1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上1 目的 推進(jìn)修理費(fèi)的精細(xì)化管理，完善修理費(fèi)管控機(jī)制，降本增效。2 適用范圍 集團(tuán)公司及各所屬單位。3 釋義 修理費(fèi)指制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用中的大修費(fèi)、維修費(fèi)、機(jī)物料消耗、車輛費(fèi)用（車輛修理費(fèi)、機(jī)物料消耗）、網(wǎng)絡(luò)維修維護(hù)費(fèi)用等。4 職責(zé)分工4.1 計(jì)劃與發(fā)展部 a) 計(jì)劃與發(fā)展部是修理費(fèi)主管部門；b) 制定、完善修理費(fèi)管理制度；c) 組織審查項(xiàng)目方案；d) 組織核定各單位年、季、月修理費(fèi)計(jì)劃，按相關(guān)程序上報(bào)和下達(dá)；e) 審查修理費(fèi)單項(xiàng)預(yù)算；f) 批復(fù)重大大修理項(xiàng)目的開(kāi)工；g) 負(fù)責(zé)修理費(fèi)的跟蹤監(jiān)控、分析和考核。4.2 生產(chǎn)運(yùn)行部、技術(shù)中心、工程部、HSE部、財(cái)務(wù)

2、部a) 參與項(xiàng)目方案的審查；b) 參與修理費(fèi)計(jì)劃的核定；c) 參與重大大修理項(xiàng)目的開(kāi)工審查。4.3 黨政辦公室a) 制定、完善車輛費(fèi)用的管理制度；b) 負(fù)責(zé)車輛費(fèi)用的專項(xiàng)審查。4.4 信息部a) 制定網(wǎng)絡(luò)維修維護(hù)費(fèi)用的管理制度；b) 負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)維修維護(hù)費(fèi)用的專項(xiàng)審查。4.5 集團(tuán)所屬單位 a) 制定、完善本單位修理費(fèi)管理細(xì)則；b) 編制、報(bào)審本單位修理項(xiàng)目方案和年、季、月費(fèi)用計(jì)劃，并組織實(shí)施；c) 重大大修理項(xiàng)目開(kāi)工報(bào)批；d) 按要求編報(bào)修理費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。5 管理原則5.1 年度修理費(fèi)計(jì)劃預(yù)算總額原則上按增幅不超過(guò)當(dāng)年利潤(rùn)增幅，且不超過(guò)本單位以前連續(xù)三年平均水平確定。5.2 經(jīng)核定的修理項(xiàng)目及費(fèi)用

3、計(jì)劃由計(jì)劃與發(fā)展部在年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃內(nèi)下達(dá)，同時(shí)作為各單位編制年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算的依據(jù)，各單位在集團(tuán)公司下達(dá)的年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃和年度預(yù)算范圍內(nèi)開(kāi)支。修理費(fèi)計(jì)劃一經(jīng)確定，原則上不再追加。5.3 對(duì)各單位修理費(fèi)預(yù)算的日常管理實(shí)行滾動(dòng)管理，在單位提報(bào)的基礎(chǔ)上，由計(jì)劃與發(fā)展部組織審查，報(bào)集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，在月度（季度）生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃內(nèi)下達(dá)。修理費(fèi)預(yù)算的執(zhí)行以年度計(jì)劃預(yù)算的完成為控制點(diǎn)，完成計(jì)劃預(yù)算后將不再安排。 5.4 大修費(fèi)實(shí)行單項(xiàng)管理，其它費(fèi)用實(shí)行總額控制，單項(xiàng)預(yù)算審批執(zhí)行集團(tuán)公司預(yù)算規(guī)定。5.5 修理費(fèi)預(yù)算追加的審批權(quán)限在集團(tuán)公司。6 大修理項(xiàng)目的確定6.1 大修理項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)。參照海油總公司相關(guān)規(guī)

4、定，結(jié)合集團(tuán)公司企業(yè)特點(diǎn)，將大修理項(xiàng)目分為單臺(tái)設(shè)備大修理和系統(tǒng)裝置大修理兩類，凡列入大修理項(xiàng)目范圍的單臺(tái)設(shè)備修理費(fèi)應(yīng)在20萬(wàn)元以上，系統(tǒng)裝置修理費(fèi)應(yīng)在50萬(wàn)元以上，其它限額以下的費(fèi)用支出從維修費(fèi)和機(jī)物料消耗列支。6.2 大修理項(xiàng)目方案的確定。對(duì)所有納入年度大修理計(jì)劃的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位必須編制項(xiàng)目方案，項(xiàng)目方案應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：背景及必要性、大修內(nèi)容及方案、概（預(yù)）算、進(jìn)度計(jì)劃、預(yù)期效果等。項(xiàng)目方案的深度應(yīng)基本滿足招標(biāo)采辦和施工需求。6.3 一般性大修項(xiàng)目（200萬(wàn)元以下的單臺(tái)設(shè)備大修理、100萬(wàn)元以下的裝置大修理等）在落實(shí)年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃時(shí)，由計(jì)劃與發(fā)展部會(huì)同相關(guān)職能部門審查定案。項(xiàng)目方案模板

5、依照生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃要求。6.4 重大大修項(xiàng)目（200萬(wàn)元以上的單臺(tái)設(shè)備大修理、100萬(wàn)元以上的裝置大修理項(xiàng)目）在落實(shí)年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃時(shí)，由計(jì)劃與發(fā)展部會(huì)同相關(guān)職能部門審查后初步定案；在實(shí)施前，由項(xiàng)目單位依據(jù)實(shí)際情況修訂方案，依據(jù)山東海化集團(tuán)投資項(xiàng)目評(píng)審細(xì)則相關(guān)規(guī)定，報(bào)計(jì)劃與發(fā)展部組織專家進(jìn)行專項(xiàng)審查定案。項(xiàng)目單位報(bào)審方案的時(shí)間應(yīng)充分結(jié)合本單位生產(chǎn)運(yùn)行安排，預(yù)留審查及準(zhǔn)備時(shí)間。方案模板參照附件3。6.5 專家審定的項(xiàng)目方案是重大大修項(xiàng)目實(shí)施的依據(jù)。6.6 重大大修項(xiàng)目實(shí)施前執(zhí)行開(kāi)工報(bào)告制度。項(xiàng)目單位在主設(shè)備、主材料、建筑安裝工程等完成招標(biāo)、簽訂合同，施工組織設(shè)計(jì)經(jīng)本單位審查后啟動(dòng)開(kāi)工程序。集團(tuán)主管

6、部門重點(diǎn)對(duì)改造內(nèi)容和概（預(yù)）算與原審定方案進(jìn)行對(duì)比審核。一般性大修項(xiàng)目的開(kāi)工由本單位組織審批。6.7 經(jīng)核定的大修費(fèi)計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按月（季）在生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃內(nèi)下達(dá)，各單位遵照?qǐng)?zhí)行。7 維修費(fèi)、機(jī)物料消耗、車輛費(fèi)的確定7.1 年度計(jì)劃預(yù)算在落實(shí)年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃時(shí)，由計(jì)劃與發(fā)展部組織審定，實(shí)行年度總額控制的辦法。7.2 各單位在提報(bào)年度費(fèi)用計(jì)劃時(shí)，需分裝置、設(shè)備或按本單位內(nèi)部不同的實(shí)施車間（部門）等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類落實(shí)，并對(duì)裝置、設(shè)備維修的必要性與合理性進(jìn)行說(shuō)明。參照附件模板2。7.3 各單位應(yīng)結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需求，日常執(zhí)行時(shí)按月（季）提報(bào)費(fèi)用計(jì)劃預(yù)算，經(jīng)計(jì)劃與發(fā)展部組織審查，集團(tuán)公司分

7、管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后納入月度（季度）生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃。參照附件模板2。7.4 對(duì)單套裝置（設(shè)備）維修費(fèi)、機(jī)物料消耗超100萬(wàn)元的，執(zhí)行第6條大修理項(xiàng)目評(píng)審辦法，編制方案和預(yù)算，經(jīng)評(píng)審后方能組織實(shí)施。7.5 車輛費(fèi)用和網(wǎng)絡(luò)維修維護(hù)費(fèi)用由黨政辦公室和信息部依照相關(guān)規(guī)定按月組織核定，報(bào)計(jì)劃與發(fā)展部統(tǒng)一納入生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃下達(dá)。8 管理要求8.1 經(jīng)批復(fù)的修理費(fèi)計(jì)劃是各單位費(fèi)用控制的最高限額和執(zhí)行預(yù)算審批的基本依據(jù)。8.2 為提高項(xiàng)目執(zhí)行效率，通過(guò)事前有效控制費(fèi)用額度，對(duì)需招標(biāo)實(shí)施的修理項(xiàng)目，應(yīng)采取工程量清單的方式進(jìn)行，采用包死價(jià)合同，招標(biāo)控制價(jià)應(yīng)控制在批復(fù)的計(jì)劃額度內(nèi)。8.3 原則上所有大修理項(xiàng)目在竣工驗(yàn)收后都應(yīng)進(jìn)

8、行后評(píng)價(jià)。后評(píng)價(jià)由項(xiàng)目單位為主組織進(jìn)行，后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容為大修項(xiàng)目的實(shí)際完成情況與批準(zhǔn)方案逐項(xiàng)進(jìn)行對(duì)比、總結(jié)和分析。8.4 各單位應(yīng)完善修理費(fèi)管理機(jī)制，明確修理費(fèi)主管部門，理順管理關(guān)系，制定適合本單位實(shí)際的從計(jì)劃預(yù)算提報(bào)、審核、實(shí)施、控制直至考核獎(jiǎng)懲的管理機(jī)制。8.5 各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)修理費(fèi)核算工作，在修理費(fèi)科目下，設(shè)大修費(fèi)科目，依據(jù)年度生產(chǎn)建設(shè)計(jì)劃確定的大修理項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)核算。并建立修理費(fèi)臺(tái)賬。8.6 集團(tuán)公司對(duì)修理費(fèi)實(shí)行跟蹤監(jiān)控和報(bào)告制度，各單位依照相關(guān)規(guī)定向集團(tuán)公司計(jì)劃與發(fā)展部提報(bào)本單位修理費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。8.7 集團(tuán)公司在制定績(jī)效考核辦法時(shí)，將修理費(fèi)指標(biāo)納入相關(guān)單位的考核。9 附則9.

9、1 本辦法由集團(tuán)公司計(jì)劃與發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。9.2 本辦法自2012年1月1日起實(shí)行。【正文結(jié)束】附件1：年度（季度、月度）修理費(fèi)計(jì)劃匯總表附件2：年度（季度、月度）維修費(fèi)、機(jī)物料消耗和車輛費(fèi)計(jì)劃明細(xì)表附件3：大修項(xiàng)目方案模板附件1：年度（季度、月度）修理費(fèi)計(jì)劃表_修理費(fèi)計(jì)劃匯總表單位：萬(wàn)元序號(hào)指 標(biāo) 名 稱前三年平均水平（編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）/年度計(jì)劃總額至上月底完成額本年預(yù)計(jì)（編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）/本月計(jì)劃下年計(jì)劃（該指標(biāo)在編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）備注合 計(jì)1大修費(fèi)制造費(fèi)用2維修費(fèi)合計(jì)其中:制造費(fèi)用 管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用3機(jī)物料消耗合計(jì)其中:制造費(fèi)用 管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用4車輛費(fèi)用合計(jì)其中:修理費(fèi)物料消耗5網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)用（集團(tuán)機(jī)關(guān)）說(shuō)明：車輛費(fèi)用單列，不包含在其它費(fèi)用之內(nèi)。填表人： 上報(bào)日期： 審核人： 責(zé)任人：專心-專注-專業(yè)附件2：年度（季度、月度）維修費(fèi)、機(jī)物料消耗和車輛費(fèi)計(jì)劃明細(xì)表_修理費(fèi)計(jì)劃明細(xì)表單位：萬(wàn)元序號(hào)車間（部門）項(xiàng)目名稱前三年平均水平（編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）/年度計(jì)劃總額本年計(jì)劃至本月底累計(jì)完成額本年預(yù)計(jì)（編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）/下月計(jì)劃下年計(jì)劃（編報(bào)年計(jì)劃時(shí)采用）備注合 計(jì)1234