1、低耗品采購(gòu)實(shí)施細(xì)則第一條目的規(guī)范低值易耗品申購(gòu)、采購(gòu)、入庫(kù)、費(fèi)用報(bào)銷等實(shí)施細(xì)則及流程；達(dá)到規(guī)范 化管理，有效控制費(fèi)用的U的。第二條執(zhí)行對(duì)象本制度適用于各公司。第三條執(zhí)行部門XX采購(gòu)部及各部門。第四條定義低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具、物品.勞動(dòng)保護(hù)用品，以及 在周轉(zhuǎn)使用過(guò)程中的容器等，即使用期限超過(guò)一年的，并在使用過(guò)程中保持原有 的實(shí)物形態(tài)，且單位價(jià)值在1000元以下，使用期在三個(gè)月以上，均可作為低值 易耗品。第五條內(nèi)容（一）申購(gòu)程序:1、山申購(gòu)部門認(rèn)真填寫申購(gòu)單，同時(shí)填上驗(yàn)收人聯(lián)系方式以便入庫(kù)驗(yàn)收。2、填寫好的申購(gòu)單山申購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)是否需要購(gòu)買，需要?jiǎng)t簽 字；3、申購(gòu)經(jīng)辦

2、人將申購(gòu)單交山低值易耗品倉(cāng)庫(kù)管理員查庫(kù)存是否有此物品， 若有滿足質(zhì)量及數(shù)量要求的庫(kù)存物品，則山倉(cāng)庫(kù)管理員劃去該項(xiàng)申購(gòu)物品，并簽 字確認(rèn)。將申購(gòu)單交山采購(gòu)部核價(jià)（已簽合同單價(jià)的悄況）尋價(jià)及議價(jià)（未簽合同單 價(jià)的情況）比價(jià)（單品單價(jià)在600元以上或單品累計(jì)金額在3000元以上悄況）； 尋價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商，根據(jù)供應(yīng)商所報(bào)價(jià)格、質(zhì)量、品牌悄況選定，并 進(jìn)一步談判價(jià)格，保證以市場(chǎng)最低價(jià)格購(gòu)買。將比價(jià)后的物品在財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)處進(jìn)行下帳，是否在預(yù)算范囤內(nèi)，若在預(yù)算 范圍內(nèi)，則簽字同意購(gòu)買；若不在預(yù)算范ffl內(nèi)，則不予簽字，返回申購(gòu)單位協(xié)調(diào) 將請(qǐng)購(gòu)單作廢，或另以特案上報(bào)簽呈等方式呈總裁簽核后，再依本作業(yè)

3、程序辦理。精品（二）申購(gòu)流程:（三）采購(gòu)程序:接單：對(duì)于普通件，采購(gòu)部定于每周三和周五接單子，其余時(shí)候均不接單, 普件接單后累積于次周內(nèi)統(tǒng)一采購(gòu)到位。對(duì)于急件，申購(gòu)部門須在申購(gòu)單上注明 “急”，并在備注欄上注明原W,否則視為普件。申購(gòu)部門每周累積急件不得超 過(guò)1單，生產(chǎn)部不得超過(guò)3單，如有特殊悄況須在申購(gòu)單上注明原因，經(jīng)總經(jīng)理 簽批認(rèn)可后方可視為急件，否則一律作為普件處理。對(duì)于急件，采購(gòu)部自接單后 最遲于次日內(nèi)購(gòu)回。核價(jià)：對(duì)已簽定年度合同的，則可根據(jù)合同定價(jià)直接填報(bào)價(jià)格;尋價(jià)及談價(jià)：對(duì)未簽定年度合同的則采取尋價(jià)方式了解市場(chǎng)價(jià)格，尋價(jià)對(duì) 象是公司指定供應(yīng)商或未指定供應(yīng)商；低值易耗品采購(gòu)員將財(cái)務(wù)所

4、下預(yù)算物品通 知供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送貨；（價(jià)值在600元以上山供應(yīng)商送貨，低于600元山 公司自行拿貨）比價(jià)：?jiǎn)纹穯蝺r(jià)在600元以上或單品累計(jì)金額在3000元以上悄況需要進(jìn)行 比價(jià)；比價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商；比價(jià)方式為：先山供應(yīng)商根據(jù)產(chǎn)品性能材 質(zhì)精度規(guī)格品牌等悄況進(jìn)行報(bào)價(jià)；山采購(gòu)員進(jìn)行有針對(duì)性的議價(jià)，根據(jù)產(chǎn)品 性價(jià)比上報(bào)比價(jià)表。比價(jià)表必須填寫完整關(guān)于產(chǎn)品的各種信息供應(yīng)商的聯(lián)系方 式付款方式稅票及送貨方式等有關(guān)情況，根拯比價(jià)審核程序報(bào)批；以比價(jià)最終 審核人意見(jiàn)為準(zhǔn)。購(gòu)買：對(duì)價(jià)值在3000元（含）以上的需采取簽定合同方式購(gòu)買，價(jià)值在3000 元以內(nèi)的則不需簽合同，直接根據(jù)審批意見(jiàn)進(jìn)行購(gòu)買。（四

5、）釆購(gòu)流程部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)在預(yù)采購(gòu)員采購(gòu)員核價(jià).尋（五）入庫(kù)程序驗(yàn)收：供應(yīng)物品必須有送貨清單，送貨清單需明確單價(jià)、數(shù)量、品名、供 應(yīng)商聯(lián)系方式等信息。山倉(cāng)庫(kù)管理員通知申購(gòu)部門進(jìn)行驗(yàn)貨：入庫(kù)：經(jīng)驗(yàn)收合格的物品方可入庫(kù)，山倉(cāng)庫(kù)管理員認(rèn)真清點(diǎn)數(shù)量并以實(shí)際 到貨數(shù)量填寫入庫(kù)單，入庫(kù)單上必須明確品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)；對(duì)不滿足要 求的物品一律不得入庫(kù)，若是供應(yīng)商送錯(cuò)貨則山供應(yīng)商無(wú)條件退貨；若是申購(gòu)部 門填報(bào)錯(cuò)誤，或是采購(gòu)人員拿錯(cuò)物品，則給予相應(yīng)處罰，并山釆購(gòu)人員協(xié)調(diào)退回；（六）入庫(kù)流程（七）費(fèi)用報(bào)銷程序1、單據(jù)整理：采購(gòu)員將釆購(gòu)單 入庫(kù)單 發(fā)票 比價(jià)表等票據(jù)或證明材料整 理好，核實(shí)準(zhǔn)確，填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷單；2、審核：按照公司財(cái)務(wù)授權(quán)進(jìn)行報(bào)銷單據(jù)審核。3、財(cái)務(wù)做帳，跟蹤。倉(cāng)曲理a®知申購(gòu)部門驗(yàn)