理報(bào)銷請(qǐng)款手續(xù)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。由此產(chǎn)生的損失和延遲付款由相關(guān)經(jīng)辦人 員自行負(fù)責(zé)。2、原則上，只有部門經(jīng)理或主管以上人員才有報(bào)銷權(quán)限。四、流程規(guī)定詳細(xì)說明1、所有的行政費(fèi)用，由總部行政人員或各項(xiàng)目的辦公室主任負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)。經(jīng)辦人員 必須經(jīng)行政人事部審核登記-由行政人事部經(jīng)理在備注欄簽字確認(rèn)-交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部 審核。行政人事部月末應(yīng)編制本月行政費(fèi)用一覽表（報(bào)銷事由有關(guān)計(jì)疑依據(jù)或起止碼和 數(shù)量或噬辦人員金額有關(guān)情況備注其它有關(guān)項(xiàng)目），經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后，呈報(bào)總裁。2、所有的企劃宣傳費(fèi)用，由企劃部經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)費(fèi)用歸屬子 公司的分管執(zhí)行副總裁審核簽字-請(qǐng)集團(tuán)副總裁

5、審核簽字后-交給il劃財(cái)務(wù)部審核。 企劃宣傳項(xiàng)目的尾款支付，經(jīng)辦人員必須填寫企劃項(xiàng)目驗(yàn)收付款申請(qǐng)單，并將此單 作為報(bào)銷依據(jù)附在費(fèi)用報(bào)銷單后。3、所有的工程類費(fèi)用，由總工負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)集團(tuán)副總裁審核簽字 -交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。工程尾款的支付，經(jīng)辦人員必須填寫工程項(xiàng)目驗(yàn)收付款申請(qǐng) 單，并將此單作為報(bào)銷依擁附在費(fèi)用報(bào)銷單后。4、所有的物管類費(fèi)用，由分管的部門經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)子公司分 管執(zhí)行副總裁審核并在粘貼單上簽字-集團(tuán)副總裁審核并在備注欄簽字-交給計(jì)劃 財(cái)務(wù)部審核。5、所有的招待費(fèi)用，由經(jīng)辦人員直接向總裁匯報(bào)，并辦理審批手續(xù)。6、辦公地點(diǎn)水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、物

6、管費(fèi)、網(wǎng)費(fèi)等費(fèi)用，由行政人事部部負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)， 必須在報(bào)銷單上標(biāo)注起止碼，并提供水電費(fèi)發(fā)票，發(fā)票上的地址必須與辦公地點(diǎn)的地址 相符。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次報(bào)銷的止碼進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)行政人事部經(jīng)理審 核并在備注欄簽字-交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。7、辦公地點(diǎn)的租金，由行政部門負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須在報(bào)銷單上標(biāo)注租金歸屬日期。 計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次支付租金的歸屬日期進(jìn)行核對(duì)，并根據(jù)租賃合同對(duì)支付金額進(jìn)行核 對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)行政人事部經(jīng)理審核并在備注欄簽-交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。8、經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)的水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、物管費(fèi)等費(fèi)用，由相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必 須在報(bào)銷單上標(biāo)注起止碼，并提供水電費(fèi)發(fā)票，發(fā)

7、票上的地址必須與相關(guān)合同上經(jīng)營(yíng)地 點(diǎn)的地址相符。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次報(bào)銷的止碼進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)費(fèi)用歸屬 子公司的分管執(zhí)行副總裁審核并在粘貼單上簽字-集團(tuán)副總裁審核并在備注欄簽字- 交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。9、經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)的租金，由相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須在報(bào)銷單上標(biāo)注租金歸屬 日期。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次支付租金的歸屬日期進(jìn)行核對(duì)，并根據(jù)租賃合同對(duì)支付金額 進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須沽費(fèi)用歸屬子公司的分管執(zhí)行副總裁審核并在粘貼單上簽字 一集團(tuán)副總裁審核并在備注欄簽字-交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。10、所有的交通費(fèi)用報(bào)銷，必須提供車票，并在車票背而注明乘車日期、事由及乘車路 線。各部門人員的交通費(fèi)

8、用，由部門負(fù)責(zé)人在粘貼單上簽字確認(rèn)-行政人事部登記- 行政人事部經(jīng)理在備注欄簽字確認(rèn)-交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。11、所有的差旅費(fèi)用報(bào)銷，必須標(biāo)注OA呈報(bào)流水號(hào)，并附表細(xì)分費(fèi)用類別。各部門人 員報(bào)銷差旅費(fèi)用，由部門負(fù)責(zé)人（子公司由分管執(zhí)行副總裁）在粘貼單上簽字確認(rèn)- 集團(tuán)副總裁簽字交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。12、采購(gòu)實(shí)物必須兩人同行，辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，必須提供實(shí)物淸單，且實(shí)物淸單上要有 采購(gòu)人員和驗(yàn)收人員簽注姓名和日期。實(shí)物已發(fā)放的，必須附發(fā)放淸單。同類實(shí)物，尚 未發(fā)放完的，不得再次采購(gòu)報(bào)銷。所有工程類的實(shí)物采購(gòu)，必須在報(bào)銷前交由工程部登 記備案，并由總工簽字確認(rèn)，必要時(shí)時(shí)行盤點(diǎn)淸查，所有的非工程實(shí)物采購(gòu)，必須

9、在報(bào) 銷前交由行政人事部負(fù)責(zé)登記備案，并由行政人事部經(jīng)理簽字確認(rèn)，定期盤點(diǎn)淸査。13、顧問費(fèi)用由總裁秘書負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，填制領(lǐng)款單交總裁簽批后，il劃財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn) 帳付款。14、業(yè)主補(bǔ)償?shù)扰R時(shí)性補(bǔ)償費(fèi)用，必須在費(fèi)用報(bào)銷單上填注OA呈報(bào)流水號(hào)，或是提供 情況說明。由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人填制報(bào)銷單分管執(zhí)行副總裁在粘貼單上簽字確認(rèn)- 集團(tuán)副總裁簽字-交汁劃財(cái)務(wù)部審核。15、與具體業(yè)務(wù)無關(guān)的往來款項(xiàng)（如借支等），必須由收款單位提供申請(qǐng)，并加蓋公章。 相關(guān)經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)，提供相關(guān)的合同、協(xié)議、OA呈報(bào)流水號(hào)，或是書而說明情況 -集團(tuán)副總裁在備注欄簽字交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。16、以上未涉及的報(bào)銷付款事項(xiàng)，遵循

10、9;'確保資金安全、嚴(yán)謹(jǐn)審核單據(jù)”的原則，由財(cái) 務(wù)部負(fù)責(zé)確定相應(yīng)流程。五、單據(jù)填寫要求（一）基本要求1、應(yīng)該用黑色鋼筆或水性筆填寫費(fèi)用報(bào)銷單，用圓珠筆或其它筆填制的單據(jù)不予亦理報(bào)銷 手續(xù)。2、報(bào)銷應(yīng)提供正規(guī)的發(fā)票，假發(fā)票、過期的廢發(fā)票、購(gòu)買發(fā)票單位名稱與發(fā)票蓋章單位名 稱不相符的，一律不予辦理報(bào)銷手續(xù)。由此造成的損失和延期付款，由報(bào)銷人自行負(fù)責(zé)。3、費(fèi)用報(bào)銷必須注明相關(guān)的OA呈報(bào)流水號(hào)，沒有標(biāo)注的OA呈報(bào)流水號(hào)的，必須提供情 況說明，否則不得交到財(cái)務(wù)審核，經(jīng)辦人員自行向總裁申請(qǐng)簽字。4、凡依據(jù)合同申請(qǐng)報(bào)銷付款的，必須注明“已簽合同”字樣，并提供合同復(fù)印件給計(jì)劃財(cái) 務(wù)部備案。（二）費(fèi)用報(bào)

11、銷單1、必須填寫報(bào)銷部門。2、必須填寫報(bào)銷日期。報(bào)銷日期不是發(fā)票日期，是實(shí)際提交報(bào)銷單據(jù)的日期。3、必須填寫單據(jù)及附件張數(shù)。必須用大寫數(shù)字填寫，附件張數(shù)包括后附報(bào)銷單據(jù)和粘貼單 的張數(shù)。4、報(bào)銷項(xiàng)目欄，填寫費(fèi)用歸屬的項(xiàng)目，必須填寫摘要欄，填寫內(nèi)容必須與后附發(fā)票內(nèi)容一 致。后附發(fā)票內(nèi)容過于簡(jiǎn)單，無法反映實(shí)際情況的，應(yīng)該做詳細(xì)描述。特殊情況下，實(shí) 際的報(bào)銷內(nèi)容與后附發(fā)票上的內(nèi)容不符的，應(yīng)該用鉛筆對(duì)實(shí)際情況做說明，以供領(lǐng)導(dǎo)在審批時(shí)了解實(shí)際情況，汁劃財(cái)務(wù)部在做帳時(shí)再將鉛筆內(nèi)容擦掉。5、必須填寫金額欄，必須填寫小寫金額，合計(jì)金額小寫前必須用“¥”封頭。金額欄空白 部分，必須用“”線或“S”線劃

12、銷。6、必須填寫金額大寫欄，必須填寫大寫金額，小寫“0”用大寫“零”表示。沒有數(shù)字的, 用專用符號(hào)（。內(nèi)劃）劃銷。7、必須填寫原借款和應(yīng)退（補(bǔ)）款金額，沒有的，用橫線劃銷。8、備注欄必須填寫報(bào)銷費(fèi)用依據(jù)的OA呈報(bào)流水號(hào)，以及后附發(fā)票號(hào)碼。沒有標(biāo)注OA呈 報(bào)流水號(hào)的，必須提供情況說明，否則不得交到計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)辦人員自行向總裁 申請(qǐng)簽字；沒有發(fā)票的不予辦理報(bào)銷手續(xù)。9、經(jīng)辦人必須在報(bào)銷人欄簽字。經(jīng)辦人為兩人的，兩人均在報(bào)銷人欄簽字。財(cái)務(wù)人員不得 代為簽字。（三）報(bào)銷憑證粘貼單1、必須填寫日期。2、必須填寫粘貼的單據(jù)張數(shù)，此張數(shù)必須用大寫數(shù)字填寫，不包括粘貼單本身。3、必須填寫報(bào)銷人。4、粘貼

13、多張單據(jù)的，應(yīng)采用“魚鱗貼”的方法。5、財(cái)務(wù)人員在審核發(fā)票真?zhèn)魏蛦握鼑?yán)謹(jǐn)性后，在復(fù)核欄簽字確認(rèn)，必須簽注姓統(tǒng)和日期。六、報(bào)銷款項(xiàng)的支付方式1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部不支付現(xiàn)金，所有報(bào)銷款項(xiàng)均以轉(zhuǎn)帳方式支付。2、凡是支付給公司員工的報(bào)銷款項(xiàng)，訃劃財(cái)務(wù)部將報(bào)銷款項(xiàng)轉(zhuǎn)帳支付至員工的工資帳戶。3、凡是支付給公司外部人員的報(bào)銷款項(xiàng)，必須由報(bào)銷經(jīng)辦人提供收款人的身份證、銀行卡 復(fù)印件，并在復(fù)印件上簽字確認(rèn)，注明''請(qǐng)將款項(xiàng)*元支付至該帳戶”。計(jì)劃財(cái)務(wù) 部將報(bào)銷款項(xiàng)轉(zhuǎn)帳支付至收款人的銀行帳戶。4、凡是支付給其它單位的款項(xiàng)，由經(jīng)辦人員通知對(duì)方單位提供收款帳戶，并蓋公章確認(rèn)。 如果對(duì)方單位派人來領(lǐng)取支票的，必須提供來人的身份證