1、改進(jìn)和完善浙東經(jīng)濟(jì) 合作區(qū)物流金融服務(wù)工作的思考 中國人民銀行寧波市中心支行 （2006 年 12 月 20 日） 港口是浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)的一項(xiàng)重要區(qū)位優(yōu)勢。依托港口大力發(fā)展航運(yùn) 業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)是目前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)加速發(fā)展的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略選擇，這 項(xiàng)戰(zhàn)略的實(shí)施需要有良好的金融配套服務(wù)。為加快推進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展， 更好地發(fā)揮金融對港口經(jīng)濟(jì)的支撐作用，近期，在赴深圳、天津、義烏等 地考察學(xué)習(xí)物流金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我們抽調(diào)業(yè)務(wù)、技術(shù)部門負(fù)責(zé)人 及骨干組成調(diào)研組，到交通、口岸、海關(guān)、國檢等管理部門及港區(qū)、貨代、 船代、船公司、運(yùn)輸、倉儲、堆場等企業(yè)實(shí)地調(diào)查，了解物流企業(yè)金融服 務(wù)需求，分析物流企業(yè)業(yè)務(wù)

2、流程及資金結(jié)算情況，研究改進(jìn)和完善物流金 融服務(wù)的意見和建議。一、當(dāng)前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流金融服務(wù)的特點(diǎn)（一）物流和信息流實(shí)現(xiàn)初步整合，但資金流游離其外 目前，港口 EDI （電子數(shù)據(jù)信息交換系統(tǒng)）與海關(guān)、國檢、貨代、船 代（船公司）、港區(qū)、部分堆場等連接， 進(jìn)行進(jìn)出口集裝箱貨物的信息交換， 除不能采集上述連接點(diǎn)以外的貨物信息（如貨物在運(yùn)輸過程）外，為客戶 提供實(shí)時(shí)貨物跟蹤服務(wù)。同時(shí)，電子口岸部門又提供貨主與貨代、船代及 港口 EDI 之間貨物信息交流的平臺。因此，就外貿(mào)集裝箱業(yè)務(wù)而言，浙東 經(jīng)濟(jì)合作區(qū)目前已初步實(shí)現(xiàn)物流與信息流的整合。但目前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū) 物流企業(yè)的資金流游離于物流、信息流之外

3、，完全通過獨(dú)立的銀行支付清 算系統(tǒng)處理，無論是港口 EDI ，還是電子口岸部門，都沒有與資金流進(jìn)行 結(jié)合，以實(shí)現(xiàn)相互之間的聯(lián)動，提高物流業(yè)運(yùn)作的效率。（二）物流企業(yè)之間資金結(jié)算以延期付款為主 由于物流企業(yè)之間競爭激烈和物流服務(wù)中間環(huán)節(jié)多難以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收 費(fèi)，目前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流企業(yè)，除零星業(yè)務(wù)往來的企業(yè)之間先付款后 提供物流服務(wù)外，經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)往來的貨主與貨代、貨代與船代、船代與 船公司、貨代與運(yùn)輸企業(yè)、港區(qū)與貨代、港區(qū)與船代之間等一般先提供物 流服務(wù)，后進(jìn)行資金結(jié)算。支付結(jié)算采用延期付款方式，一般當(dāng)月發(fā)生的 業(yè)務(wù)，到次月對賬，第三個月付款。（三）海關(guān)、國檢、海事等部門收費(fèi)時(shí)效性要求較高海關(guān)、

4、國檢、海事、交通等部門作為政府機(jī)關(guān)，按物流環(huán)節(jié)收取的稅 費(fèi)要求一事一付，對物流企業(yè)付款的時(shí)效性要求較高。除了經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)或 提供擔(dān)保（如關(guān)稅保證金）的物流企業(yè)，收費(fèi)部門可先放行后收取稅費(fèi)外， 其余物流企業(yè)必須先繳納稅費(fèi)，收費(fèi)部門才予放行。稅費(fèi)結(jié)算的方式，目 前大多由物流企業(yè)主動向收費(fèi)部門繳納，小金額以現(xiàn)金支付，大金額以支 票、銀行匯票支付。當(dāng)前相關(guān)收費(fèi)部門都在探索改進(jìn)支付結(jié)算、加快通關(guān)速度的措施。如 海關(guān)總署實(shí)施的中國電子口岸系統(tǒng)，支持與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，相關(guān) 稅收直接從企業(yè)在銀行的賬戶上劃扣 （即銀關(guān)通）；海關(guān)部門正在與有關(guān)商 業(yè)銀行合作，準(zhǔn)備布放支票直通車 POS ，保證海關(guān)收受的支票得

5、到支付， 加快通關(guān)速度；國檢部門擬與有關(guān)商業(yè)銀行合作，實(shí)行國檢費(fèi)用直接在企 業(yè)銀行賬戶扣?。唤煌ü芾聿块T通過商業(yè)銀行按月代扣方式收取運(yùn)輸企業(yè) 養(yǎng)路費(fèi)。（四）物流企業(yè)支付工具以支票、匯兌為主，且現(xiàn)金使用較多 從調(diào)查情況看，目前物流企業(yè)認(rèn)為支付結(jié)算工具基本適應(yīng)業(yè)務(wù)處理的 需要，對外支付的工具以支票、匯兌等傳統(tǒng)方式為主。雖然多數(shù)企業(yè)開通 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)， 但用于賬戶余額查詢居多， 實(shí)際辦理網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的很少。 其主要原因是企業(yè)大多習(xí)慣于使用傳統(tǒng)支付結(jié)算工具，并對網(wǎng)上支付的安 全性缺乏信心。同時(shí)，運(yùn)輸、堆場等物流企業(yè)現(xiàn)金使用量較大，且存取不便，尤其在 休假日更為突出。受持卡人用卡意識弱等因素限制，雖然部

6、分收費(fèi)點(diǎn)支持 銀行卡 POS 刷卡支付，但運(yùn)輸企業(yè)支付汽車過路費(fèi)、 吊箱費(fèi)（貨物裝卸費(fèi)）、 燃油費(fèi)等費(fèi)用大多使用現(xiàn)金支付。 為此，汽車司機(jī)需要隨身攜帶大量現(xiàn)金， 很不安全，并且堆場、收費(fèi)站、加油站等收取現(xiàn)金后，也存在收取假幣、 被盜被搶等風(fēng)險(xiǎn)。（五）物流企業(yè)資金墊付情況普遍，支付環(huán)節(jié)的資金壓力大 由于浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流企業(yè)延期付款現(xiàn)象普遍， 不能及時(shí)收到款項(xiàng)， 物流企業(yè)一般應(yīng)收賬款賬戶余額很大，雖然收付方關(guān)系基本固定，信用風(fēng) 險(xiǎn)不是很大，但存在財(cái)務(wù)費(fèi)用較高、資金流動性壓力大等問題，部分物流企業(yè)還發(fā)生簽發(fā)空頭支票等違規(guī)行為。同時(shí)，物流企業(yè)間相互占壓資金， 勢必造成物流費(fèi)用成本增加，引起物流服務(wù)價(jià)

7、格升高。二、改進(jìn)和完善浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流金融服務(wù)的模式分析 為提高浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流業(yè)運(yùn)作效率，提升合作區(qū)物流金融服務(wù)水 平，我們提出改進(jìn)和完善合作區(qū)物流金融服務(wù)的兩種模式，第一種模式是 根據(jù)物流業(yè)發(fā)展趨勢，改造現(xiàn)有的物流業(yè)運(yùn)作方式，實(shí)行物流、信息流、 資金流的有機(jī)統(tǒng)一，為物流業(yè)發(fā)展提供高效、安全、便捷的服務(wù)平臺；第 二種模式是在現(xiàn)有的物流業(yè)運(yùn)作方式上，增加銀行支付結(jié)算服務(wù)功能，實(shí) 現(xiàn)物流、信息流和資金流的部分整合。（一）物流、信息流、資金流統(tǒng)一處理模式1. 基本目標(biāo)實(shí)現(xiàn)物流、信息流、資金流有機(jī)統(tǒng)一是物流業(yè)發(fā)展的趨勢和目標(biāo)。相 關(guān)方可以憑提單編號（或集裝箱號）查詢每批貨物在物流處理環(huán)節(jié)所處位

8、置，實(shí)現(xiàn)貨物實(shí)時(shí)跟蹤；也可以憑提單編號（或集裝箱號）查詢每批貨物 在各個物流處理環(huán)節(jié)的費(fèi)用支付信息，支付方可以根據(jù)信息確認(rèn)支付，收 款方可以根據(jù)信息確定貨物是否進(jìn)行下一處理環(huán)節(jié)，如貨代可查詢該批貨 物是否已被海關(guān)批準(zhǔn)放行或等待查檢，需要支付海關(guān)的費(fèi)用明細(xì)賬單及是 否支付等信息；海關(guān)可以查詢相關(guān)稅費(fèi)是否已收妥，是否可以放行等。2. 建設(shè)方向要實(shí)現(xiàn)上述物流、信息流、資金流統(tǒng)一處理模式，必須構(gòu)建綜合物流 服務(wù)平臺，包括物流信息子系統(tǒng)和網(wǎng)上支付子系統(tǒng)。首先，整合現(xiàn)有物流 業(yè)運(yùn)行方式。在港口 EDI和電子口岸部門基礎(chǔ)上，建設(shè)物流信息子系統(tǒng)， 物流信息子系統(tǒng)集物流和信息流于一體，廣泛連接物流管理部門及各物

9、流 企業(yè)，形成信息中介，交通、口岸、海關(guān)、國檢等管理部門及貨主、港區(qū)、 貨代、船代、船公司、運(yùn)輸、倉儲、堆場等企業(yè)都應(yīng)參與其中。其次，建 設(shè)網(wǎng)上支付子系統(tǒng)，連接物流信息子系統(tǒng)和轄內(nèi)各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)，接 受物流信息子系統(tǒng)發(fā)送的支付信息并返回處理回執(zhí)，形成支付中介。物流信息子系統(tǒng)與網(wǎng)上支付子系統(tǒng)之間通過安全認(rèn)證實(shí)現(xiàn)支付信息數(shù) 據(jù)的安全交換，各自對發(fā)送的信息負(fù)責(zé)。為保證物流企業(yè)主動支付指令的 安全性，可使用電子簽名加支付密碼作為客戶支付身份確認(rèn)機(jī)制，其中電 子簽名由網(wǎng)上支付子系統(tǒng)核驗(yàn)，支付密碼由付款銀行核驗(yàn)，為便于操作， 網(wǎng)上支付子系統(tǒng)和物流信息子系統(tǒng)可共用一套會員電子簽名證書認(rèn)證體 系。圖1 :

10、綜合物流服務(wù)平臺總體結(jié)構(gòu)圖3. 網(wǎng)上支付服務(wù)的主要業(yè)務(wù)功能網(wǎng)上支付子系統(tǒng)主要有以下兩部分功能： 一是網(wǎng)上實(shí)時(shí)跨行支付功能。物流信息子系統(tǒng)的物流企業(yè)會員，在物流信息子系統(tǒng)確認(rèn)需要支付對方企 業(yè)會員的賬單明細(xì)后，以電子簽名加支付密碼為支付依據(jù)，實(shí)時(shí)發(fā)起支付 業(yè)務(wù)，網(wǎng)上支付子系統(tǒng)將支付指令轉(zhuǎn)發(fā)商業(yè)銀行完成支付業(yè)務(wù)，向物流信 息子系統(tǒng)返回支付業(yè)務(wù)處理結(jié)果；二是網(wǎng)上實(shí)時(shí)扣繳稅費(fèi)功能。海關(guān)、國 檢、海事等部門稅費(fèi)可以由收款部門、付款企業(yè)、付款銀行約定，由收款 部門在物流信息子系統(tǒng)直接發(fā)起扣繳指令，通過網(wǎng)上支付子系統(tǒng)在付款企 業(yè)銀行賬戶直接扣繳相關(guān)稅款，并將扣繳成功與否信息實(shí)時(shí)反饋物流信息 子系統(tǒng)的收款部門

11、和付款企業(yè)，以提高物流業(yè)務(wù)處理效率。同時(shí)網(wǎng)上支付 子系統(tǒng)為客戶提供當(dāng)前及歷史賬單明細(xì)查詢、打印、審核等功能。收款方付款方收款通知支付指令支付通知支付成功銀行（校驗(yàn)支付密碼）圖2:企業(yè)間網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)示意圖檢 報(bào) 報(bào)扣款指令扣款成功通知h- -貨物放行多臺1網(wǎng)上支付子系統(tǒng) 郵亍物流信息子系統(tǒng)扣款成功通知扣款通知扣 款 成 功 通 知圖3:扣款業(yè)務(wù)示意圖按國家外匯管理制度的規(guī)定，外幣支付時(shí)，付款行必須審核相關(guān)單據(jù)， 因此網(wǎng)上支付子系統(tǒng)無法實(shí)現(xiàn)外幣支付業(yè)務(wù)，相關(guān)支付信息只能通過銀行 手工錄入網(wǎng)上支付子系統(tǒng)，實(shí)時(shí)性會相對較弱。（二）物流、信息流、資金流的部分整合模式該模式是在現(xiàn)有的港口 EDI及電子口岸

12、運(yùn)作方式的基礎(chǔ)上，增加銀行 支付結(jié)算服務(wù)功能，實(shí)現(xiàn)物流、信息流和資金流的部分整合。在此模式下， 海關(guān)、國檢等收費(fèi)部門稅費(fèi)可以由收費(fèi)部門、付款企業(yè)、付款銀行約定， 由收費(fèi)部門向票據(jù)電子交換系統(tǒng)發(fā)起扣繳指令，通過票據(jù)電子交換系統(tǒng)在 付款企業(yè)銀行賬戶直接扣繳相關(guān)稅費(fèi)，并將扣繳成功與否信息實(shí)時(shí)反饋收款部門，收費(fèi)部門向港口 EDI發(fā)送貨物放行指令，并發(fā)送支付成功信息; 物流企業(yè)之間的支付仍使用傳統(tǒng)的支付工具，通過現(xiàn)有的渠道進(jìn)行支付， 同時(shí)積極引導(dǎo)企業(yè)使用網(wǎng)上支付，如可以將相關(guān)商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行網(wǎng)站鏈 接到港口 EDI及電子口岸網(wǎng)站上，使物流企業(yè)享受網(wǎng)上銀行相關(guān)支付結(jié)算 服務(wù)，加快支付速度。報(bào)關(guān)、報(bào)檢付款企

13、業(yè)海關(guān)、國檢等收費(fèi)部門1、指 息行 / 住放 / 付物 / 支貨,驚今扣款指令>扣款成功通知統(tǒng)系換対據(jù) 同、 2和DIE 口 港1 F銀行港區(qū)貨物放行通知圖4 :業(yè)務(wù)流程示意圖（三）兩種模式比較分析第一種模式實(shí)現(xiàn)物流、信息流、資金流的有機(jī)統(tǒng)一，是比較理想的物流 運(yùn)作機(jī)制，有助于提高物流服務(wù)整體水平。第一種模式創(chuàng)新力度大，能夠充 分發(fā)揮港口等優(yōu)勢、營造國際物流服務(wù)平臺和打造現(xiàn)代物流中心具有重要意 義。但此種模式投資較大、工期較長，物流信息服務(wù)平臺、網(wǎng)上支付服務(wù)平臺都需要重新建設(shè)，同時(shí)協(xié)調(diào)各收費(fèi)部門、物流企業(yè)、銀行，并實(shí)現(xiàn)相互之 間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全交互，難度很大，目前國內(nèi)尚無城市實(shí)現(xiàn)此模式；第

14、二種 模式基本不改變現(xiàn)有的物流運(yùn)作機(jī)制，僅對現(xiàn)有港口EDI （電子口岸）、票據(jù)電子交換系統(tǒng)作必要改造 ,比較容易實(shí)現(xiàn)，能基本滿足當(dāng)前企業(yè)對金融服 務(wù)的需求，并且在國內(nèi)也屬領(lǐng)先水平。綜合上述分析 ,兩種模式各有利弊 ,考 慮到浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀， 我們建議首先考慮構(gòu)建第二種模式 的業(yè)務(wù)平臺， 使物流金融服務(wù)的整體水平在目前基礎(chǔ)上大大提升； 待條件成 熟后，再逐步過渡到第一種比較理想的業(yè)務(wù)平臺模式， 進(jìn)一步促進(jìn)物流服務(wù) 水平的提高。三、改進(jìn)和完善物流金融服務(wù)的相關(guān)措施和建議 （一）改進(jìn)和完善物流金融服務(wù)的措施1. 推動物流企業(yè)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高其支付資金的充足性 目前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流

15、企業(yè)普遍存在掛賬結(jié)算、應(yīng)收賬款賬戶余額過大的問題，導(dǎo)致物流企業(yè)資金流動性下降、支付資金不足，人民銀行各 市中心支行將鼓勵和推動金融機(jī)構(gòu)對物流企業(yè)開辦應(yīng)收賬款保理或擔(dān)保融 資業(yè)務(wù)，對港區(qū)碼頭企業(yè)實(shí)行海域使用權(quán)抵押融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，促進(jìn)物流企 業(yè)資金流動，提高支付資金的充足性。2. 推廣創(chuàng)新銀行卡、支票直通車業(yè)務(wù)，減少物流企業(yè)現(xiàn)金使用 為減少物流企業(yè)現(xiàn)金使用量，防范業(yè)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)，要大力推廣應(yīng)用物流領(lǐng)域的銀行卡、支票直通車業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金使用。一方面，在港區(qū)、堆 場、通關(guān)場所等加大 POS 布放力度， 改善受理環(huán)境， 方便客戶繳付相關(guān)費(fèi) 用，提高物流金融服務(wù)水平，同時(shí)將結(jié)合客戶需求，協(xié)助客戶將現(xiàn)有 POS

16、 改造為 MIS-POS （帶有信息管理系統(tǒng)的 POS ），使其與堆場、港區(qū)、通關(guān) 場所的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相連接，可以將有關(guān)支付信息傳遞給港口 EDI ，實(shí)現(xiàn)資金 流與信息流的有機(jī)結(jié)合；另一方面，增強(qiáng)物流企業(yè)用卡意識，物流企業(yè)可 參照公務(wù)用卡模式，個人在公司擔(dān)保下，申領(lǐng)貸記卡，以貸記卡支付相關(guān) 費(fèi)用后，憑發(fā)票等向企業(yè)報(bào)銷，企業(yè)使用轉(zhuǎn)賬 POS 、網(wǎng)上銀行等方式將報(bào) 銷款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個人貸記卡還貸。收費(fèi)部門或企業(yè)接收支票后，可以通過 POS 發(fā)起支票直通車業(yè)務(wù)，從出票人銀行賬戶扣取支票款項(xiàng)，保證支票款項(xiàng)得 到支付，提高物流業(yè)務(wù)處理效率。（二）改進(jìn)和完善物流金融服務(wù)的建議1.逐步引導(dǎo)物流企業(yè)從延期支付轉(zhuǎn)向即時(shí)支

17、付 目前浙東經(jīng)濟(jì)合作區(qū)物流企業(yè)采用的先提供服務(wù)、后收取款項(xiàng)的延期 支付方式，與廣州深圳即期支付方式相比，一方面提供服務(wù)的企業(yè)應(yīng)收賬 款余額大，業(yè)務(wù)辦理的成本很高，存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)；另一方面接收服務(wù)的企 業(yè)雖然事后付款，但是付款價(jià)格高于即時(shí)付款方式，總體上并不有利。物 流企業(yè)延期支付的方式雖然是市場機(jī)制作用的結(jié)果，但是這種支付方式對 物流交易而言，增加交易成本和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不利于物流業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。因 此建議合作區(qū)四市政府鼓勵和引導(dǎo)物流企業(yè)向即時(shí)付款交易方向轉(zhuǎn)變，為 物流業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境。同時(shí)，在現(xiàn)階段，建議合作區(qū)四市政府積極 引導(dǎo)物流企業(yè)使用票據(jù)、信用證等方式規(guī)范企業(yè)之間的商業(yè)信用，通過簽 發(fā)商業(yè)匯票或國內(nèi)信用證等方式確定雙方的支付關(guān)系，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。2.建議政府制定鼓勵措施，積極吸引金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐國際航運(yùn)服務(wù)中心。 由于國際航運(yùn)服務(wù)中心營運(yùn)初期，金融機(jī)構(gòu)很難盈利，因此建議政府在金 融機(jī)構(gòu)購（