1、清華紫光古漢生物制藥股份2003年半年度報(bào)告重要提示公司董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司董事長(zhǎng)張喜民先生、總經(jīng)理李子實(shí)先生、財(cái)務(wù)總監(jiān)劉穎女士、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)張旭先生聲明：保證本公司半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整。公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。目錄第一節(jié)、公司基本情況第二節(jié)、股本變動(dòng)及主要股東持股情況第三節(jié)、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況第四節(jié)、管理層討論與分析第五節(jié)、重要事項(xiàng)第六節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)告第七節(jié)、備查文件目錄第一節(jié)公司基本情況一、公司法定中文名稱(chēng):清華紫光古漢生物制藥股份中文名稱(chēng)簡(jiǎn)稱(chēng)：紫光古漢公司法定英文名稱(chēng)

2、：Tsinghua Unisplendour Guhan Bio-Pharmaceutical Corporation Limited 英文名稱(chēng)縮寫(xiě)：THUG 二、公司股票上市交易所：深圳證券交易所公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)：紫光古漢公司股票代碼：000590 三、公司注冊(cè)地址：湖南省衡陽(yáng)市先鋒路號(hào)公司辦公地址：湖南省衡陽(yáng)市先鋒路號(hào)郵政編碼：421001 公司 公司電子信箱：stocksguhan 四、法定代表人姓名：張喜民五、公司董事會(huì)秘書(shū)：曹定興聯(lián)系 電子信箱：stocksguhan ：湖南省衡陽(yáng)市先鋒路號(hào)郵政編碼：421001 證券事務(wù)代表：周世

3、武聯(lián)系 電子信箱：zhouswthunis 六、公司選定的信息披露報(bào)刊：中國(guó)證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)、上海證券報(bào)刊登公司半年度報(bào)告的 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：清華紫光古漢生物制藥股份董秘辦七、其他有關(guān)資料：公司最近變更注冊(cè)登記日期：2003年3月10日企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：4300001001756 稅務(wù)登記號(hào)碼：430403616773052 公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱(chēng)：天職孜信會(huì)計(jì)師事務(wù)所公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：長(zhǎng)沙市車(chē)站北路329號(hào)證券大廈7-8樓八、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與指標(biāo)指標(biāo)項(xiàng)目2003年6月30日2002年12月31 日流動(dòng)資產(chǎn)（

4、元） 398,665,594.36370,597,305.41 流動(dòng)負(fù)債（元） 402,643,741.24421,814,634.22 總資產(chǎn)（元） 710,739,533.23724,861,291.48 股東權(quán)益（元）（不包含少數(shù)股東權(quán)益） 284,037,975.62283,834,231.23 每股凈資產(chǎn)（元） 1.401.40 調(diào)整后每股凈資產(chǎn)（元） 1.351.30 指標(biāo)項(xiàng)目本報(bào)告期比年初增減（%）流動(dòng)資產(chǎn)（元） 7.57 流動(dòng)負(fù)債（元）-4.54 總資產(chǎn)（元）-1.95 股東權(quán)益（元）（不包含少數(shù)股東權(quán)益） 0.07 每股凈資產(chǎn)（元） 0 調(diào)整后每股凈資產(chǎn)（元） 3.85 指標(biāo)

5、項(xiàng)目 2003年1-6月2002年1-6月凈利潤(rùn)（元） -6,460,447.68-4,727,575.88 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（元） -6,142,150.90-4,727,575.88 每股收益（元/股）全面攤薄 -0.032 -0.023 每股收益（元/股）加權(quán)平均 -0.032 -0.023 凈資產(chǎn)收益率（%）-2.27-1.73 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量額（元）-11,248,426.58 4,488,475.90 指標(biāo)項(xiàng)目本報(bào)告期比上年同期增減（%）凈利潤(rùn)（元）-36.65 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（元）-29.92 每股收益（元/股）全面攤薄 -39.13 每股收益（元/

6、股）加權(quán)平均 -39.13 凈資產(chǎn)收益率（%） -31.21 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量額（元） -350.61 注：扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及涉及的金額：補(bǔ)貼收入：12,855.00 營(yíng)業(yè)收支凈額(凈支出)331,151.78 第二節(jié)股本變動(dòng)及主要股東持股情況一、報(bào)告期內(nèi)公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化二、截止報(bào)告期末，公司共有股東34335戶。三、公司前十名股東持股情況如下：名次股東名稱(chēng)期末持股數(shù)（股）1清華紫光（集團(tuán)）總公司 43,524,000 2衡陽(yáng)市國(guó)資局 41,788,800 3湖南省醫(yī)藥包裝廣告衡陽(yáng)公司11,539，260 4中國(guó)藥材公司8,765,699 5工行衡陽(yáng)市信托投資公司5,

7、490,000 6湖南省耒陽(yáng)耒能實(shí)業(yè)公司2,700,000 7深圳市旭能投資2,700,000 8衡陽(yáng)市湘南機(jī)動(dòng)車(chē)零件供應(yīng)站1,584,360 9上海新元投資1,012,400 10上海發(fā)成貿(mào)易1,000,000 名次股東名稱(chēng)持股占總股本比例(%)股份類(lèi)別1清華紫光（集團(tuán)）總公司21.44國(guó)有股2衡陽(yáng)市國(guó)資局20.58國(guó)有股3湖南省醫(yī)藥包裝廣告衡陽(yáng)公司 5.68法人股4中國(guó)藥材公司 4.32法人股5工行衡陽(yáng)市信托投資公司 2.70法人股6湖南省耒陽(yáng)耒能實(shí)業(yè)公司 1.33法人股7深圳市旭能投資 1.33法人股8衡陽(yáng)市湘南機(jī)動(dòng)車(chē)零件供應(yīng)站 0.78法人股9上海新元投資 0.50法人股10上海發(fā)成貿(mào)

8、易 0.49法人股四、十大股東持股相關(guān)情況說(shuō)明: （一）公司前名股東之間無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系。（二）清華紫光（集團(tuán)）總公司持有本公司21.44%的股份,屬?lài)?guó)有法人股，報(bào)告期內(nèi)清華紫光（集團(tuán)）總公司持有本公司的股權(quán)無(wú)質(zhì)押、凍結(jié)情況。（三）衡陽(yáng)市國(guó)資局代表國(guó)家持有本公司20.58%的股份,報(bào)告期內(nèi)衡陽(yáng)市國(guó)有資產(chǎn)管理局持有本公司的股權(quán)無(wú)質(zhì)押、凍結(jié)情況。（四）湖南省醫(yī)藥包裝廣告衡陽(yáng)公司持有本公司5.69的法人股,報(bào)告期內(nèi)湖南省醫(yī)藥包裝廣告衡陽(yáng)公司持有本公司的股權(quán)無(wú)質(zhì)押、凍結(jié)情況。五、報(bào)告期內(nèi)，公司控股股東未發(fā)生變化。第三節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況一、報(bào)告期內(nèi)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股票情況未發(fā)生

9、變化。二、報(bào)告期內(nèi)，新聘或解聘董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況：（一） 2003年1月20日，公司董事會(huì)選舉張喜民先生為公司董事長(zhǎng)。（二） 2003年1月20日，鑒于公司控股股東清華紫光（集團(tuán)）總公司業(yè)務(wù)調(diào)整需要，公司原任董事長(zhǎng)張本正先生不再擔(dān)任本公司董事長(zhǎng)。（三） 2003年5月22日，鑒于公司原任董事張本正先生工作變動(dòng)，根據(jù)其本人請(qǐng)求，同意張本正先生辭去公司董事職務(wù)，并已經(jīng)于2003年6月26日召開(kāi)的公司2002年度股東大會(huì)審議通過(guò)。（四） 2003年6月26日，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)的有關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)提名查揚(yáng)先生為公司獨(dú)立董事，并已經(jīng)于2003年6月26日

10、召開(kāi)的公司2002年度股東大會(huì)審議通過(guò)。第四節(jié)管理層討論與分析一、主要經(jīng)營(yíng)情況（一）主要業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)狀況本公司主要生產(chǎn)以古漢養(yǎng)生精（口服液、片劑）為代表的中藥系列產(chǎn)品，以克林霉素小針劑和各類(lèi)輸液為主的西藥制劑系列產(chǎn)品，以及以人血白蛋白和丙種球蛋白為代表的血液制品系列產(chǎn)品。報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和加強(qiáng)生產(chǎn)管理，產(chǎn)品盈利能力有所增強(qiáng)，但因假貨沖擊市場(chǎng)和部分藥品降價(jià)政策的延續(xù)以及“非典”產(chǎn)生的負(fù)面影響，導(dǎo)致了今年上半年度的虧損。其中占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)10%以上的行業(yè)或產(chǎn)品情況如下主營(yíng)業(yè)務(wù)收毛利主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率(%)入比上年同期增減（）中成藥 32,503,959.87

11、11,751,669.8563.85 -6.18 西藥制劑 66,764,633.45 46,107,946.4430.94 17.25 血液制品 23,276,976.42 18,085,563.2522.30-21.07 其他7,230,741.285,389,587.5725.46-29.99 分產(chǎn)品古漢養(yǎng)生精 32,393,401.17 11,615,218.8264.14 -6.22 克林霉素磷酸酯 33,927,635.76 13,446,990.4060.37 94.16 葡萄糖注射液 .15,582,033.97 15,979,684.12-2.55-22.41 人血白蛋白 2

12、0,937,664.12 17,215,387.9917.78-27.27 主營(yíng)業(yè)務(wù)成毛利率比上本比上年同年同期增減期增減（） (%) 中成藥 -29.77 23.50 西藥制劑21.792.75 血液制品 -25.55 26.56 其他 -36.88 46.91 分產(chǎn)品古漢養(yǎng)生精 -30.12 23.63 克林霉素磷酸酯 114.16 -5.77 葡萄糖注射液 .-16.93 -160.57 人血白蛋白 -28.196.28 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況地區(qū)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年增減（）湖南省47,919,396.64 -16.63 外省地區(qū)74,626,173.1017.34 （二）報(bào)告期內(nèi)

13、公司利潤(rùn)構(gòu)成、主營(yíng)業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力未發(fā)生重大變化。（三）報(bào)告期內(nèi)無(wú)對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生重大影響的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（四）報(bào)告期內(nèi)單個(gè)參股公司的投資收益對(duì)本公司凈利潤(rùn)的影響未達(dá)到10%。（五）經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題與困難2003年上半年公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損，公司所面臨的困難主要表現(xiàn)在：（1）經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益艱難受?chē)?guó)家藥品降價(jià)政策的影響，公司部分藥品售價(jià)持續(xù)走低，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)一步惡化，導(dǎo)致公司資金周轉(zhuǎn)困難，為全面完成公司年初制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，針對(duì)公司所面臨的問(wèn)題和困境，今年上半年，公司繼續(xù)實(shí)施以減員增效為突破口，以擴(kuò)大市場(chǎng)份額為目標(biāo)的危機(jī)管理。通過(guò)降低產(chǎn)品成本、管理費(fèi)用和營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用等途徑，緩解公司資金周轉(zhuǎn)困難的問(wèn)

14、題，今年下半年，公司將繼續(xù)實(shí)施危機(jī)管理，力爭(zhēng)今年公司能走出困境，步入健康的發(fā)展軌道。(2)假冒產(chǎn)品沖擊市場(chǎng)自2003年初以來(lái)，由于市場(chǎng)上出現(xiàn)了“古漢養(yǎng)生精”假冒產(chǎn)品，對(duì)公司該產(chǎn)品的銷(xiāo)售產(chǎn)生負(fù)面影響，從而導(dǎo)致銷(xiāo)售收入的下降，為打擊假冒產(chǎn)品，公司也需承擔(dān)相應(yīng)的成本，因而相關(guān)費(fèi)用上升。（3）公司結(jié)構(gòu)性矛盾突出公司產(chǎn)品涉及中成藥、化學(xué)合成藥和血液制品三個(gè)不同的領(lǐng)域。在公司現(xiàn)有的資源狀態(tài)下，公司運(yùn)作受到限制，顧此失彼難以避免，對(duì)此，公司將在適當(dāng)時(shí)機(jī)采取措施對(duì)公司的結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，重新整合資源。（4）“非典”產(chǎn)生負(fù)面影響今年四月份以來(lái)“非典”在全國(guó)部分地區(qū)蔓延，為盡快扼制疫情的擴(kuò)散而采取的措施，對(duì)公司部分產(chǎn)

15、品的銷(xiāo)售產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。（5）GMP認(rèn)證使公司生產(chǎn)成本增加GMP認(rèn)證，在提高公司產(chǎn)品品質(zhì)保證的同時(shí)，由于資金的投入與沉淀，產(chǎn)品生產(chǎn)成本中的固定費(fèi)用相應(yīng)提高，增加了生產(chǎn)成本。（6）資金周轉(zhuǎn)困難，財(cái)務(wù)成本居高不下由于公司前期投入大量資金對(duì)公司主要生產(chǎn)線進(jìn)行GMP技術(shù)改造，沉淀了大量資金，加之醫(yī)藥市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，貨款回籠緩慢，為維持公司的正常經(jīng)營(yíng)，公司不得不大量舉債經(jīng)營(yíng)，從而導(dǎo)致公司的財(cái)務(wù)成本高企，下半年,公司將進(jìn)一步優(yōu)化公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低公司財(cái)務(wù)成本。（7）應(yīng)收賬款回收緩慢，資產(chǎn)質(zhì)量潛在風(fēng)險(xiǎn)增加今年上半年，公司應(yīng)收賬款又有一定幅度增長(zhǎng)，對(duì)公司的未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生潛在的不良影響。下半年，公司將繼續(xù)加大應(yīng)

16、收賬款的清欠力度，最大限度保全公司債權(quán)資產(chǎn)。二、報(bào)告期內(nèi)投資情況（一）、募集資金的運(yùn)用情況：（單位:萬(wàn)元）募集資金承諾運(yùn)用項(xiàng)目項(xiàng)目預(yù)的方式承諾投資項(xiàng)目日期總投資計(jì)收益6億片/年A股發(fā)行 1996-03-01 4,500.006,000.00 古漢養(yǎng)生精片50萬(wàn)瓶/年A股配股 1997-12-31 1,000.00200.00 西漢古酒1000萬(wàn)扎/年A股配股 1999-12-31 3,240.501,413.00 沖劑、顆粒劑募集資金實(shí)際投資的方式承諾投資項(xiàng)目實(shí)際投資項(xiàng)目金額6億片/年10億片/年A股發(fā)行 3,150.00 古漢養(yǎng)生精片古漢養(yǎng)生精片50萬(wàn)瓶/年50萬(wàn)瓶/年A股配股 811.50

17、 西漢古酒西漢古酒1000萬(wàn)扎/年 1000萬(wàn)扎/年A股配股2534 沖劑、顆粒劑沖劑、顆粒劑募集資金實(shí)際投資的方式承諾投資項(xiàng)目日期6億片/年A股發(fā)行1996-03-01 古漢養(yǎng)生精片50萬(wàn)瓶/年A股配股1997-12-31 西漢古酒1000萬(wàn)扎/年A股配股1999-12-31 沖劑、顆粒劑（二）、尚未使用的募集資金去向：公司報(bào)告期沒(méi)有募集新的資金，公司前三次募集資金尚有1021.5萬(wàn)元暫時(shí)沒(méi)有投入。尚未使用的募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。（三）、項(xiàng)目變更原因、程序和披露情況：原項(xiàng)目變更情況已在以前年度各定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告中批露。報(bào)告期公司無(wú)新的項(xiàng)目變更情況。（四）、項(xiàng)目進(jìn)度及收益情況：1

18、、本公司投資的古漢養(yǎng)生精片生產(chǎn)線，現(xiàn)已形成6億片/年的生產(chǎn)能力，該產(chǎn)品被國(guó)家中醫(yī)藥管理局列為八五國(guó)家中醫(yī)藥科技攻關(guān)項(xiàng)目和重點(diǎn)出口中成藥產(chǎn)品，被國(guó)家科委列為99國(guó)家火炬計(jì)劃項(xiàng)目。截止2003年6月30日，累計(jì)已向該項(xiàng)目投資3150萬(wàn)元。2003年下半年本公司將視該項(xiàng)目資金的需求和市場(chǎng)情況決定是否向該項(xiàng)目繼續(xù)投資。2、50萬(wàn)瓶/年西漢古酒生產(chǎn)線已于1999年建成并已上市銷(xiāo)售，同時(shí)本公司開(kāi)發(fā)的西漢古酒第一個(gè)系列產(chǎn)品古漢養(yǎng)生酒，也已獲得正式生產(chǎn)批文，并已上市銷(xiāo)售，截止2003年6月30日本公司累計(jì)向該項(xiàng)目投資811.5萬(wàn)元。該項(xiàng)目的收益已并入公司報(bào)表。3、顆粒劑GMP改造項(xiàng)目現(xiàn)正在建設(shè)之中，其中前處理

19、車(chē)間、提取車(chē)間和中心化驗(yàn)室等已經(jīng)建成投入使用。截止2003年6月30日，本公司累計(jì)向該項(xiàng)目投資2534萬(wàn)元。2003年下半年將結(jié)合公司其他幾個(gè)劑型的改造，對(duì)顆粒劑的制劑和包裝生產(chǎn)線進(jìn)行改造。4、其他募集資金投資項(xiàng)目本報(bào)告期之前均已完成，且有關(guān)情況已在以前定期報(bào)告中作了披露，本報(bào)告期的收益情況已并入合并報(bào)表。（五）、非募集資金的投資、進(jìn)度及收益情況：1、本報(bào)告期內(nèi)，沒(méi)有非募集資金項(xiàng)目投入。2、其他非募集資金投資項(xiàng)目的有關(guān)情況已在以前定期報(bào)告中作了披露。（六）因公司外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)性矛盾的困擾，預(yù)計(jì)下一個(gè)報(bào)告期末公司仍然出現(xiàn)虧損。第五節(jié)重要事項(xiàng)一、公司治理情況公司根據(jù)上市公司治理準(zhǔn)

20、則及關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)的精神，公司不斷健全、完善公司的治理結(jié)構(gòu)。報(bào)告其內(nèi)，董事會(huì)對(duì)其成員構(gòu)成進(jìn)行了調(diào)整。至報(bào)告期末，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例已達(dá)到三分之一以上的要求。三、報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)以前期間擬定，在報(bào)告期內(nèi)實(shí)施的利潤(rùn)分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案及發(fā)行新股方案。四、公司沒(méi)有擬定中期利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案五、報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)，也沒(méi)有以前期間發(fā)生但持續(xù)到報(bào)告期的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。六、報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生重大資產(chǎn)收購(gòu)、出售及資產(chǎn)重組事項(xiàng)。五、報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)六、重大合同及履行情況（一）托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托

21、管、承包、租賃上市公司資產(chǎn)的事項(xiàng)：本公司租賃湖南省衡陽(yáng)賓館建筑面積為2100平方米的辦公用房,租賃期限為十年（自2001年6月1日起至2021年5月31日），租金為每年人民幣45萬(wàn)元。（二）報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)，公司發(fā)生的重大擔(dān)保事項(xiàng)：1、本公司為子公司汕頭市紫光古漢氨基酸短期借款480萬(wàn)元貸款擔(dān)保，擔(dān)保時(shí)間為2003年4月11日至2003月10月10日，本次擔(dān)保為續(xù)保。2、公司為控股子公司清華紫光古漢衡陽(yáng)中藥飲片短期借款200萬(wàn)元提供擔(dān)保，擔(dān)保期限為2003年5月23日至2004年5月20日。3、2002年11月，本公司為湖南今天化肥化工股份流動(dòng)資金貸款提供擔(dān)保，擔(dān)保金額為人民幣200萬(wàn)

22、元，擔(dān)保期限為1年，同時(shí)湖南今天化肥化工股份以其庫(kù)存的價(jià)值200萬(wàn)元的產(chǎn)品鈦白粉作為反擔(dān)保。4、本報(bào)告期內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的事項(xiàng)七、報(bào)告期內(nèi)公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股東未在指定報(bào)刊及網(wǎng)站上刊登任何對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況可能產(chǎn)生重要影響的承諾。八、報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)及董事均沒(méi)有受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)稽查、中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰、通報(bào)批評(píng)、被其他行政管理部門(mén)處罰及證券交易所公開(kāi)譴責(zé)。九、其它重大事項(xiàng)：報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)其他重大事項(xiàng)十、報(bào)告期內(nèi)已披露的信息索引：（一）公司三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議決議公告刊登于2003年1月22日出版的中國(guó)證券報(bào)的12版、證券時(shí)報(bào)的12版、上海證券

23、報(bào)，同時(shí)刊載于網(wǎng)站，在“個(gè)股資料查詢(xún)”輸入股票代碼查詢(xún)。（二）公司2002年年度報(bào)告摘要刊登于2003年3月26日出版的中國(guó)證券報(bào)的46版、證券時(shí)報(bào)的50版、上海證券報(bào)32版，同時(shí)刊載于網(wǎng)站，在“個(gè)股資料查詢(xún)”輸入股票代碼查詢(xún)。（三）公司2003年一季度報(bào)告刊登于2003年4月16日出版的中國(guó)證券報(bào)的36版、證券時(shí)報(bào)的22版、上海證券報(bào)的36版，同時(shí)刊載于 :/網(wǎng)站，在“個(gè)股資料查詢(xún)”輸入股票代碼查詢(xún)。（四）公司三屆董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議決議及召開(kāi)2002年度股東大會(huì)通知公告刊登于2003年5月24日出版的中國(guó)證券報(bào)的16版、證券時(shí)報(bào)的16版、上海證券報(bào)的36版，同時(shí)刊載于網(wǎng)站，在“個(gè)股資料查詢(xún)”輸入

24、股票代碼查詢(xún)。（五）公司2002年度股東大會(huì)決議公告刊登于2003年6月27日出版的中國(guó)證券報(bào)的35版、證券時(shí)報(bào)的25版、上海證券報(bào)的28版，同時(shí)刊載于網(wǎng)站,在“個(gè)股資料查詢(xún)”輸入股票代碼查詢(xún)。第六節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)）一、2003年半年度會(huì)計(jì)報(bào)表(附后) (一)資產(chǎn)負(fù)債表(二)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表(三)現(xiàn)金流量表二、會(huì)計(jì)報(bào)表注釋?zhuān)ㄒ唬┕镜幕厩闆r清華紫光古漢生物制藥股份（原湖南古漢集團(tuán)股份）于1995年12月25日經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)字（1995）198號(hào)文件批準(zhǔn)，1996年1月19日在深圳證券交易所掛牌上市。通過(guò)送紅股、公積金轉(zhuǎn)增股本及配股，公司股本現(xiàn)為203,028,425元，已經(jīng)長(zhǎng)沙孜信有限

25、責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所(2000)179號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)：4300001001756，注冊(cè)地址：衡陽(yáng)市先鋒路54號(hào)，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：主營(yíng)研制、開(kāi)發(fā)生產(chǎn)“古漢養(yǎng)生精”系列產(chǎn)品，中西成藥、生物血液制品、保健飲料、保健藥品。(二)主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法1會(huì)計(jì)制度公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度。2會(huì)計(jì)年度以公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。3記帳本位幣采用人民幣為記帳本位幣。4記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。5外幣業(yè)務(wù)的核算方法發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)采用當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的市場(chǎng)匯價(jià)（中間價(jià)）折合人民幣記帳，對(duì)各種外幣帳戶的期末余

26、額按期末市場(chǎng)匯價(jià)調(diào)整，差額作為匯兌損益，屬于資本性支出的計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)價(jià)值，屬于收益性支出的計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。6現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)本公司將持有時(shí)間短（一般3個(gè)月內(nèi)）、流動(dòng)性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資確定為現(xiàn)金等價(jià)物。7壞帳核算的方法1）本公司壞帳核算采用備抵法，按帳齡分析法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金，根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，確定提取比例如下：A.1年以?xún)?nèi)的按2%計(jì)提；B.1-2年的按10%計(jì)提；C.2-3年的按20%計(jì)提；D.3年以上的按50%計(jì)提。2）壞帳損失的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)A.債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)；B.逾期五年以上、債務(wù)單位資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足、確

27、有證據(jù)表明不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)。8存貨的核算方法1）存貨包括原材料、低值易耗品、庫(kù)存商品、在產(chǎn)品等。2）核算方法：中藥廠、清華紫光古漢衡陽(yáng)中藥飲片、汕頭市紫光古漢氨基酸材料按實(shí)際成本核算，南岳制藥廠、制藥廠材料按計(jì)劃成本核算，月末結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，將發(fā)出材料成本調(diào)整為實(shí)際成本。庫(kù)存商品按實(shí)際成本核算，發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法核算，低值易耗品領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷(xiāo)法核算。3）期末采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低法，按存貨類(lèi)別分別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。9短期投資的核算1）本公司短期投資期末按成本與市價(jià)孰低法計(jì)價(jià)。2）本公司取得短期投資按實(shí)際支付的價(jià)款（包括稅金、手續(xù)費(fèi)等），扣除實(shí)際支付的價(jià)款中已宣告而尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利、已

28、到期尚未領(lǐng)取的債券利息作為投資成本入帳，持有期間取得的現(xiàn)金股利或利息（除取得時(shí)已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的現(xiàn)金股利或利息外），以實(shí)際收到時(shí)作為投資成本沖回。3）處置投資時(shí)所取得的處置收入與短期投資帳面價(jià)值的差額（扣除原取得時(shí)記入應(yīng)收項(xiàng)目的現(xiàn)金股利、利息、尚未收回的部分），確認(rèn)為投資收益。4）短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備按投資類(lèi)別計(jì)提。10長(zhǎng)期投資核算方法1）長(zhǎng)期股權(quán)投資A.取得時(shí)投資成本的確定以現(xiàn)金支付取得長(zhǎng)期股權(quán)投資是以實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款入帳（包括稅金、手續(xù)費(fèi)），以非現(xiàn)金資產(chǎn)取得長(zhǎng)期股權(quán)投資按非現(xiàn)金資產(chǎn)的帳面價(jià)值作為投資成本入帳。B.持有期間投資成本的確定成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，確認(rèn)其投資收益僅限于所獲得的被投資

29、單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤(rùn)的分配額，所獲得宣告分派現(xiàn)金股利或利潤(rùn)超過(guò)上述部分，作為初始投資成本的沖回，沖減投資的帳面價(jià)值。C.對(duì)占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下的，或雖在20%以上（含20%）但不具有重大影響的，采用成本法核算。公司對(duì)其他單位的投資占被投資單位有表決權(quán)資本20%以上（含20%），或雖在20%以下但具有重大影響的，按權(quán)益法核算。對(duì)占被投資單位資本總額50%（不含50%）以上，或雖在50%以下（含50%），但有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的按權(quán)益法核算，并合并會(huì)計(jì)報(bào)表。D.采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，取得時(shí)的成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，在“股權(quán)投資差額”核算，并在年

30、度終了分期平均攤銷(xiāo)，計(jì)入損益。攤銷(xiāo)時(shí)，如合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷(xiāo)；沒(méi)有規(guī)定投資期限的，按10年平均攤銷(xiāo)。2）長(zhǎng)期債券投資A.以支付現(xiàn)金購(gòu)入的，按實(shí)際支付的價(jià)款，包括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，減去已到期尚未領(lǐng)取的利息作為初始投資成本；以非現(xiàn)金資產(chǎn)取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資按非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值作為投資成本入賬。B.長(zhǎng)期債券投資按期計(jì)算利息收入，同時(shí)確認(rèn)相應(yīng)的溢折價(jià)攤銷(xiāo)，作為應(yīng)計(jì)利息的調(diào)整。C.溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期采用直線法攤銷(xiāo)。3）處置長(zhǎng)期投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與其帳面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。4）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備按個(gè)別投資項(xiàng)目計(jì)算確定。在中期期末或年度終了，對(duì)長(zhǎng)期投資逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如

31、估計(jì)未來(lái)可收回金額低于投資帳面價(jià)值的，將可收回金額低于長(zhǎng)期投資帳面價(jià)值的差額，首先沖抵原該項(xiàng)投資的資本公積準(zhǔn)備項(xiàng)目，不足沖抵部分計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。11固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法1）固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上，單位價(jià)值在2000元以上的房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸工具、其他設(shè)備。2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)A購(gòu)入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買(mǎi)價(jià)、相關(guān)的費(fèi)用、稅金、安裝成本入帳；B自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過(guò)程中發(fā)生的全部支出入帳；C投資者投入的固定資產(chǎn)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值入帳；D融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的原賬面價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者入賬；E. 在原固定資產(chǎn)上改造、擴(kuò)建

32、的，按固定資產(chǎn)的價(jià)值加上改建、擴(kuò)建而發(fā)生的支出，減改建、擴(kuò)建過(guò)程中發(fā)生的變價(jià)收入記帳；F. 盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，按同類(lèi)或類(lèi)似固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格減去該項(xiàng)固定資產(chǎn)價(jià)值損耗后的余額入賬；G. 接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)按同類(lèi)資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值加相關(guān)實(shí)際費(fèi)用入帳。H. 以債務(wù)重組取得的固定資產(chǎn)，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加應(yīng)支付的稅費(fèi)入賬；I. 以非貨幣性交易取得的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加應(yīng)支付的稅費(fèi)入賬。3）固定資產(chǎn)折舊：本公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法，按分類(lèi)折舊率計(jì)算折舊，各類(lèi)折舊率如下：固定資產(chǎn)類(lèi)別使用年限凈殘值率% 房屋、建筑物 30-35年 5 機(jī)器設(shè)備 10-12年 5 電子設(shè)備 5-8年 5 運(yùn)輸工具

33、6-8年 5 固定資產(chǎn)類(lèi)別折舊率% 房屋、建筑物3.17-2.71 機(jī)器設(shè)備 9.5-7.92 電子設(shè)備 19-11.88 運(yùn)輸工具4）期末按單項(xiàng)固定資產(chǎn)可收回金額低于其帳面價(jià)值的差額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。12在建工程的核算方法1)在建工程包括施工前準(zhǔn)備、正在施工中的建筑工程、安裝工程、技術(shù)改造工程、大修理工程等。2)在建工程按實(shí)際成本核算，完工時(shí)按竣工決算金額轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的按暫估價(jià)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。3)用借款購(gòu)建固定資產(chǎn)而發(fā)生的利息支出，在該項(xiàng)固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，計(jì)入購(gòu)建固定資產(chǎn)的成本；在該項(xiàng)固定資產(chǎn)達(dá)到

34、預(yù)定可使用狀態(tài)后發(fā)生的利息支出，計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。4)期末按單項(xiàng)在建工程可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。13無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)和攤銷(xiāo)方法1)土地使用權(quán)：購(gòu)入的土地使用權(quán)按實(shí)際支付的價(jià)款入賬，股東投入的土地使用權(quán)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值入賬。按法定的有效期限分期平均攤銷(xiāo)。2)非專(zhuān)利技術(shù)：購(gòu)入的非專(zhuān)利技術(shù)按實(shí)際支付的價(jià)款入賬，股東投入的非專(zhuān)利技術(shù)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值入賬。按10年分期平均攤銷(xiāo)。3)其他無(wú)形資產(chǎn)：購(gòu)入的其他無(wú)形資產(chǎn)按實(shí)際支付的價(jià)款入賬，股東投入的其他無(wú)形資產(chǎn)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值入賬，按合同和法律規(guī)定的有效期孰短的原則分期平均攤銷(xiāo)。4)期末按單項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)可收回金額低于其賬面

35、價(jià)值的差額計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。14長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)方法長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但攤銷(xiāo)期限在一年以上（不含一年）除開(kāi)辦費(fèi)以外的其他各項(xiàng)費(fèi)用，按受益期年限平均攤銷(xiāo)。15收入確認(rèn)的原則1）銷(xiāo)售商品在下列條件均能滿足時(shí)予以確認(rèn)收入A.將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；B.企業(yè)既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施控制；C.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)；D.相關(guān)的收入與成本能可靠的計(jì)量；銷(xiāo)售商品收入按公司與購(gòu)貨方簽訂的合同或協(xié)議金額或雙方接受的金額確定?，F(xiàn)金折扣于發(fā)生時(shí)確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用；銷(xiāo)售折讓實(shí)際發(fā)生時(shí)沖減當(dāng)期收入。2）提供勞務(wù)如在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開(kāi)始并完成的

36、勞務(wù)，于完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入；勞務(wù)的開(kāi)始和完工分屬于不同的會(huì)計(jì)年度，在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，于資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法，確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入：A.勞務(wù)的收入與其成本能可靠計(jì)量；B.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)；C.勞務(wù)的完成程度能可靠的確定；如提供勞務(wù)不能同時(shí)滿足上述條件，則公司在資產(chǎn)負(fù)債表日按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本的金額確認(rèn)收入，并按相同的金額結(jié)轉(zhuǎn)成本；資產(chǎn)負(fù)債表日勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償則不確認(rèn)收入，將已發(fā)生的成本確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。3）他人使用本公司的資產(chǎn)如與交易相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，收入的金額能可靠的計(jì)量，則確認(rèn)收入。利息收入按他人使用本公司現(xiàn)金的時(shí)間和適用的利率計(jì)算確定，使

37、用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。16所得稅會(huì)計(jì)處理方法本公司所得稅采用應(yīng)付稅款法進(jìn)行核算。17合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法本公司母公司會(huì)計(jì)報(bào)表由公司總部、中藥廠、制藥廠、南岳制藥廠匯總編制而成。按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定及財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1996）2號(hào)文“關(guān)于確定合并范圍時(shí)重要性原則的標(biāo)準(zhǔn)”編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)以公司母公司及子公司個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表為基礎(chǔ)，并將母公司長(zhǎng)期投資與所持子公司權(quán)益金額、母公司對(duì)子公司權(quán)益性投資收益、母公司與子公司之間的內(nèi)部往來(lái)、內(nèi)部銷(xiāo)售等抵銷(xiāo)后合并。本報(bào)告期內(nèi)公司將控股子公司清華紫光古漢衡陽(yáng)中藥飲片、北京清華紫光古漢

38、經(jīng)貿(mào)、汕頭市紫光古漢氨基酸納入合并范圍。(三)稅項(xiàng)1增值稅：中藥、西藥以銷(xiāo)售收入的17%計(jì)算增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，按銷(xiāo)項(xiàng)稅額扣除允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額計(jì)算繳納，生物血液制品實(shí)行簡(jiǎn)易納稅，按收入的6%繳納。2城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅的7%計(jì)提繳納。3教育費(fèi)附加：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅的3%計(jì)提繳納。4所得稅：按應(yīng)納稅所得額33%計(jì)征。(四)控股子公司及合營(yíng)企業(yè)公司名稱(chēng)注冊(cè)地注冊(cè)資本經(jīng)營(yíng)范圍清華紫光古漢衡陽(yáng)衡陽(yáng)市205.2萬(wàn)中藥飲片、藥酒中藥飲片廣州市紫光古漢廣州市108萬(wàn)批發(fā)和零售貿(mào)易銷(xiāo)售上海清華紫光古漢上海市100萬(wàn)食品產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)北京清華紫光古漢北京市100萬(wàn)保健食品、飲料等經(jīng)貿(mào)汕頭市紫光古漢氨汕頭市

39、729.41萬(wàn)研制生產(chǎn)氨基酸原料基酸藥物原料及制劑等汕頭市亞聯(lián)藥業(yè)汕頭市300萬(wàn)研究開(kāi)發(fā)生產(chǎn)大容量注射劑阿聯(lián)酋協(xié)和醫(yī)療中心阿聯(lián)酋 38萬(wàn)美元醫(yī)療、武術(shù)培訓(xùn)公司名稱(chēng)投資額比例是否合并清華紫光古漢衡陽(yáng) 200萬(wàn)80.3%是中藥飲片廣州市紫光古漢86.4萬(wàn)80%否銷(xiāo)售上海清華紫光古漢80萬(wàn)80%否產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)北京清華紫光古漢80萬(wàn)80%是經(jīng)貿(mào)汕頭市紫光古漢氨 1元80%是基酸汕頭市亞聯(lián)藥業(yè) 204萬(wàn)68%否阿聯(lián)酋協(xié)和醫(yī)療中心 19.38萬(wàn)美元51%否廣州市紫光古漢銷(xiāo)售、上海清華紫光古漢產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)因原主要供貨（優(yōu)力康、卵磷脂）廠家供貨不及時(shí)及供貨中斷造成該兩家公司經(jīng)營(yíng)困難，致使公司在報(bào)告期停止經(jīng)營(yíng)；汕頭市亞

40、聯(lián)藥業(yè)主要產(chǎn)品苦參堿的原料供應(yīng)廠家因沒(méi)有原料生產(chǎn)批文，造成該產(chǎn)品無(wú)法生產(chǎn)，致使該公司在報(bào)告期內(nèi)停產(chǎn)；上述三公司近期內(nèi)預(yù)計(jì)也不會(huì)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，已不符合持續(xù)經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)假設(shè)，因而本報(bào)告期內(nèi)未將該三公司納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表。阿聯(lián)酋協(xié)和醫(yī)療中心未正式營(yíng)業(yè)，公司已對(duì)其全額計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備，未納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表。(五)合并會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目注釋1 貨幣資金項(xiàng)目期初數(shù)外幣金額匯率本幣金額本幣現(xiàn)金71,270.91 美元現(xiàn)金487.94 8.27734,038.83 港元現(xiàn)金 62,725.05 1.0611 66,557.55 本幣銀行存款38,997,843.17 美元銀行存款227,664.57 8.27731,

41、884,447.95 其他貨幣資金 327,874.81 合計(jì)41,352,033.22 項(xiàng)目期末數(shù)外幣金額 匯率本幣金額本幣現(xiàn)金 158,610.37 美元現(xiàn)金487.948.2774 4,038.87 港元現(xiàn)金 62,725.051.061266,563.82 本幣銀行存款24,660,109.82 美元銀行存款227,808.478.2774 1,885,661.83 其他貨幣資金 328,869.01 合計(jì)27,103,853.72 2.應(yīng)收票據(jù)期初余額期末余額7,918,100.003,435,000.00 均系銀行承兌匯票。3.應(yīng)收帳款帳齡期初余額金額比例%壞帳準(zhǔn)備1年以?xún)?nèi)145,

42、580,926.0182.96 2,911,618.53 1-2年 14,793,974.51 8.43 1,479,397.44 2-3年7,829,344.47 4.46 1,565,868.90 3年以上7,270,290.38 4.15 3,635,145.20 合計(jì) 175,474,535.37 100.00 9,592,030.07 帳齡期末余額金額比例%壞帳準(zhǔn)備1年以?xún)?nèi) 182,628,262.62 87.78 3,652,565.25 1-2年 9,679,120.384.65 967,912.04 2-3年 8,756,934.384.21 1,751,386.88 3年以上

43、 6,999,005.263.36 3,499,502.63 合計(jì)208,063,322.64100.00 9,871,366.80 注：應(yīng)收帳款中無(wú)持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款：欠款金額前五名的單位欠款金額合計(jì)為20,471,779.98元，占應(yīng)收賬款總額的9.84%。由于報(bào)告期內(nèi)未合并廣州市紫光古漢銷(xiāo)售、上海清華紫光古漢產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、汕頭市亞聯(lián)藥業(yè)報(bào)表，影響了合并應(yīng)收帳款的期末數(shù)，影響額為3,114,218.57元。4預(yù)付帳款帳齡期初余額金額比例% 1年以?xún)?nèi) 7,165,996.2254.06 1- 2年1,847,122.4313.94 2- 3年3,202,065.9424.16 3年以上 1,039,416.75 7.84 合計(jì) 13,254,601.34 100.00 帳齡期末余額金額比例% 1年以?xún)?nèi)5,102,897.36 55.30 1- 2年 2,725,693.84 29.54 2- 3年 846,325.989.17 3年以上552,365.295.99 合計(jì) 9,227,282.47100.00 預(yù)付帳款中無(wú)持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。5其他應(yīng)收款帳齡期初余額金額比例%壞帳準(zhǔn)備1年以?xún)?nèi)7,343,994.5027.29 2,24