1、北京綠得金生態(tài)溫泉旅游度假村題目政策與程序：信用應收管理制度政策編號： FIN-CW007起草日期： 2005 年 12 月 1 日致：各營業(yè)部門抄送：審閱：EXCOM生效日期： 2005 年 12 月 24 日頁數：2參閱：第一章總則第一條 為加強對來店客人的信用管理，避免和減少逃帳、漏帳、壞帳情況的發(fā)生，特制定本制度。第二章信用資信第二條 對零星預定客人：在接受預定后，預定人員即應通過客人國內的代理機構、委托接待機構等對客人的信用實施調查，以決定該客人的信用限額及收款方式。第三條 團隊客人（主要是對旅行社的信用資信） ：通過國內、國外酒店業(yè)協(xié)會等類似機構，了解組團的國外旅行社、國內旅行社的

2、信用情況，以決定是否授信。對一些信譽不好的旅行社團要堅決執(zhí)行先付款后接團的原則，以免不必要的壞帳損失。第四條 長住客人：對租房一個月以上的長住客人，因考慮到賒銷期限較長，賒銷的風險較大，因此在進行資信時，需作較詳盡的調查，并采取必要的措施，具體步驟為：A 客戶提供資料，客人在企業(yè)任職并由企業(yè)付費的，須有該企業(yè)法人代表簽字的擔保書，企業(yè)的開戶銀行、帳號、通訊地址、郵政編碼等，同時提供有效的銀行擔保證明。B對客戶提供的資料進行調查，確定是否授信、信用限額的額度以及付款的方式和期限。C接受客人入住前，須與客人簽訂租房的協(xié)議或合同，并預收一定數量的押金作為履行合同的保證。第五條 客人資信情況調查的責任

3、人為財務信貸員、前廳部和銷售部。第三章信用控制第六條 信貸員應掌握每個應收帳戶客人信譽狀況，對付款不及時或拖欠帳款的客人要通知銷售部或前廳部。并共同制定必要的措施，待款項付清后，根據實際情況考慮是否繼續(xù)掛帳，以減少呆帳的發(fā)生。第七條 信貸員應隨時審查主要客人帳戶的付款情況， 并負責起草有關催欠通知信件，通知客人按時付款。第八條信貸員要參與簽訂掛帳客戶的銷售合同，監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。第九條 信貸應收人員應主動與銷售部、前廳部溝通聯系，以保持財務部應收帳與以上各部門的業(yè)務配合協(xié)調關系。第四章信用催收第十條 信貸員應根據客人賒帳情況及信用程度及時發(fā)出催帳通知書，通知客人及時付款，以加快資金回籠。第十一條 及時從出納處取回需要調換的支票，并簽收登記入冊。已調換好的支票及時送總出納處入帳。第十二條每周列出要追收客戶清單，并將工作結果進行總結匯報。第十三條 對于無法追回的帳款，以保安部為主，其它部門配合，向法院提出訴訟，將損失減少到最低程度。第十四條 對經過各種努力仍無法追回的帳款，信貸員應將過程寫成書面報告，匯同各種原始憑證的復印件上報有關領導批準后作壞帳處理。如逃帳的發(fā)生是由于結帳員的失職造成，要追究有關人員的責任。第十五條壞帳報告批復后，財務部按有關