1、廣西柳工機械股份有限公司管理制度GZ/LG13.03-2012代替GZ/LG04.15.01-2009采購價格管理流程廣西柳工機械股份有限公司 發(fā)布目 錄1 控制目標(biāo)32 適用范圍33 術(shù)語34 職責(zé)35 風(fēng)險46 控制措施47 管理流程、流程步驟說明及控制矩陣57.1采購物資價格制定流程57.2采購價格變更流程107.3控制矩陣128 相關(guān)文件149 附則1410 附錄14廣西柳工機械股份有限公司管理制度采購價格管理流程 GZ/LG13.03-2012代替GZ/LG04.15.01-20091 控制目標(biāo)規(guī)范公司采購物資的價格管理，完善采購物資價格制定或變更流程，明確采購物資價格制定或變更職責(zé)

2、及權(quán)限，確保價格業(yè)務(wù)的及時、有效運行。2 適用范圍柳工機械股份有限公司及控股子公司直接配套物資/非直接配套采購物資管理。3 術(shù)語3.1 直接配套物資一般指用于整機生產(chǎn)加工、裝配的毛坯件、零部件及成品件。3.2 非直接配套物資鑄造材料、原材料（鋼材、有色金屬）、工具、刀具、量具、危險化學(xué)品（含易制毒化學(xué)品）、設(shè)備備件、服裝、勞保用品、辦公用品等用于輔助生產(chǎn)的物資。3.3 集采物資：由總部采購部負責(zé)組織集中開發(fā)、商務(wù)談判、確定價格和份額并簽訂采購框架協(xié)議的物資，集采物資原則上由各使用事業(yè)部采購部負責(zé)購買。3.4 分采物資：由各事業(yè)部采購部負責(zé)組織開發(fā)、商務(wù)談判、確定價格和份額并簽訂采購合同的物資，

3、由事業(yè)部采購部負責(zé)購買。4 職責(zé)4.1 公司高層審議確定公司年度采購成本總目標(biāo)4.2 物資采購委員會4.2.1 公司物資采購委員會負責(zé)組織公司年度集采物資招投標(biāo)，評標(biāo),批準(zhǔn)招標(biāo)物資中標(biāo)供應(yīng)商及中標(biāo)價格；4.2.2 事業(yè)部物資采購委員會負責(zé)事業(yè)部的分采物資的招投標(biāo)，評標(biāo)，批準(zhǔn)招標(biāo)物資中標(biāo)供應(yīng)商及中標(biāo)價格；4.2.3 各級物資采購委員會按職權(quán)范圍對采購物資價格行使仲裁職責(zé)。4.3 總部采購部4.3.1 總部采購部是集采物資價格責(zé)任主體，在年度采購成本總目標(biāo)的指導(dǎo)下，指導(dǎo)各事業(yè)部分解成本目標(biāo)。并制定集采和分采物資類型清單。4.3.2 組織公司級的采購物資招投標(biāo)、評標(biāo)工作。4.3.3 負責(zé)對集采物資進

4、行供應(yīng)商開發(fā)、新品開發(fā)、商務(wù)談判、價格確定及試制合同的簽訂。4.3.4 負責(zé)對集采物資的采購價格變更、商務(wù)條款變更申請或報告進行評審4.3.5 集采物資價格原則上由總部負責(zé)維護，根據(jù)實際情況，可授權(quán)事業(yè)部價格管理部門進行維護。4.4 總部財務(wù)部負責(zé)依據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和采購部門的建議，對年度采購成本總目標(biāo)進行復(fù)核并提出建議，對關(guān)聯(lián)價格的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對公司采購成本變動情況進行分析和提出改善建議。4.5 事業(yè)部總經(jīng)理4.5.1 對事業(yè)部采購總成本負責(zé)。4.5.2 依據(jù)事業(yè)部物采委授權(quán)，審批分采物資價格、物資價格調(diào)整，對價格文件進行審批。4.5.3 按授權(quán)范圍對集采物資價格進行審批。4.6 事

5、業(yè)部采購部4.6.1 事業(yè)部采購價格責(zé)任主體是采購部門，根據(jù)公司采購成本目標(biāo)，編制事業(yè)部采購物資招標(biāo)方案，采購成本控制方案。4.6.2 組織事業(yè)部的采購物資招標(biāo)、評標(biāo)工作，參與公司級的采購物資招標(biāo)、評標(biāo)工作。4.6.3 負責(zé)對分采物資（含新增）進行供應(yīng)商開發(fā)、商務(wù)談判、價格確定及合同的簽訂。4.6.4 負責(zé)對分采物資價格變更、商務(wù)條款變更申請或報告進行評審，提交事業(yè)部采購價格管理部門進行復(fù)核；對集采物資的采購價格變更、商務(wù)條款變更提出建議。4.7 事業(yè)部采購價格管理部門4.7.1 負責(zé)組織本事業(yè)部的價格管理，對采購物資價格的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對采購成本變動情況進行分析和提出建議。4.7.2 對

6、分采物資價格和價格變更進行復(fù)核，提供專業(yè)價格建議。4.7.3 參與招投標(biāo)物資的評標(biāo)、商務(wù)談判。4.7.4 負責(zé)事業(yè)部采購物資在SAP系統(tǒng)中的價格維護工作。5 風(fēng)險5.1 R01：采購成本目標(biāo)未有效管理、考核、監(jiān)控不到位，無法達成目標(biāo)的風(fēng)險。5.2 R02：采購價格確定、價格變更過程不規(guī)范、未能有效控制采購成本的風(fēng)險5.3 R03：技術(shù)、工藝要求不同、材料、品質(zhì)不同等因素，導(dǎo)致采購價格存在較大差異的風(fēng)險。6 控制措施6.1 K01：明確采購價格責(zé)任主體，明確審批流程及審批權(quán)限，通過采購審計方式，應(yīng)用SAP、SAM系統(tǒng)對結(jié)果實施監(jiān)控。6.2 K02：商務(wù)談判按方案分析、確定目標(biāo)、實施談判、進行審批

7、的步驟進行，有效控制采購成本，達成采購降成本目標(biāo)6.3 K03在滿足所采購的物資符合質(zhì)量（Q）、服務(wù)響應(yīng)(S)、供貨準(zhǔn)時(T)、成本(C)等要求的情況下，采取招標(biāo)、比價、談判等方式確定采購價格。6.4 K04：公司相關(guān)職能部門，按職責(zé)分工，各負其責(zé)，明確技術(shù)、工藝要求、材料、品質(zhì)等要求，保證采購價格的合理性；采用復(fù)核機制，檢查結(jié)果是否完整、真實和準(zhǔn)確，增強管控能力。7 管理流程、流程步驟說明及控制矩陣本流程包含有兩個子流程：采購物資價格制定流程、采購價格變更流程。采購基本原則：先確定價格，后進行采購。7.1 采購物資價格制定流程7.1.1 流程圖97.1.2 流程步驟說明流程編號流程步驟控制類

8、型控制編號責(zé)任部門關(guān)鍵活動及相關(guān)規(guī)定輸出文件1提交采購物資定價建議一般步驟  總部采購部  事業(yè)部采購部  公司高層各事業(yè)部向總部采購部提交采購定價原則建議；事業(yè)部、總部采購部、公司高層向總部財務(wù)部提供采購成本建議原則建議物資清單23制定采購成本總目標(biāo) 一般步驟  總部財務(wù)部  公司管理層結(jié)合公司領(lǐng)導(dǎo)層和采購部門等建議，總部財務(wù)部復(fù)核后，提出年度采購成本總目標(biāo)建議，提交總裁辦公會審議，審批通過后由公司財務(wù)負責(zé)人簽發(fā)采購成本總體目標(biāo)采購成本總體目標(biāo)4總目標(biāo)分解、定價策略 一般控制步驟C01  總部采購部在完成年度采購成本總目標(biāo)的前提下，

9、指導(dǎo)事業(yè)部分解目標(biāo)，并制定集采和非集采物資類型清單；編制并完善采購價格定價策略；存在差異時，必須向公司領(lǐng)導(dǎo)層匯報集采、分采物資類型清單；各事業(yè)部采購成本目標(biāo)5.15.2編制采購物資招標(biāo)方案一般控制步驟C02  事業(yè)部采購部  總部采購部根據(jù)采購成本目標(biāo)和范圍內(nèi)的采購清單，總部采購部負責(zé)編制集采物資采購方案，事業(yè)部采購部負責(zé)編制分采物資采購方案，方案中應(yīng)包括各類物資采購成本控制目標(biāo)明細。方案需報批后方能實施招投標(biāo)方案6方案審批關(guān)鍵控制步驟C03  事業(yè)部物采委  公司物采委 方案報物采委審批，審批通過后，由采購部門實施；事業(yè)部總經(jīng)理作為事業(yè)部物采委重要成員

10、，要對事業(yè)部采購總成本負責(zé)7.17.27.3采購招標(biāo)、價格談判、確定價格關(guān)鍵控制步驟C04  事業(yè)部采購部  事業(yè)部價格管理部門   事業(yè)部物采委  總部采購部  公司物采委招投標(biāo)采購物資：采購部門組織招投標(biāo)/評標(biāo)工作，物采委評標(biāo)小組進行評標(biāo)審核，分采物資需報事業(yè)部物采委審批或授權(quán)總經(jīng)理審批，集采物資需報公司物采委審批或按授權(quán)進行審批非招標(biāo)采購物資：依據(jù)采購數(shù)據(jù)輸入條件表（見附表1），采購部業(yè)務(wù)人員首先進行價格審核和談判，價格人員進行復(fù)核并提供專業(yè)建議，采購業(yè)務(wù)人員對價格確認后，以采購數(shù)據(jù)輸出表形式（見附表2），報審批。備注：1）新增采購物資、

11、開發(fā)新供方物資，由采購部門評審后確定是否招投標(biāo)，并相應(yīng)按以上流程處理；2）通常價格差異較小的價格，可由采購人員談判確定價格，并報審批，將相關(guān)價格資料報價格管理部門備案；3）與相同一物料或相似物料的價格相比差異超過20%的，或者差異金額超過10萬元的（優(yōu)先考慮差異金額），需進行價格審批。格式參照附件18審批關(guān)鍵控制步驟C05  事業(yè)部物采委  事業(yè)部總經(jīng)理  公司物采委事業(yè)部物采委對事業(yè)部采購物資價格進行審批，事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)物采委授權(quán)進行日常價格的審批，或進行授權(quán)審批公司物采委對集中采購物資價格進行審批，總部采購部根據(jù)物采委授權(quán)進行日常價格的審批9.19.2下發(fā)價

12、格通知下發(fā)中標(biāo)價格文件一般控制步驟C06  總部采購部  事業(yè)部價格管理部門  公司物采委根據(jù)審批結(jié)果，下發(fā)價格通知或招標(biāo)采購物資中標(biāo)通知書價格通知的格式參照附件2價格通知中標(biāo)通知書10簽訂采購合同，并創(chuàng)建采購信息一般控制步驟C07  事業(yè)部采購部  總部采購部采購部門創(chuàng)建采購信息，簽訂采購合同，采購合同價格管理部門需備案一份采購合同11價格維護一般控制步驟C08  事業(yè)部價格管理部門  總部采購部事業(yè)部負責(zé)采購（下采購訂單）的物資（含集采分購物資），由事業(yè)部價格管理部門數(shù)據(jù)專員負責(zé)價格維護；總部采購部采購的物資，由總部采購

13、部數(shù)據(jù)專員負責(zé)維護12下采購訂單,進行采購一般步驟  總部采購部  事業(yè)部采購部門負責(zé)下達采購訂單和實行采購，收貨后，采購部門負責(zé)審核發(fā)票價格，并進行報賬，財務(wù)部門負責(zé)付款結(jié)算7.2 采購價格變更流程7.2.1 流程圖147.2.2 流程步驟說明流程編號流程步驟控制類型控制編號責(zé)任部門關(guān)鍵活動及相關(guān)規(guī)定輸出文件1提交價格變更申請一般步驟事業(yè)部采購部總部采購部 事業(yè)部采購部向事業(yè)部總經(jīng)理；總部采購部向公司物采委提交價格變更申請鼓勵降價，謹(jǐn)慎漲價。原材料價格下降時，采購業(yè)務(wù)人員及時考慮下調(diào)相應(yīng)采購物資價格 。采購業(yè)務(wù)人員接收供方的調(diào)價申請，供方漲價的原因必需合理且有依據(jù)，業(yè)務(wù)人

14、員必須有具體意見、方案和相關(guān)依據(jù)。價格變更申請表2價格變更建議一般控制步驟C09 事業(yè)部采購部 價格管理部門 總部采購部 采購業(yè)務(wù)人員提交價格變更申請，必須說明變動原因,經(jīng)事業(yè)部價格管理部門/總部采購部門價格人員復(fù)核并簽署建議后，方可提交事業(yè)部總經(jīng)理/各級物采委審批3.13.2審批關(guān)鍵控制步驟C05公司物采委 事業(yè)部物采委/總經(jīng)理 按職責(zé)進行審批，可根據(jù)各公司和業(yè)務(wù)具體情況在適當(dāng)范圍內(nèi)，由各級物采委進行授權(quán)審批備注：戰(zhàn)略物資、集采物資需公司物采委審批，事業(yè)部可提交相關(guān)建議供參考審批結(jié)果4價格協(xié)商關(guān)鍵控制步驟C04事業(yè)部采購部總部采購部根據(jù)審批結(jié)果，與供應(yīng)商進行談判和協(xié)商，存在差異時，必須及時匯

15、報并負責(zé)跟蹤進展情況，談判結(jié)果由采購業(yè)務(wù)人員負責(zé)提交復(fù)核或?qū)徟?下發(fā)價格通知一般控制步驟C06事業(yè)部采購價格管理部門 總部采購部 采購價格確定后，價格管理部門下發(fā)價格變更通知價格變更通知6價格維護一般控制步驟C08事業(yè)部采購價格管理部門 總部采購部 數(shù)據(jù)專員及時維護SAP系統(tǒng)價格7變更采購合同一般步驟事業(yè)部采購部總部采購部與供應(yīng)商重新簽定變更后的采購合同采購合同7.3 控制矩陣目標(biāo)編號控制目標(biāo)風(fēng)險編號風(fēng)險描述控制編號控制措施T01明確采購價格責(zé)任主體，審批流程及審批權(quán)限，規(guī)范價格確定、價格變更行為R01采購成本目標(biāo)未有效管理、考核、監(jiān)控不到位，無法達成目標(biāo)的風(fēng)險。C01完成年度采購成本總目標(biāo)的

16、前提下，指導(dǎo)事業(yè)部分解目標(biāo)，編制并完善采購價格定價策略C02編制物資采購方案，方案中應(yīng)包括各類物資采購成本控制目標(biāo)明細。報批后方能實施C03方案報物采委審批后，由采購部門實施；事業(yè)部總經(jīng)理要對事業(yè)部采購總成本負責(zé)R02采購價格確定、價格變更過程不規(guī)范、未能有效控制采購成本的風(fēng)險C04年度招投標(biāo)采購物資經(jīng)評標(biāo)確定采購價格、非招標(biāo)采購物資通過談判、比價確定；新增采購物資、開發(fā)新供方物資，由采購部門組織評審后確定是否招投標(biāo)，并按相應(yīng)流程處理；C05各級物資采購委員會按職權(quán)范圍對采購物資價格行使審批、仲裁職責(zé)C06根據(jù)審批結(jié)果，下發(fā)價格通知或招標(biāo)采購物資中標(biāo)通知書C07采購部門創(chuàng)建采購信息，簽訂采購合

17、同C08由相關(guān)數(shù)據(jù)專員負責(zé)價格維護；R03技術(shù)、工藝要求不同、材料、品質(zhì)不同等因素，導(dǎo)致采購價格存在較大差異的風(fēng)險。C04由采購部門組織評審后確定是否進行招投標(biāo)，詢報價，并相應(yīng)按流程處理；差異較大的價格需按價格審批流程要求進行審批C05各級物采委按職權(quán)范圍對采購物資價格行使審批或進行授權(quán)審批C09采購業(yè)務(wù)人員提交價格變更申請，必須說明原因，并經(jīng)價格人員復(fù)核，簽署建議，方可提交審批8 相關(guān)文件GZ/LG04.15-2009-價格管理制度TW/LG 03.7.08.04采-2012-采購物資價格審批管理流程TW/LG 03.7.08.05采-2012-采購物資配額調(diào)整管理流程TW/LG 03.7.

18、07.03采-2012-招投標(biāo)管理規(guī)范TW/LG 03.7.07.08采-2010-進口物資采購控制流程TW/LG 03.7.07.11采-2012-采購物資集采管理流程TW/LG 02.7.07采-2012-采購控制程序9 附則本流程自2013年1月起實施，由總部采購部負責(zé)解釋。10 附錄附件1：采購物資價格審批表附件2：價格通知附表1：采購物資數(shù)據(jù)輸入條件附表2：采購物資價格輸出數(shù)據(jù)附表3：價格人員復(fù)核要求時間表流 程 名 稱： 采購價格管理流程流程編號： GZ/LG13.03-2012上級流程名稱： 價格管理制度編制單位：總部采購部編 制 人： 陸標(biāo)編制部門負責(zé)人： 劉健最后更新日期：2

19、012年12月 生效實施日期：2013年1月更改記錄：標(biāo)記處數(shù)頁碼更改文件號更改人簽名日期附件1：采購物資價格審批表采購物資價格審批表 年 月 日 編號：申請部門使用機型柳工經(jīng)辦供應(yīng)商名稱供應(yīng)商代碼供方經(jīng)辦類 型勾選產(chǎn) 地執(zhí)行時間序號SAP物料號物料描述規(guī)格單位本批需求數(shù)年用量供方報價(不含稅) 核價(不含稅) 差異單價（元）差異率%單臺影響金額：單價差異平均比率：年差異金額：（萬元）申請原因說明說明差異原因、使用情況說明等審查意見(業(yè)務(wù)負責(zé)人)技術(shù)部門質(zhì)量部門采購部業(yè)務(wù)人員價格復(fù)核人員事業(yè)部采購部部長事業(yè)部財務(wù)部部長審核/批意見業(yè)務(wù)審批/確認職能審批/確認審批權(quán)限審批人審批意見審批權(quán)限審批人

20、審批意見審批20%的價格差異或?qū)徟?0萬元差異金額事業(yè)部/子公司總經(jīng)理審批20%的價格差異或?qū)徟?0萬元差異金額價格負責(zé)人審批20%<價格差異50%或?qū)徟?0萬以上至50萬以下差異金額分管業(yè)務(wù)高層領(lǐng)導(dǎo)審批20%<價格差異50%或?qū)徟?0萬以上至50萬以下差異金額分管采購價格高層領(lǐng)導(dǎo)審批>70%的價格差異或?qū)徟?0萬以上差異金額總裁審批>70%的價格差異或?qū)徟?0萬以上差異金額注：1、此表適用于核定價格與供方價格差異較大,且經(jīng)協(xié)商無法達成一致意見時，生產(chǎn)配套物資的價格審批。2、技術(shù)部門包含了技術(shù)研究院與工藝管理部門3、部分采購物資因涉及生產(chǎn)制造工藝情況，因此需要工藝管理部

21、門簽署意見4、外包或工藝性外協(xié)物資，涉及到事業(yè)部財務(wù)成本變動，需事業(yè)部財務(wù)部門簽署意見15附件2：價格通知集/分采保密級別類別XX事業(yè)（總部）部采購部：以下采購物資經(jīng)價格談判和審核，確定結(jié)算價格(元，不含稅)如下：序號柳工物料號物料描述供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱單位結(jié)算價格申請人備注申請人確認12345請按此價格結(jié)算，有效日期：2012年xx月xx日至2012年12月31日止（或本批次有效）。 復(fù)核： 審核： 批準(zhǔn)： 2012年xx月xx日附表1：采購物資數(shù)據(jù)輸入條件直接配套外協(xié)件適用機型序號SAP物料物料名稱零件材質(zhì)設(shè)計凈重設(shè)計目標(biāo)成本單位供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供方報價參考或替換物料(KG)(不含稅

22、)(不含稅)設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫設(shè)計部門填寫設(shè)計部門填寫設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫設(shè)計部門填寫123說明：以上數(shù)據(jù)是外協(xié)件必要的輸入條件，參考或替換物料為非必填項，若有請盡量填寫直接配套外購件適用機型序號SAP物料物料名稱零件材質(zhì)/品牌相似或替換物料設(shè)計目標(biāo)成本單位供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供方報價備注(不含稅)(不含稅)設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫設(shè)計部門填寫設(shè)計部門填寫設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫123說明：以上數(shù)據(jù)是外購件必要的輸入條件，有其他特殊情況，請在備注欄說明非直接配套物資（含輔助材料）序號SAP

23、物料物料名稱物資材質(zhì)/規(guī)格/型號/品牌單位供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供方報價備注(不含稅)采購人員填寫采購人員填寫設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫123說明：以上數(shù)據(jù)是非直接配套物資必要的輸入條件，有其他特殊情況，請在備注欄說明附表2：采購物資價格的輸出數(shù)據(jù)使用機型序號SAP物料物料名稱零件材質(zhì)設(shè)計凈重(KG)單位供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供方報價(不含稅)開發(fā)工程師談價(不含稅)復(fù)核建議價（不含稅）談判價格（不含稅）設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫設(shè)計部門填寫設(shè)計部門填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫采購人員填寫開發(fā)人員填寫價格人員填寫談定價格123說明：復(fù)核建議價

24、的要求完成時間見附表3，以發(fā)開發(fā)工程師談價之后多少工作日計算。附表3：價格人員復(fù)核要求時間表序號物資分類分類說明每日復(fù)核數(shù)每日復(fù)核數(shù)每日復(fù)核數(shù)每日申請數(shù)N55N2020N5050N1原材料類原材料（含板材、圓鋼、鋼管（鋼筒）、型材、角鋼、銅、鋁等原材料）、缸筒毛坯；輔助材料類（拋丸材料；煤粉）；鑄造用原材料0.522435472戰(zhàn)略物資柴油機；輪胎;油漆及配比料；潤滑油、油脂、柴油、煤油等；0.511223343結(jié)構(gòu)件前車架、后車架、鏟斗、動臂、搖臂、拉桿、翼箱、前中梁、鉸接板焊接件、中梁架、動臂橫梁等1224487124薄板件駕駛室、駕駛室門、C系列側(cè)門側(cè)罩及上罩、發(fā)動機罩、前后擋泥板、龍門架、水泥配重、進排氣系統(tǒng)上下支架、扶梯踏板和后腳蹬踏板、儲氣罐、箱體、電瓶箱、燈箱、馬達風(fēng)扇防護罩、馬達支架等133771010155鑄鍛件鑄鋼、鑄鐵、毛坯及粗加工件、鑄鐵配重、鑄銅件；鍛件毛坯、鍛件機加成品件；不包含接頭類（鋼管法蘭塊、壓板）；平叉、貨叉1225365106傳動部件變矩器、橋總成、箱總成；傳動軸、輪輞；直齒、錐齒、螺齒、齒輪軸類、花鍵類對偶鋼片、摩擦壓元器件齒