1、精品放大縮小6默認(rèn)口朗讀回|北京市國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法第一章總則第一條為了依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范企業(yè)投資活動(dòng)，提高投資決策的科學(xué)性和規(guī)范性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱國(guó)有企業(yè)是指北京市人民政府直接出資設(shè)立，授權(quán)北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）監(jiān)管的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股公司以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）。第三條本辦法所稱投資包括以下事項(xiàng)：（一）股權(quán)投資，包括出資設(shè)立子企

2、業(yè)、對(duì)子企業(yè)增資、可編輯修改精品股權(quán)收購(gòu)、股權(quán)置換等；（二）固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)投資和更新（技術(shù)）改造投資等；（三）金融類(lèi)產(chǎn)品投資，包括證券投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、期貨投資、金融衍生品投資等；（四）其他投資。第二章投資監(jiān)管職責(zé)第四條市國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)履行出資人職責(zé)，主要包括以下職責(zé)：（一）組織研究國(guó)有資本投資導(dǎo)向；（二）指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)建立健全投資管理制度；（三）督促企業(yè)組織實(shí)施年度投資計(jì)劃，監(jiān)督、檢查年度投資計(jì)劃的執(zhí)行情況；（四）對(duì)投資項(xiàng)目組織開(kāi)展監(jiān)督檢查工作；（五）其他法定職責(zé)。第五條企業(yè)是投資活動(dòng)的主體，是投資決策的直接責(zé)可編輯修改精品任人，主要包括以下職責(zé)：（一）制定并執(zhí)行企業(yè)

3、投資管理制度；（二）組織進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究和必要的專(zhuān)家論證；（三）按時(shí)上報(bào)年度投資計(jì)劃；（四）組織實(shí)施投資項(xiàng)目，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制；（五）其他法定職責(zé)。第六條企業(yè)投資活動(dòng)及市國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）符合首都發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向；（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；（四）突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力；（五）符合企業(yè)投資決策程序；（六）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng);可編輯修改精品（七）項(xiàng)目預(yù)期投資收益率應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)行業(yè)同期平均水平。企業(yè)主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)市國(guó)資委確認(rèn)的

4、主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格做好盡職調(diào)查、合同法律管理、清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評(píng)估等工作；（二）嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)投資決策程序，嚴(yán)禁將投資項(xiàng)目分拆，通過(guò)“化整為零”等方式故意逃避審核；（三）嚴(yán)格控制與主業(yè)無(wú)關(guān)的投資項(xiàng)目；（四）嚴(yán)格控制金融類(lèi)產(chǎn)品投資。第八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定子企業(yè)的投資權(quán)限，規(guī)范子企業(yè)投資決策程序，嚴(yán)格控制子企業(yè)投資行為。第三章投資計(jì)劃管理第九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國(guó)資委要求，編制年度投資計(jì)可編輯修改精品劃，企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。企業(yè)年度投資計(jì)劃包括以下項(xiàng)目：（一）企業(yè)及重要子企業(yè)的所有投資項(xiàng)目。

5、其中，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目以單項(xiàng)投資1000萬(wàn)元及以上為限。（二）其他納入企業(yè)合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)子企業(yè)的投資額占投資主體總資產(chǎn)10姒上，或投資額大于5000萬(wàn)元人民幣（含）的投資項(xiàng)目。第十條企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：（一）總投資規(guī)模、資金來(lái)源與構(gòu)成；（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等）。第十一條企業(yè)在每年1月31日前向市國(guó)資委報(bào)送經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過(guò)的本年度投資計(jì)劃，同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。報(bào)送時(shí)需提交以下材料：（一）企業(yè)年度投資計(jì)劃；（二）董事會(huì)決議；可編輯修改精品（三）市國(guó)資委要求提供的其他資料。第十二條市國(guó)資委

6、對(duì)企業(yè)制定的年度投資計(jì)劃實(shí)施備案管理。市國(guó)資委對(duì)報(bào)送材料完備的企業(yè)年度投資計(jì)劃，原則上于收到完整材料受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)出具備案意見(jiàn)。企業(yè)遇特殊情況需調(diào)整年度投資計(jì)劃的，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，將調(diào)整原因及內(nèi)容報(bào)市國(guó)資委備案。第四章投資項(xiàng)目審核第十三條市國(guó)資委對(duì)企業(yè)以下投資項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審核：（一）非主業(yè)投資項(xiàng)目；（二）未列入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目；（三）超過(guò)年度投資計(jì)劃中該項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資額20%勺投資項(xiàng)目；（四）在境外及香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)投資項(xiàng)目；（五）金融類(lèi)產(chǎn)品投資項(xiàng)目；可編輯修改精品（六）市國(guó)資委認(rèn)為有必要進(jìn)行審核的其他投資項(xiàng)目。第十四條合規(guī)性審核主要是審核投資項(xiàng)目是

7、否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求，項(xiàng)目可行性研究及決策程序是否符合企業(yè)投資管理制度等。第十五條需由市國(guó)資委審核的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)上報(bào)以下材料：（一）董事會(huì)決議；（二）可行性研究報(bào)告；（三）法律意見(jiàn)書(shū)；（四）有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明；（五）市國(guó)資委要求提交的其他有關(guān)材料。第十六條市國(guó)資委對(duì)企業(yè)上報(bào)審核的投資項(xiàng)目，原則上于收到完整材料受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)；對(duì)于需市政府批準(zhǔn)的項(xiàng)目，市國(guó)資委原則上于收到完整材料受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)市政府。第十七條經(jīng)市國(guó)資委審核的投資項(xiàng)目，自審核意見(jiàn)出具之日起一年內(nèi)未能實(shí)施但擬繼續(xù)實(shí)施的，需重新上報(bào)審核?？删庉嬓薷木返谖逭峦顿Y監(jiān)督評(píng)價(jià)第十八條經(jīng)市國(guó)資

8、委審核的投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中有以下情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)書(shū)面報(bào)告市國(guó)資委，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)：（一）原計(jì)劃時(shí)間內(nèi)未能實(shí)施或企業(yè)擬不實(shí)施的；（二）不能按計(jì)劃投資時(shí)間完成的；（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；（四）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；（五）項(xiàng)目在近期內(nèi)有重大違法經(jīng)營(yíng)情況的；（六）實(shí)施過(guò)程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰的；（七）其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國(guó)資委要求報(bào)送年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況及分析材料。（一）按照關(guān)于建立企業(yè)重大投資項(xiàng)目月報(bào)制度的通知（京國(guó)資發(fā)201026號(hào)）的要求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每月的7可編輯修改精品日之前報(bào)送上月重大投資項(xiàng)目的投資執(zhí)

9、行情況。（二）企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年7月31日之前上報(bào)上半年投資計(jì)劃分析報(bào)告；次年3月31日前上報(bào)全年投資分析報(bào)告。半年及全年投資分析報(bào)告，應(yīng)當(dāng)全面反映企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況、投資風(fēng)險(xiǎn)管控情況、投資回報(bào)情況等，并選取部分重大項(xiàng)目做專(zhuān)項(xiàng)分析。第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立投資項(xiàng)目后評(píng)估制度，組織開(kāi)展投資項(xiàng)目的后評(píng)估。相關(guān)后評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)送市國(guó)資委，同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。市國(guó)資委根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)估工作。第二十一條企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，由市國(guó)資委責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。第六章附則第二十二條市