1、財(cái)務(wù)部自查報(bào)告第1篇:財(cái)務(wù)部自查報(bào)告關(guān)于資金安全專(zhuān)項(xiàng)檢查自查報(bào)告在上半年的工作中，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度，齊備的手續(xù)流程和規(guī)范的內(nèi)容，使財(cái)務(wù)部的工作取得了較好的成果。根據(jù)公司要求，財(cái)務(wù)部對(duì)資金的安全管理和使用情況進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：一、庫(kù)存現(xiàn)金的管理在庫(kù)存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應(yīng)國(guó)家推行的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。（一）限額管理為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應(yīng)國(guó)家推行的“零現(xiàn)金管理制度，實(shí)行限額管理。目前，京西燃?xì)鈱?shí)行“零庫(kù)存管理，日常報(bào)銷(xiāo)根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機(jī)進(jìn)行支付業(yè)務(wù)，

2、將資金打到銀行卡上;財(cái)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進(jìn)行核對(duì)。同時(shí)，京西發(fā)電將賬戶(hù)的日常現(xiàn)金限額在一萬(wàn)元左右（個(gè)別大額現(xiàn)金支出情況除外），現(xiàn)金，本部門(mén)實(shí)行收支兩條線(xiàn)規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒(méi)有坐支情況發(fā)生。（三）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)對(duì)于收到的現(xiàn)金，結(jié)算中心在手工記錄本上按照“收款單位，交辦人，“金額以及“款項(xiàng)來(lái)源情況進(jìn)行逐筆登記，并做好備查，同時(shí)核對(duì)交款人填寫(xiě)的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶(hù)名稱(chēng)，賬號(hào)，金額等信息，于當(dāng)天存入銀行。（四）資金支付制度在資金支付過(guò)程中，部門(mén)對(duì)付款單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核：對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，每報(bào)出一筆現(xiàn)金都要逐筆進(jìn)行登記，留作以后備查；對(duì)于不符合要求

3、的單據(jù)，部門(mén)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦事。二、票據(jù)管理本部門(mén)嚴(yán)格按照公司對(duì)票據(jù)管理的相關(guān)規(guī)范對(duì)相關(guān)票據(jù)進(jìn)行審核管理，確保每筆賬目有源可循。（一）支票管理對(duì)于支票的管理，部門(mén)按照確切的領(lǐng)購(gòu)、簽發(fā)、領(lǐng)用流程執(zhí)行管理和審核。在進(jìn)行支票領(lǐng)購(gòu)時(shí)，首先由領(lǐng)購(gòu)人攜帶支票購(gòu)買(mǎi)本和本人身份證去銀行購(gòu)買(mǎi)，并將購(gòu)買(mǎi)回的支票放入保險(xiǎn)柜保管。支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，上須按照要求填上日期、大小寫(xiě)金額、收款人、用途等。相關(guān)人員根據(jù)被嚴(yán)格審核過(guò)的付款單據(jù)，對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)開(kāi)支票，每開(kāi)出一張支票都逐筆進(jìn)行登記;同時(shí)要求領(lǐng)用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號(hào)碼、用途、領(lǐng)用日期，留作以后備查。在支票領(lǐng)用后，因填寫(xiě)錯(cuò)

4、誤或因故未用造成支票作廢的，及時(shí)的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢章，在支票領(lǐng)用登記簿的該號(hào)碼支票后注明“作廢字樣予以注銷(xiāo)。由于部門(mén)內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無(wú)簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。（二）發(fā)票管理在發(fā)票管理方面，公司設(shè)置專(zhuān)人負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)、開(kāi)具、保管等業(yè)務(wù)。同時(shí)，使其按照時(shí)間的先后順序，對(duì)發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)及開(kāi)具分別編制了臺(tái)賬，詳細(xì)記載發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、購(gòu)進(jìn)張數(shù)、庫(kù)存張數(shù)、開(kāi)具時(shí)間、開(kāi)具單位、開(kāi)具金額等內(nèi)容。北京京西燃?xì)鉄犭娪邢薰居?014年12月對(duì)外開(kāi)具發(fā)票，從公司正式運(yùn)營(yíng)至現(xiàn)在，共購(gòu)進(jìn)10次發(fā)票，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票618張，累計(jì)金額達(dá)到66.7億元。三、銀行賬戶(hù)及存款管理

5、（一）銀行賬戶(hù)管理在自查中，我們核對(duì)了各公司的銀行賬戶(hù)，其央行賬戶(hù)管理系統(tǒng)已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單中列示的銀行賬戶(hù)與賬簿內(nèi)銀行明細(xì)科目均一一對(duì)應(yīng)。其中，京西發(fā)電共計(jì)有3個(gè)賬戶(hù)。其中工行開(kāi)戶(hù)2個(gè)，基本存款賬戶(hù)賬號(hào)：0200022209003401615,專(zhuān)用存款賬戶(hù)（收入戶(hù)）賬號(hào)：0200022229200011572,交行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：110061450018010018919o另外，公司在工行龍泉支行開(kāi)立賬戶(hù)，賬號(hào)：0200002019200098585,由于常年沒(méi)有業(yè)務(wù)，已于2016年2月2日撤銷(xiāo)。由于京西發(fā)電開(kāi)立賬戶(hù)比較早，未找到集團(tuán)相關(guān)批復(fù)文件。京西熱電共計(jì)有7個(gè)賬戶(hù)，

6、其中工行開(kāi)戶(hù)1個(gè)，基本存款賬戶(hù)賬號(hào)：0200022209200022489,交行開(kāi)立賬戶(hù)2個(gè)，一般存款賬戶(hù)1賬號(hào)：110061450018010021248,一般存款賬戶(hù)2賬號(hào)：110061450018010028813,農(nóng)商銀行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：0101000103000013717,郵儲(chǔ)銀行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：911007010000162164,中國(guó)銀行開(kāi)立賬戶(hù)2個(gè)，專(zhuān)用存款（貸款）賬戶(hù)賬號(hào)：324661222290,一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：336361856252。在此期間共撤銷(xiāo)3個(gè)賬戶(hù)，分別為于2013年8月20日撤銷(xiāo)的郵儲(chǔ)銀行賬戶(hù)，2014年10月14日撤銷(xiāo)的中

7、信銀行賬戶(hù)，2014年撤銷(xiāo)的浙商銀行賬戶(hù)。此外，京西熱電開(kāi)立賬戶(hù)，均有集團(tuán)相關(guān)批復(fù)文件。（二）銀行存款管理在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進(jìn)行編制，后均附銀行日記賬及銀行對(duì)賬單，資料齊全，部門(mén)按年分賬戶(hù)進(jìn)行裝訂。銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會(huì)計(jì)師編制，在2016年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，沒(méi)有財(cái)務(wù)經(jīng)理和主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，已裝訂;從2016年4月起整改后，所有賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財(cái)務(wù)經(jīng)理和主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可存檔。1、對(duì)于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結(jié)果如下：截至到2016年3月31H,未達(dá)賬項(xiàng)共計(jì)46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話(huà)費(fèi)4筆，電費(fèi)6筆，食品

8、1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費(fèi)2筆。2、對(duì)于京西熱電公司銀行存款自查結(jié)果如下：截至到2016年3月31日未達(dá)賬項(xiàng)共計(jì)96筆，目前巳處理“筆，未處理82筆。其中包括電話(huà)費(fèi)、電費(fèi)、檢測(cè)費(fèi)、合同款、稅、手續(xù)費(fèi)等。此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫(kù)的情況。部門(mén)對(duì)資金支付審批均嚴(yán)格按照內(nèi)部財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。四、財(cái)務(wù)印鑒及密鑰管理在財(cái)務(wù)印鑒及密鑰管理方面，負(fù)責(zé)人員嚴(yán)格按照公司規(guī)定程序進(jìn)行管理：財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專(zhuān)用章及人名章由財(cái)務(wù)部保管；財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專(zhuān)用章則由審核會(huì)計(jì)師保管，放在獨(dú)立的保險(xiǎn)柜中，密鑰有審核會(huì)計(jì)師保管;人名章由出納保

9、管，放在獨(dú)立的保險(xiǎn)柜中，密鑰由出納保管。在工作交接時(shí)，部門(mén)各負(fù)責(zé)人員逐項(xiàng)移交，確保資料齊備方可完成交接。五、備用金的管理自查中，京西發(fā)電和京西熱電公司的備用金管理規(guī)范，均嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借一清理管理其中，截至到2016年3月31日，京西發(fā)電公司大額備用金只有一張:3月29日由運(yùn)輸公司宋偉借，金額陸萬(wàn)元整。京西熱電公司則不存在大額備用金長(zhǎng)期掛帳現(xiàn)象。六、資金歸集管理在資金歸集管理方面，京西發(fā)電和京西熱電公司均嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)資金歸集管理的要求對(duì)其進(jìn)行規(guī)范管理，不存在問(wèn)題。七、大額資金支出管理情況本部門(mén)緊密?chē)@集團(tuán)2016年工作會(huì)確立的“穩(wěn)中求進(jìn)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化融合、創(chuàng)新發(fā)展的工作方針精神，嚴(yán)格按照集

10、團(tuán)大額資金支出管理規(guī)定的要求，對(duì)公司內(nèi)部大額資金50萬(wàn)元（含50元）以上進(jìn)行了自查，情況分別如下：（一）京西發(fā)電京西發(fā)電2013年1月至2016年3月共發(fā)生50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以上大額資金共計(jì)481筆業(yè)務(wù)，具體情況為：2013年全年發(fā)生業(yè)務(wù)26筆;2014年全年發(fā)生業(yè)務(wù)266筆;2015年全年發(fā)生業(yè)務(wù)166筆;2016年1-3月發(fā)生業(yè)務(wù)23筆。發(fā)生的業(yè)務(wù)中大部分是銀行之間內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、通知存款等業(yè)務(wù)，共計(jì)223筆;其他工資保險(xiǎn)、水費(fèi)、工程款等共計(jì)258筆。在審查大額資金付款憑證過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題如下：付城子水費(fèi)后面尚未附有合同，對(duì)此，經(jīng)向歸口管理部室經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部詢(xún)問(wèn)，付款時(shí)根據(jù)城子水廠提供的實(shí)際發(fā)生

11、的用水量明細(xì)與發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。（二）京西燃?xì)饩┪魅細(xì)?013年1月至2016年3月共發(fā)生50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以上大額資金共計(jì)1700筆業(yè)務(wù)，分別為:2013年全年發(fā)生業(yè)務(wù)585筆;2014年全年發(fā)生業(yè)務(wù)567筆;2015年全年發(fā)生業(yè)務(wù)467筆;2016年1-3月發(fā)生業(yè)務(wù)81筆。在審查中，我們發(fā)現(xiàn)以下幾種特殊情況：1、2013年2月35號(hào)憑證金額為100萬(wàn)元、2013年3月4號(hào)憑證金額為500萬(wàn)元、2013年6月32號(hào)憑證金額為900萬(wàn)元、2013年9月95號(hào)憑證金額為500萬(wàn)元，這4筆業(yè)務(wù)均為天津借款業(yè)務(wù)，目前借款已還清。2、2013年10月16號(hào)憑證金額為50萬(wàn)元、2014年6月56號(hào)憑證金

12、額為35萬(wàn)元、2014年9月84號(hào)憑證130萬(wàn)元，2014年10月8號(hào)憑證金額為80萬(wàn)元，這筆大額資金支出為公司按照獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)天津電建的獎(jiǎng)勵(lì)款。3、2015年12月份個(gè)別記賬憑證后面未附有發(fā)票等原始憑證附件。通過(guò)對(duì)2013年1月至2016年3月的大額資金支付憑證的查詢(xún)，京西發(fā)電公司及京西熱電公司的支付款憑證后面均嚴(yán)格按照付款流程及資金管理辦法規(guī)定的要求，附有合同、發(fā)票、入庫(kù)單、結(jié)算單、驗(yàn)收單及付款回單等原始憑證，憑證均齊備合規(guī)、內(nèi)容金額一致。通過(guò)此次財(cái)務(wù)部專(zhuān)項(xiàng)自查整改活動(dòng)，本部門(mén)嚴(yán)格按照公司建立的與資金管理相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，為不斷提高

13、依法依制規(guī)范運(yùn)作的水平打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第3篇：某年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致。XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告，歡迎閱讀。XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告一：聯(lián)社營(yíng)業(yè)部根據(jù)舞信聯(lián)88號(hào)文關(guān)于開(kāi)展經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性與內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況大檢查的通知要求，于20xx年7月4日組織有關(guān)人員,認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神，并成立了有邢XX任

14、組長(zhǎng)，XX任副組長(zhǎng),XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)邢XX全面負(fù)責(zé),卞X(qián)X、張X、陳X分別負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性及內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查工作，現(xiàn)將自查結(jié)果報(bào)告如下：止6月底，營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)存款余額5737萬(wàn)元，較上年底上升786萬(wàn)元。各項(xiàng)貸款9818萬(wàn)元，較上年凈投放2845萬(wàn)元。其中，逾期貸款余額3萬(wàn)元，較上年底下降2萬(wàn)元，呆滯貸款余額851萬(wàn)元，較上年下降223萬(wàn)元，不良貸款占比9%,存貸比例154%,貼現(xiàn)余額1355萬(wàn)元,較上年底增1275萬(wàn)元，股金余額1559萬(wàn)元，較上年凈增119萬(wàn)元。總收入898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)62萬(wàn)元。1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款

15、274筆，均堅(jiān)持集體審批并嚴(yán)格執(zhí)行了“貸前公開(kāi)制度，建立了新增貸款臺(tái)帳。但存在有以下問(wèn)題：5萬(wàn)元以上的貸款存在有沒(méi)堅(jiān)持按月清息現(xiàn)象;貸款有超訴訟時(shí)效現(xiàn)象。III2、盤(pán)活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬(wàn)元，較上年底下降225萬(wàn)元。經(jīng)查實(shí)有129萬(wàn)元貸款應(yīng)調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。3、股金方面：止6月底股金余額1559萬(wàn)元，較上年底凈增119萬(wàn)元。存在提前退股金現(xiàn)象。4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，盈余62萬(wàn)元。各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支合理、合規(guī)、無(wú)擅自提高費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)費(fèi)用掛帳，越權(quán)列支現(xiàn)象，各項(xiàng)費(fèi)用列支均執(zhí)行了財(cái)務(wù)公開(kāi)。存在的問(wèn)題：業(yè)務(wù)

16、招待費(fèi)超比例多列支元;呆帳準(zhǔn)備金多提566,元;應(yīng)收利息未按照規(guī)定計(jì)提，少提184,元，經(jīng)查實(shí)56月份，計(jì)提的收貸手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)均采取分筆計(jì)提，有逃避市辦審批現(xiàn)象。5、重要空白憑證，經(jīng)核實(shí)帳、實(shí)物相符。但作廢的重要空白憑證沒(méi)按規(guī)定剪貼冠字號(hào)粘貼。6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復(fù)操作沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行登記，沖帳補(bǔ)帳業(yè)務(wù)沒(méi)進(jìn)行登記，打印的資料缺動(dòng)戶(hù)余額表和分戶(hù)明細(xì)帳。7、登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。貸款形態(tài)不實(shí)的原因：信貸會(huì)計(jì)執(zhí)行制度不力，沒(méi)及時(shí)按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài);內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)為完成上半年任務(wù)，從主觀上縱容指示信貸會(huì)計(jì)違規(guī)操作。提前退股的原因：前期對(duì)股民的分紅承諾與現(xiàn)實(shí)不符，致使個(gè)別股民提前退股;個(gè)別股民對(duì)入

17、股政策領(lǐng)會(huì)不到位，濫用了過(guò)去的入退股習(xí)慣。業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例支開(kāi)的原因是聯(lián)社的招待費(fèi)在營(yíng)業(yè)部列支所致。呆帳準(zhǔn)備金多提元原因是應(yīng)計(jì)提的呆帳準(zhǔn)備金基數(shù)合計(jì)錯(cuò)所致。少打印的動(dòng)戶(hù)余額、分戶(hù)明細(xì)資料是原來(lái)沒(méi)有要求。經(jīng)過(guò)自查6月底貸款形態(tài)應(yīng)調(diào)未調(diào)不良貸款科目129萬(wàn)元。多提呆帳準(zhǔn)備金566086.32元，少提應(yīng)收利息元，貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)少提元，超列業(yè)務(wù)招待費(fèi)元，6月底應(yīng)盈余元，比帳面少盈余元。以上是營(yíng)業(yè)部20xx年上半年的經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性暨內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查，對(duì)查出的問(wèn)題已及時(shí)進(jìn)行了整改糾正，在今后的經(jīng)營(yíng)工作中，我部將嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度以規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)管理，圓滿(mǎn)完成聯(lián)社交給的各項(xiàng)任務(wù)。XX年公司財(cái)務(wù)部自

18、查報(bào)告二：為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生。縣糧食局根據(jù)3月14日全省嚴(yán)格資金管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話(huà)會(huì)議精神，對(duì)照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)要求進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)總結(jié)如下：如有大額資金業(yè)務(wù)需求，則通過(guò)開(kāi)現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金用款申請(qǐng)及盤(pán)點(diǎn)在現(xiàn)金用款的申請(qǐng)方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門(mén)人員嚴(yán)格按照流程審查，并及時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。每月月初，申請(qǐng)者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫(xiě)現(xiàn)金用款申請(qǐng)單，經(jīng)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫(kù)存要求分次提取。另外，部門(mén)在

19、每天工作結(jié)束后進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，并與手工記錄本核對(duì)。在月末與日記賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。對(duì)于現(xiàn)金，本部門(mén)實(shí)行收支兩條線(xiàn)規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒(méi)有坐支情況發(fā)生。（三）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)對(duì)于收到的現(xiàn)金，結(jié)算中心在手工記錄本上按照“收款單位，“交辦人，金額以及款項(xiàng)來(lái)源情況進(jìn)行逐筆登記，并做好備查，同時(shí)核對(duì)交款人填寫(xiě)的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶(hù)名稱(chēng)，賬號(hào)，金額等信息，于當(dāng)天存入銀行。（四）資金支付制度在資金支付過(guò)程中，部門(mén)對(duì)付款單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核：對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，每報(bào)出一筆現(xiàn)金都要逐筆進(jìn)行登記，留作以后備查；對(duì)于不符合要求的單據(jù)，部門(mén)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦事。二、票據(jù)管理（一）、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。

20、組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了黨政聯(lián)席會(huì)議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、審計(jì)業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，加強(qiáng)民主集中制原則，對(duì)重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定，防止“一把手說(shuō)了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅(jiān)持做到“四個(gè)不直接分管，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)他們還結(jié)合各股室和個(gè)人的職責(zé)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對(duì)照廉政準(zhǔn)則和黨員的義務(wù)，認(rèn)真查找個(gè)人思想道德、崗位職責(zé)、行為過(guò)程、外部環(huán)境四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過(guò)程認(rèn)真查找班子存

21、在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過(guò)程認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。由于實(shí)行對(duì)權(quán)力的監(jiān)督，實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)，強(qiáng)化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機(jī)制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來(lái)，縣糧食局經(jīng)審計(jì)等部門(mén)多次審計(jì)，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。第4篇：某公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一

22、致。XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告，歡迎閱讀。XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告一：聯(lián)社營(yíng)業(yè)部根據(jù)舞信聯(lián)88號(hào)文關(guān)于開(kāi)展經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性與內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況大檢查的通知要求，于20xx年7月4日組織有關(guān)人員，認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神，并成立了有邢XX任組長(zhǎng)，XX任副組長(zhǎng)，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)邢XX全面負(fù)責(zé)，卞X(qián)X、張X、陳X分別負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性及內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查工作，現(xiàn)將自查結(jié)果報(bào)告如下：止6月底，營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)存款余額5737萬(wàn)元，較上年底上升786萬(wàn)元。各項(xiàng)貸款9818萬(wàn)元，較上年凈投放2845萬(wàn)元。其中，逾期貸款余額3萬(wàn)元，較上年底下降2萬(wàn)元，呆滯貸款余額851萬(wàn)元，較上年下

23、降223萬(wàn)元，不良貸款占比9%,存貸比例154%,貼現(xiàn)余額1355萬(wàn)元，較上年底增1275萬(wàn)元，股金余額1559萬(wàn)元,較上年凈增119萬(wàn)元?？偸杖?98萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)62萬(wàn)7Lo1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款274筆，均堅(jiān)持集體審批并嚴(yán)格執(zhí)行了貸前公開(kāi)制度，建立了新增貸款臺(tái)帳。但存在有以下問(wèn)題：5萬(wàn)元以上的貸款存在有沒(méi)堅(jiān)持按月清息現(xiàn)象;貸款有超訴訟時(shí)效現(xiàn)象。2、盤(pán)活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬(wàn)元，較上年底下降225萬(wàn)元。經(jīng)查實(shí)有129萬(wàn)元貸款應(yīng)調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。3、股金方面：止6月底股金余額1559萬(wàn)元，較上年底凈增11

24、9萬(wàn)元。存在提前退股金現(xiàn)象。4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，盈余62萬(wàn)元。各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支合理、合規(guī)、無(wú)擅自提高費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)費(fèi)用掛帳，越權(quán)列支現(xiàn)象，各項(xiàng)費(fèi)用列支均執(zhí)行了財(cái)務(wù)公開(kāi)。存在的問(wèn)題：業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例多列支元;呆帳準(zhǔn)備金多提566,元;應(yīng)收利息未按照規(guī)定計(jì)提，少提184,元，經(jīng)查實(shí)56月份，計(jì)提的收貸手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)均采取分筆計(jì)提，有逃避市辦審批現(xiàn)象。5、重要空白憑證，經(jīng)核實(shí)帳、實(shí)物相符。但作廢的重要空白憑證沒(méi)按規(guī)定剪貼冠字號(hào)粘貼。6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復(fù)操作沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行登記，沖帳補(bǔ)帳業(yè)務(wù)沒(méi)進(jìn)行登記，打印的資料缺動(dòng)戶(hù)余額表和分戶(hù)明細(xì)帳。7、登記簿有內(nèi)

25、容登記不全現(xiàn)象。貸款形態(tài)不實(shí)的原因：信貸會(huì)計(jì)執(zhí)行制度不力，沒(méi)及時(shí)按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài);內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)為完成上半年任務(wù)，從主觀上縱容指示信貸會(huì)計(jì)違規(guī)操作。提前退股的原因：前期對(duì)股民的分紅承諾與現(xiàn)實(shí)不符，致使個(gè)別股民提前退股;個(gè)別股民對(duì)入股政策領(lǐng)會(huì)不到位，濫用了過(guò)去的入退股習(xí)慣。業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例支開(kāi)的原因是聯(lián)社的招待費(fèi)在營(yíng)業(yè)部列支所致。呆帳準(zhǔn)備金多提元原因是應(yīng)計(jì)提的呆帳準(zhǔn)備金基數(shù)合計(jì)錯(cuò)所致。少打印的動(dòng)戶(hù)余額、分戶(hù)明細(xì)資料是原來(lái)沒(méi)有要求。經(jīng)過(guò)自查6月底貸款形態(tài)應(yīng)調(diào)未調(diào)不良貸款科目129萬(wàn)元。多提呆帳準(zhǔn)備金566086.32元，少提應(yīng)收利息元，貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)少提元，超列業(yè)務(wù)招待費(fèi)元，6月底應(yīng)盈余元,比帳面少盈余元。

26、以上是營(yíng)業(yè)部20xx年上半年的經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性暨內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查，對(duì)查出的問(wèn)題已及時(shí)進(jìn)行了整改糾正，在今后的經(jīng)營(yíng)工作中，我部將嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度以規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)管理，圓滿(mǎn)完成聯(lián)社交給的各項(xiàng)任務(wù)。XX年公司財(cái)務(wù)部自查報(bào)告二：為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生。縣糧食局根據(jù)3月14日全省嚴(yán)格資金管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話(huà)會(huì)議精神，對(duì)照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)要求進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)總結(jié)如下：（一）、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了黨政聯(lián)席會(huì)議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、審計(jì)

27、業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，加強(qiáng)民主集中制原則，對(duì)重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定，防止一把手說(shuō)了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅(jiān)持做到四個(gè)不直接分管，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)他們還結(jié)合各股室和個(gè)人的職責(zé)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對(duì)照廉政準(zhǔn)則和黨員的義務(wù)，認(rèn)真查找個(gè)人“思想道德、崗位職責(zé)、行為過(guò)程、外部環(huán)境四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過(guò)程認(rèn)真查找班子存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從制度機(jī)制和行為過(guò)程認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。由于實(shí)行對(duì)權(quán)力的監(jiān)督，實(shí)行財(cái)務(wù)

28、公開(kāi)，強(qiáng)化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機(jī)制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來(lái)，縣糧食局經(jīng)審計(jì)等部門(mén)多次審計(jì)，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。第5篇：財(cái)務(wù)部關(guān)于財(cái)務(wù)安全工作自查報(bào)告財(cái)務(wù)部關(guān)于財(cái)務(wù)安全自查報(bào)告根據(jù)2011年9月13日上午公司會(huì)議精神，我們財(cái)務(wù)部于本日下午開(kāi)展了財(cái)務(wù)室安全、資金安全管理自查工作，下面將有關(guān)自查情況匯報(bào)如下：（一）、財(cái)務(wù)室安全情況：公司對(duì)財(cái)務(wù)部保險(xiǎn)柜的安全管理及防護(hù)設(shè)施高度重視，遵守財(cái)務(wù)規(guī)定，防盜門(mén)窗齊全，技術(shù)防范設(shè)施完備。（二）、資金管理情況：一、崗位設(shè)置財(cái)務(wù)部結(jié)合工作實(shí)際，崗位設(shè)置為內(nèi)部制約機(jī)制，例如：印鑒和票據(jù)由兩人分別管理。二、做好各項(xiàng)資金專(zhuān)戶(hù)管理

29、工作財(cái)務(wù)部全體工作人員努力做好各項(xiàng)資金專(zhuān)戶(hù)管理工作，例如：公司運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和基本建設(shè)資金以及收取的污水處理費(fèi)分別設(shè)置賬戶(hù)單獨(dú)核算，做到了及時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬、上交財(cái)政工作。截止2011年9月13日中午各賬戶(hù)余額為：1、基本賬戶(hù)“銀行存款3,558,064.27元；2、庫(kù)存現(xiàn)金賬面7,187.74元，實(shí)際盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金7,202.10元；3、擴(kuò)建工程專(zhuān)戶(hù)5,372056.48元;4、擴(kuò)建工程貸款戶(hù)1,513,816.84元；5、中水回用工程專(zhuān)戶(hù)21,735.11元；6、中水回用工程貸款戶(hù)548390.23元；7紅廟子工程專(zhuān)戶(hù)21,447,029.08元；8、紅廟子工程貸款戶(hù)21,874,181.86元；9

30、、排水管網(wǎng)工程專(zhuān)戶(hù)5,152,839.26元；10、收取污水處理費(fèi)專(zhuān)戶(hù)150,991.49元（共計(jì)收取2,701,814.20元、上繳財(cái)政2,550,000.00元，收取余額與銀行賬戶(hù)余額不一致系銀行手續(xù)費(fèi)所致）。以上各賬戶(hù)余額均與銀行對(duì)賬單核對(duì)一致。（三）存在問(wèn)題和整改措施1、在庫(kù)存現(xiàn)金管理方面尚存在庫(kù)存現(xiàn)金過(guò)多，因我單位需要現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)不多，且地處較偏僻，為安全起見(jiàn)，今后盡可能在保險(xiǎn)柜中少存放現(xiàn)金。2、在財(cái)務(wù)監(jiān)督方面尚存在一定欠缺，例如：票據(jù)稽核工作還應(yīng)加強(qiáng)。赤峰市德潤(rùn)排水有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部0一一年九月十四日第6篇：計(jì)劃財(cái)務(wù)部目標(biāo)任務(wù)自查報(bào)告計(jì)劃財(cái)務(wù)部目標(biāo)任務(wù)自查報(bào)告由于我院教職工152人

31、沒(méi)有上事業(yè)編制，根據(jù)國(guó)家規(guī)定該部分人員市財(cái)政不撥付任何經(jīng)費(fèi)。通過(guò)多次向市政府、市財(cái)政局匯報(bào)，使學(xué)院今年的正常事業(yè)經(jīng)費(fèi)和社會(huì)保障費(fèi)撥付總額突破了600萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%,高于市本級(jí)教育事業(yè)費(fèi)6.4%的增長(zhǎng)幅度。經(jīng)過(guò)多方工作，積極爭(zhēng)取，使市財(cái)政對(duì)學(xué)院的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款達(dá)到105萬(wàn)元。根據(jù)銀行對(duì)高校貸款突然降溫的嚴(yán)峻形勢(shì)，進(jìn)一步解放思想，拓寬思路，千方百計(jì)做好借貸款工作，先后與南陽(yáng)市建行、工行、中行、農(nóng)行、商業(yè)銀行以及鄭州市交通銀行、廣州市發(fā)展銀行等多家金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系，洽談貸款事宜。全年?duì)幦〉姐y行貸款1500萬(wàn)元，市財(cái)政無(wú)息貸款300萬(wàn)元，吸收教職工集資款750萬(wàn)元，合計(jì)2550萬(wàn)元，滿(mǎn)足了學(xué)院

32、重點(diǎn)建設(shè)工程的資金需求。同時(shí)，學(xué)院還與農(nóng)行南陽(yáng)市分行簽定了全面合作協(xié)議，協(xié)議貸款5600萬(wàn)元，基本上解決了學(xué)院2002年度的建設(shè)資金問(wèn)題。通過(guò)采取加大獎(jiǎng)懲力度等措施，使學(xué)生的繳費(fèi)率由開(kāi)學(xué)時(shí)的26%,上升到年末的99%,基本上解決了學(xué)生的欠費(fèi)問(wèn)題。本部門(mén)嚴(yán)格按照公司對(duì)票據(jù)管理的相關(guān)規(guī)范對(duì)相關(guān)票據(jù)進(jìn)行審核管理，確保每筆賬目有源可循。（一）支票管理對(duì)于支票的管理，部門(mén)按照確切的領(lǐng)購(gòu)、簽發(fā)、領(lǐng)用流程執(zhí)行管理和審核。在進(jìn)行支票領(lǐng)購(gòu)時(shí)，首先由領(lǐng)購(gòu)人攜帶支票購(gòu)買(mǎi)本和本人身份證去銀行購(gòu)買(mǎi)，并將購(gòu)買(mǎi)回的支票放入保險(xiǎn)柜保管。支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，上須按照要求填上日期、大小寫(xiě)金額、收款人、用途等。

33、相關(guān)人員根據(jù)被嚴(yán)格審核過(guò)的付款單據(jù)，對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)開(kāi)支票，每開(kāi)出一張支票都逐筆進(jìn)行登記;同時(shí)要求領(lǐng)用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號(hào)碼、用途、領(lǐng)用日期，留作以后備查。在支票領(lǐng)用后，因填寫(xiě)錯(cuò)誤或因故未用造成支票作廢的，及時(shí)的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢章，在“支票領(lǐng)用登記簿”的該號(hào)碼支票后注明“作廢字樣予以注銷(xiāo)。由于部門(mén)內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無(wú)簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。（二）發(fā)票管理在發(fā)票管理方面，公司設(shè)置專(zhuān)人負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)、開(kāi)具、保管等業(yè)務(wù)。同時(shí)，使其按照時(shí)間的先后順序，對(duì)發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)及開(kāi)具分別編制了臺(tái)賬，詳細(xì)記載發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、購(gòu)進(jìn)張數(shù)、庫(kù)存張數(shù)、開(kāi)具

34、時(shí)間、開(kāi)具單位、開(kāi)具金額等內(nèi)容。在多次協(xié)商的基礎(chǔ)上，學(xué)院與南陽(yáng)市農(nóng)行宛城區(qū)支行簽定了國(guó)家助學(xué)貸款合作協(xié)議書(shū)。經(jīng)過(guò)銀校雙方兩個(gè)多月艱苦細(xì)致地工作，共分三批向我院貧困學(xué)生600多人發(fā)放了國(guó)家助學(xué)貸款242萬(wàn)元，凡提出申請(qǐng)并符合國(guó)家和學(xué)院助學(xué)貸款條件的貧困生全部享受到國(guó)家助學(xué)貸款。針對(duì)學(xué)院財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，整理、修訂、完善了學(xué)院財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)章制度，并于9月份匯編成冊(cè)南陽(yáng)理工學(xué)院財(cái)務(wù)管理制度匯編，既起到了宣傳作用又便于操作，使財(cái)務(wù)管理的規(guī)范建設(shè)又上了一個(gè)新臺(tái)階。在充分進(jìn)行調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，及時(shí)編制了學(xué)院2001年度經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算，經(jīng)院長(zhǎng)辦公會(huì)、黨委會(huì)審查后，由三屆二次教代會(huì)審議通過(guò)。在執(zhí)

35、行過(guò)程中，嚴(yán)格管理遇有個(gè)別預(yù)算調(diào)整時(shí)，堅(jiān)決按程序?qū)徟?，保證了年度預(yù)算的圓滿(mǎn)完成。2002年元月上旬拿出了決算報(bào)告。按照學(xué)院改革的新要求，在制定各單位公用包干經(jīng)費(fèi)時(shí)加大了向教堂、科研、學(xué)生教育和管理、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)的傾斜力度。同時(shí)，指定多鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度，并狠抓落實(shí)，嚴(yán)格控制消耗性支出，充分發(fā)揮了包干經(jīng)費(fèi)的使用效益，年度財(cái)務(wù)決算表明，各單位包干經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況良好。本著原則性與靈活性相結(jié)合的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，通過(guò)檢查前、檢查中、檢查后做深入細(xì)致地工作。在審計(jì)、稅務(wù)、物價(jià)、國(guó)有資產(chǎn)、預(yù)算外資金等多次大檢查中，為學(xué)院節(jié)約費(fèi)用90%以上。根據(jù)學(xué)院年度工作任務(wù)，通過(guò)征求院內(nèi)各單位意見(jiàn)，進(jìn)行市

36、場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，及時(shí)編制了學(xué)院年度物資米購(gòu)計(jì)劃。制定并嚴(yán)格落實(shí)南陽(yáng)理工學(xué)院儀器設(shè)備及維修招標(biāo)暫行辦法，成分發(fā)揮學(xué)院在物資采購(gòu)中的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，堵塞了漏洞，進(jìn)一步降低了物資購(gòu)置成本，充分發(fā)揮了資金的使用效益，全年共參加大小招標(biāo)30次以上，為學(xué)院節(jié)約資金200萬(wàn)元以上。在物資采購(gòu)計(jì)劃的實(shí)施過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行，杜做了物資購(gòu)量的隨意性,并寫(xiě)出了年度物資購(gòu)置計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)告。加強(qiáng)固定資產(chǎn)的日常管理。于2001年6月份，對(duì)現(xiàn)代技術(shù)教育中心的固定資產(chǎn)進(jìn)行了抽查，弄清了我院彩電的來(lái)龍去脈，針對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，使固定資產(chǎn)在購(gòu)置、驗(yàn)收、報(bào)廢、報(bào)損等方面做到了規(guī)范化。從2001年10月1日到10月31日，對(duì)全院的固

37、定資產(chǎn)進(jìn)行了全面的清產(chǎn)核資，摸清了家底，為進(jìn)一步提高固定資產(chǎn)的使用效，切實(shí)發(fā)揮固定資產(chǎn)在數(shù)學(xué)、科研和事業(yè)發(fā)展中的重要作用奠定了基礎(chǔ)。截止2001年10月31日，我院固定資產(chǎn)共計(jì)3100萬(wàn)元（不包括房屋、建筑物）具體情況如下：教學(xué)儀器設(shè)備1900萬(wàn),一般設(shè)備900萬(wàn),圖書(shū)資料200萬(wàn)員由于我院教工住宅樓尤其是1-3號(hào)樓造成時(shí)間較長(zhǎng)，又加之人員變動(dòng)頻繁，致使基礎(chǔ)資料很不完備。通過(guò)數(shù)十次艱苦細(xì)致地工作，教職工住宅樓整樓的房產(chǎn)證已辦理完畢。為節(jié)約交易費(fèi)用，各參加房改住戶(hù)的房產(chǎn)證，凡不準(zhǔn)備在家屬院內(nèi)再調(diào)整住房的，已辦理完登記申辦手，既將拿到房產(chǎn)證，凡準(zhǔn)備再調(diào)整住房的，待住房調(diào)整完畢后辦理。經(jīng)過(guò)調(diào)查研究，

38、完善了水電、綠化、校園衛(wèi)生等管理辦法，會(huì)同學(xué)生工作部與學(xué)生生活服務(wù)中心、物業(yè)中心、五年制教部簽定了經(jīng)營(yíng)服務(wù)合同。對(duì)經(jīng)營(yíng)合同的行情況進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督檢查，每月至少檢查兩次，嚴(yán)格兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。年末，又對(duì)兩個(gè)中心的合同行情況進(jìn)行了滿(mǎn)意的測(cè)評(píng)北京京西燃?xì)鉄犭娪邢薰居?014年12月對(duì)外開(kāi)具發(fā)票，從公司正式運(yùn)營(yíng)至現(xiàn)在，共購(gòu)進(jìn)10次發(fā)票，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票618張，累計(jì)金額達(dá)到66.7億元。三、銀行賬戶(hù)及存款管理（一）銀行賬戶(hù)管理在自查中，我們核對(duì)了各公司的銀行賬戶(hù)，其央行賬戶(hù)管理系統(tǒng)已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單中列示的銀行賬戶(hù)與賬簿內(nèi)銀行明細(xì)科目均對(duì)應(yīng)。其中，京西發(fā)電共計(jì)有3個(gè)賬戶(hù)。其中工行開(kāi)戶(hù)2個(gè)，基本存款賬

39、戶(hù)賬號(hào)：0200022209003401615,專(zhuān)用存款賬戶(hù)（收入戶(hù)）賬號(hào)：0200022229200011572,交行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：110061450018010018919o另外，公司在工行龍泉支行開(kāi)立賬戶(hù)，賬號(hào)：0200002019200098585,由于常年沒(méi)有業(yè)務(wù)，已于2016年2月2日撤銷(xiāo)。由于京西發(fā)電開(kāi)立賬戶(hù)比較早，未找到集團(tuán)相關(guān)批復(fù)文件。京西熱電共計(jì)有7個(gè)賬戶(hù)，其中工行開(kāi)戶(hù)1個(gè)，基本存款賬戶(hù)賬號(hào)：0200022209200022489,交行開(kāi)立賬戶(hù)2個(gè)，一般存款賬戶(hù)1賬號(hào)：110061450018010021248,一般存款賬戶(hù)2賬號(hào)：110061450018

40、010028813,農(nóng)商銀行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：0101000103000013717,郵儲(chǔ)銀行開(kāi)立賬戶(hù)1個(gè)，一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：911007010000162164,中國(guó)銀行開(kāi)立賬戶(hù)2個(gè)，專(zhuān)用存款（貸款）賬戶(hù)賬號(hào)：324661222290,一般存款賬戶(hù)賬號(hào)：336361856252。在此期間共撤銷(xiāo)3個(gè)賬戶(hù)，分別為于2013年8月20日撤銷(xiāo)的郵儲(chǔ)銀行賬戶(hù)，2014年10月14日撤銷(xiāo)的中信銀行賬戶(hù)，2014年撤銷(xiāo)的浙商銀行賬戶(hù)。此外，京西熱電開(kāi)立賬戶(hù)，均有集團(tuán)相關(guān)批復(fù)文件。（二）銀行存款管理在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進(jìn)行編制，后均附銀行日記賬及銀行對(duì)賬單，資料

41、齊全，部門(mén)按年分賬戶(hù)進(jìn)行裝訂。銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會(huì)計(jì)師編制，在2016年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表,沒(méi)有財(cái)務(wù)經(jīng)理和主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，己裝訂;從2016年4月起整改后，所有賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財(cái)務(wù)經(jīng)理和主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可存檔。1、對(duì)于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結(jié)果如下：截至到2016年3月31H,未達(dá)賬項(xiàng)共計(jì)46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話(huà)費(fèi)4筆，電費(fèi)6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費(fèi)2筆。2、對(duì)于京西熱電公司銀行存款自查結(jié)果如下：截至到2016年3月31日未達(dá)賬項(xiàng)共計(jì)96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電

42、話(huà)費(fèi)、電費(fèi)、檢測(cè)費(fèi)、合同款、稅、手續(xù)費(fèi)等。此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫(kù)的情況。部門(mén)對(duì)資金支付審批均嚴(yán)格按照內(nèi)部財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。四、財(cái)務(wù)印鑒及密鑰管理在財(cái)務(wù)印鑒及密鑰管理方面，負(fù)責(zé)人員嚴(yán)格按照公司規(guī)定程序進(jìn)行管理：財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專(zhuān)用章及人名章由財(cái)務(wù)部保管；財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專(zhuān)用章則由審核會(huì)計(jì)師保管，放在獨(dú)立的保險(xiǎn)柜中，密鑰有審核會(huì)計(jì)師保管;人名章由出納保管，放在獨(dú)立的保險(xiǎn)柜中，密鑰由出納保管。在工作交接時(shí)，部門(mén)各負(fù)責(zé)人員逐項(xiàng)移交，確保資料齊備方可完成交接。五、備用金的管理自查中，京西發(fā)電和京西熱電公司的備用金管理規(guī)范，均嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借一清理管理其中，截至到2016年3月31日，京西發(fā)電公司大額備用金只有一張:3月29日由運(yùn)輸公司宋偉借，金額陸萬(wàn)元整。京西熱電公司則不存在大額備用金長(zhǎng)期掛帳現(xiàn)象。六、資金歸集管理在資金歸集管理方面，京西發(fā)電和京西熱電公司均嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)資金歸集管理的要求對(duì)其進(jìn)行規(guī)范管理，不存在問(wèn)題。七、大額資金支出管理情況本部門(mén)緊密?chē)@集團(tuán)2016年工作會(huì)確立的穩(wěn)中求進(jìn)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化融合、創(chuàng)新發(fā)展的工作方針精神，嚴(yán)格按照集團(tuán)大額資金支出管理規(guī)定的要求，對(duì)公司內(nèi)部大額資金50萬(wàn)元（含50元）以上進(jìn)行了自查，情況分別如下：（一）京西發(fā)電京西發(fā)電2013年1月至2016年3月共發(fā)生50萬(wàn)元（含