1、【最新資料，WORD直檔錄可編輯修改】第一章總則第二章對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)第三章對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序 第四章股權(quán)處置的管理第五章：對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé) 第六章：考核與監(jiān)督第七章：附則第一章總 則第一條為規(guī)范天一創(chuàng)投的對(duì)外投資和股權(quán)處置行為，促進(jìn)集團(tuán)資源的整體優(yōu)化配置，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法中的對(duì)外投資是指天一創(chuàng)投以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等對(duì)境內(nèi)外其他法人實(shí)體或經(jīng)濟(jì)組織的長(zhǎng)期投資。包括發(fā)起投資、追加投資、收購(gòu)兼并和合資合作項(xiàng)目等。第三條本辦法中的股權(quán)處置是指天一創(chuàng)投對(duì)其長(zhǎng)期投資的處置。包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)清算等。第四條對(duì)外投資和股權(quán)處置需遵守的原則

2、：（一）有利于加快天一創(chuàng)投整體持續(xù)較快協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力；（二）有利于促進(jìn)產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，加快企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換；（三）有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)出資人資本安全；（四）有利于依法規(guī)范運(yùn)作，提高工作效率，落實(shí)管理責(zé)任。第二章對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)第五條對(duì)外投資的方向（一）具備相當(dāng)規(guī)模，適合整體經(jīng)營(yíng)，對(duì)天一創(chuàng)投主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資。（二）與天一創(chuàng)投主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，且對(duì)各子集團(tuán)有重大影響的投資。（三）市場(chǎng)前景較好，與主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的社會(huì)通用性業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)引入外部增量資金，利用公司現(xiàn)有存量資產(chǎn)的投資。（四）利用社會(huì)資源，發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)，預(yù)期投資

3、回報(bào)率高的收益性投資。第六條投資資本回報(bào)率（年平均凈收益/ 投資資本）標(biāo)準(zhǔn)（一）第五條第一、二款的投資資本回報(bào)率不低于10%，特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。（二）第五條第三款的投資資本回報(bào)率不低于8%，特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。（三）第五條第四款的投資資本回報(bào)率不低于12%。現(xiàn)金回報(bào)率原則上不低于一年期銀行貸款基準(zhǔn)利率。第三章對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序第七條天一創(chuàng)投為對(duì)外投資主體。各子集團(tuán)及其下屬企業(yè)原則上不得進(jìn)行對(duì)外投資。依據(jù)公司法 設(shè)立的公司制企業(yè)，必須建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，其對(duì)外投資權(quán)限要按照經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)的公司章程的規(guī)定權(quán)限執(zhí)行。第/I條天一創(chuàng)投 萬(wàn)元以下的投資項(xiàng)目由總裁審批，

4、萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目由董事會(huì)審批。第九條對(duì)外投資決策原則上要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目設(shè)立三個(gè)階段。（一）項(xiàng)目立項(xiàng)階段包括對(duì)外談判、投資項(xiàng)目初步評(píng)價(jià)及形成投資意向書草案（合資合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目建議書）等；（二）可行性研究階段包括形成對(duì)外投資協(xié)議或合同及公司章程草案、投資項(xiàng)目的可行性分析（合資 合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告）、環(huán)境影響評(píng)估、投資決策和履行批準(zhǔn)手續(xù)等。對(duì)于涉及生產(chǎn)、 儲(chǔ)存危險(xiǎn)化學(xué)品、使用危險(xiǎn)化學(xué)品等高危行業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目，在進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究時(shí)，應(yīng)對(duì)安全生產(chǎn)條 件進(jìn)行專門論證，編寫項(xiàng)目安全評(píng)價(jià)報(bào)告書；（三）項(xiàng)目設(shè)立階段包括招股（按情況）、投資人簽訂投資協(xié)議或合同、批準(zhǔn)公司章程

5、、推薦管 理者、設(shè)立機(jī)構(gòu)和認(rèn)繳出資等。第十條追加投資項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書的程序由戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門審查后，提交天創(chuàng)投董事會(huì)審批。第H一條新設(shè)投資項(xiàng)目、合資合作企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目和收購(gòu)兼并項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書的程序，由戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門審查項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，提交天一創(chuàng)投董事會(huì)審批。第十二條天一創(chuàng)投發(fā)起設(shè)立的投資項(xiàng)目，引入自然人特別是內(nèi)部職工股時(shí)，必須充分揭示項(xiàng)目基本情況、投資風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向和投資人的權(quán)利義務(wù)，并依法建立規(guī)范的內(nèi)部職工持股組織和管理 制度。必要的應(yīng)引入獨(dú)立董事或監(jiān)事，完善公司治理結(jié)構(gòu)。第十三條天一創(chuàng)投要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。重

6、大投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專家進(jìn)行咨詢或參與評(píng)估、論證， 嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序。第十四條對(duì)外投資的協(xié)議、合同、章程談判和審批應(yīng)遵循下列程序：（一）戰(zhàn)略投資中心與合資、合作或被購(gòu)并方進(jìn)行初步接觸和談判并簽署意向書草案，報(bào)總裁審批；（二）投資各方共同委托有資質(zhì)的咨詢?cè)u(píng)估單位編報(bào)可行性研究報(bào)告；同時(shí)天一創(chuàng)投組織談判小組， 與對(duì)方進(jìn)行談判，形成合資、合作或購(gòu)并協(xié)議、合同、章程草案。談判小組由天一創(chuàng)投戰(zhàn)略投資中心、 財(cái)務(wù)管理中心、法務(wù)審計(jì)中心、綜合運(yùn)營(yíng)中心等部門的人員組成，有必要的話還可以包括子集團(tuán)相關(guān)部 門人員；（三）協(xié)議、合同、章程草案經(jīng)天一創(chuàng)投董事會(huì)審查批

7、準(zhǔn)后，天一創(chuàng)投與合資、合作和被購(gòu)并方正式簽約。第四章股權(quán)處置的管理第十五條天一創(chuàng)投的股權(quán)處置事項(xiàng)須經(jīng)由天一創(chuàng)投董事會(huì)批準(zhǔn)。第十六條股權(quán)處置應(yīng)按照公司法等相關(guān)法律法規(guī)履行法定程序。第十七條實(shí)施處置前，天一創(chuàng)投應(yīng)對(duì)擬處置的投資進(jìn)行清產(chǎn)核資和審計(jì)，并委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估值作為確定處置價(jià)格的參考依據(jù)。第十/I條股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序（一）對(duì)于需要轉(zhuǎn)讓的股權(quán)項(xiàng)目，天一創(chuàng)投要主動(dòng)聯(lián)系受讓方，并按照規(guī)范的法律程序進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格一般以資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為底價(jià)，通過(guò)拍賣、招投標(biāo)或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式確定；（三）股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)與受讓方進(jìn)行充分談判和協(xié)商，依法妥善處理轉(zhuǎn)讓中所涉及的相關(guān)事項(xiàng)后，擬訂股

8、 權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書草案，將轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)報(bào)告、股權(quán)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書及相關(guān)資料 一起上報(bào)天一創(chuàng)投董事會(huì)審批；（四）天一創(chuàng)投戰(zhàn)略投資中心按照天一創(chuàng)投董事會(huì)的批準(zhǔn)，對(duì)外簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（合同）等法律文件；（五）天一創(chuàng)投戰(zhàn)略投資中心負(fù)責(zé)股權(quán)處置方案具體實(shí)施工作，按照合法程序進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，做好工 商注冊(cè)變更等相關(guān)工作，相關(guān)處置結(jié)果統(tǒng)一在天一創(chuàng)投備案。第十九條股權(quán)清算程序（一）被投資企業(yè)因營(yíng)業(yè)期限屆滿、股東會(huì)決議和出現(xiàn)公司章程中規(guī)定的其他解散事由均應(yīng)組織清算。天一創(chuàng)投自身或授權(quán)各子集團(tuán)促成被投資企業(yè)召開(kāi)股東會(huì)，形成清算決議，進(jìn)入法定清算程序：成立清 算小組、通知并公告、處分企業(yè)財(cái)產(chǎn)、注銷登記與公告

9、，并將清算結(jié)果統(tǒng)一在天一創(chuàng)投備案；（二）被投資企業(yè)需要延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)的，按照對(duì)外投資權(quán)限審批；（三）對(duì)于已經(jīng)停業(yè)或無(wú)法追溯被投資人的投資項(xiàng)目，能夠提供核銷的有效證據(jù)，可以進(jìn)行核銷；不 能提供合理的證據(jù)，天一創(chuàng)投或各子集團(tuán)要提供特定事項(xiàng)的企業(yè)內(nèi)部證據(jù)，報(bào)天一創(chuàng)投董事會(huì)批準(zhǔn)后可 以通過(guò)“賬銷案存”的方式予以核銷，并另設(shè)臺(tái)賬進(jìn)行備案管理，繼續(xù)保留權(quán)益追索權(quán)。第五章：對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé)第二十條天一創(chuàng)投相關(guān)職能中心是對(duì)外投資和股權(quán)處置管理的決策參謀部門和檢查監(jiān)督部門，其主要職責(zé)是：（一）法務(wù)審計(jì)中心：參與有關(guān)談判和協(xié)議、合同、章程等法律文件起草工作；處理所涉及的法律論 證、法律糾紛、外聘律師、商標(biāo)使用

10、等法律事務(wù)；負(fù)責(zé)有關(guān)簽約文本的最終審查及辦理有關(guān)授權(quán)等法律 手續(xù)；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的審計(jì)和實(shí)施過(guò)程監(jiān)督；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的效能監(jiān)察；（二）戰(zhàn)略投資中心：負(fù)責(zé)對(duì)外投資規(guī)劃和項(xiàng)目的立項(xiàng)審查；負(fù)責(zé)審查與對(duì)外投資項(xiàng)目有關(guān)的固定資 產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告；負(fù)責(zé)對(duì)外投資的統(tǒng)計(jì)工作；負(fù)責(zé)對(duì)外投資中有關(guān)出資 方式、股權(quán)設(shè)置、收益或利潤(rùn)分配、風(fēng)險(xiǎn)和虧損分擔(dān)等的審查和管理；跟蹤對(duì)外投資項(xiàng)目的運(yùn)行狀況， 組織后評(píng)價(jià)工作，為天一創(chuàng)投董事會(huì)提供輔助決策支持；（三）財(cái)務(wù)管理中心：負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；按對(duì)外投資計(jì)劃籌措和撥付資金；負(fù) 責(zé)對(duì)外投資協(xié)議、合同和公司章程中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的審查；負(fù)責(zé)回收對(duì)外投資收益；負(fù)責(zé)股權(quán)處置 過(guò)程中的帳務(wù)處理；（四）人力資源中心：負(fù)責(zé)審查對(duì)外投資新設(shè)法人實(shí)體的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；提出向被投資單位委派（或 推薦）股權(quán)代表、董（監(jiān)）事和高管人員的人選，履行委派（或推薦）手續(xù)；明確派出人員的管理權(quán)限、 選派程序和考核要求。第六章：考核與監(jiān)督第二H一條對(duì)外投資按可行性研究報(bào)告提出的投資資本回報(bào)率納入天一創(chuàng)投預(yù)算考核。天一創(chuàng)投注入到各子集團(tuán)投資項(xiàng)目的資金按投資資本回報(bào)率，納入對(duì)各子集團(tuán)的預(yù)算考核。第二十二條對(duì)于利用股權(quán)處置之機(jī)，轉(zhuǎn)移、侵占、侵吞、有意低價(jià)轉(zhuǎn)讓、核銷天一創(chuàng)投資產(chǎn)的，一