1、項目的技術(shù)與經(jīng)濟的指標(biāo)第一節(jié) 技術(shù)指標(biāo)本項目產(chǎn)品主要達(dá)到以下技術(shù)指標(biāo)：表一 主要技術(shù)參數(shù)序號名 稱技 術(shù) 規(guī) 格1配套動力（馬力）6102外形尺寸(長×寬×高) (mm)1870×700×10203結(jié)構(gòu)重量（kg）1704最小通過半徑（m）1.75旋犁刀數(shù)（把）106工作幅寬（mm）4007作業(yè)速度（km/h）238刀輥轉(zhuǎn)速 (r/min)5409刀輥傳動方式齒輪傳動10刀輥旋轉(zhuǎn)方向反轉(zhuǎn)11一次作業(yè)行數(shù)（行）1表二 主要性能指標(biāo)序號名稱技術(shù)規(guī)格1溝面寬度（mm）4608002溝底寬度（mm）3004603培土高度（mm）801204碎士率（%）855植被

2、覆蓋率（%）906作物損傷率（%）57燃油消耗量（L/hm2）13.008純工作小時生產(chǎn)率（hm2/h）0.080第二節(jié) 經(jīng)濟指標(biāo)本項目于2011年3月完成廠房建設(shè)，完善設(shè)備配套生產(chǎn)流程，進(jìn)入批量生產(chǎn)后，首期達(dá)到年產(chǎn)2000臺新型多功能農(nóng)機具的能力，產(chǎn)值1100萬元，創(chuàng)利稅66萬元，增加社會就業(yè)400人。第九章 項目資金情況一、投資估算范圍本項目投資估算范圍包括固定資產(chǎn)、流動資金、生產(chǎn)過程所需原材料、動力、維修費、勞務(wù)支出、其它費用以及銷售收入與銷售稅金及附加等。二、投資估算項目總投資估算2100萬元，另需流動資金700萬元。（詳見表二）項目總投資估算表（表二）投資內(nèi)容用途金額（萬元）一、固定

3、資產(chǎn)總投資基建費500試驗費600設(shè)備購置費885其它115合 計2100二、流動資金700三、資金籌措項目總投資2100萬元，其中企業(yè)自籌1920萬元，申請政府撥款180萬元。（詳見表三）投資來源和投資支出估算（表三）項 目金額（萬元）一、投資來源21001、企業(yè)自籌19202、申請政府經(jīng)費180二、投資支出21001、基建費5002、設(shè)置購置8853、試驗費6004、其它不可預(yù)見費用115四、資金使用計劃項目總投資2100萬元，其中基建費500，購置設(shè)備885萬元，試驗費600萬元，其它不可預(yù)見費用115萬元。（詳見表四）資金使用計劃表（表四）序號時間資金使用額主要用途12007年4-20

4、08年6月600試驗費22008年3-11月885設(shè)備購置費32008年6-10月500基建費42008年7-12月115其它合計2100 固定資產(chǎn)投資主要用于添置全自動數(shù)控銑床、液壓壓床、搖臂鉆床等設(shè)備。（詳見表五）購置儀器設(shè)備估算表（表五）序號名 稱型號、規(guī)格數(shù) 量(臺套)預(yù)計費用（萬元）計劃購置時間（年/月）1全自動數(shù)控車床1402010年6月2自動局漆箱172010年6月3專用工具批102010年6月4專用檢測臺自制122010年7月5專用生產(chǎn)線32002010年12月6其它設(shè)備批2412010年12月合 計885第十章 社會經(jīng)濟效益評估第一節(jié) 經(jīng)濟效益評估一、成本估算（1）分析依據(jù)設(shè)

5、計年產(chǎn)新型培土旋犁鉆機2000臺，分？期實施。該機出廠均價每個5500元，固定費用按2000臺攤算，固定資產(chǎn)投資800萬元，房產(chǎn)200萬元，使用年限按50年計算，平均每年折舊4萬元，機械設(shè)備600萬元，按使用年限10年，每年折舊60萬元，每年折舊費共64萬元，流動資金2000萬元，其中貸款500萬元，年利率按7.2%計算，年利息36萬元，每個利息費用12元。（2）生產(chǎn)成本產(chǎn)品成本是生產(chǎn)一定數(shù)量產(chǎn)品所發(fā)生的費用，它根據(jù)原料、工資及附加、車間經(jīng)費、折舊、貸款利息等來綜合計算。生產(chǎn)一臺新型培土旋犁鉆機的總成本為3800元，其中材料及包裝物1930元，工資及福利324元，車間經(jīng)費100元，企業(yè)管理費1

6、00元，銷售費用182元，財務(wù)費用50元，折舊費22元。（表六）單個產(chǎn)品成本估算（表六）項目計算依據(jù)金額（元）備注總成本38001、材料及包裝物19301.1柴油機 9002、水、電1803、利息124、工資及福利3245、車間經(jīng)費1006、企業(yè)管理費100研發(fā)經(jīng)費20元7、銷售費用1828、財務(wù)費用估算509、折舊費估算22二、經(jīng)濟效益評估項目建成投產(chǎn)后，年生產(chǎn)新型多功能農(nóng)機具2000套，可新增產(chǎn)值1100萬元，綜合成本760萬元，銷售利潤340萬元，凈利潤270萬元。2010年項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力，年產(chǎn)量？萬臺，產(chǎn)值？萬元，綜合成本？萬元，銷售利潤？萬元，稅金？萬元，凈利潤/萬元。（見表七

7、）產(chǎn)品成本、利潤、稅金估算（表七）項目計算依據(jù)單位成本（元）年總成本（萬元）1、可變成本3500700 ?1.1原材料及包裝物表三119303861.2柴油機表三29001801.3工資福利表三3300600 ?1.4銷售費用表三69819.62、固定成本3000.152.1財務(wù)費用表三75010 2.2折舊費表三8224.42.3企業(yè)管理費表三5100202.4車間經(jīng)費表三4100203、總成本1238007604、銷售收入按年產(chǎn)2000臺計5500 ？11005、增值稅銷項稅進(jìn)項稅270546、城建稅及教育附加5×10275.47、銷售利潤435640380.68、所得稅7

8、15;3313326.69、凈利潤7827054年利潤總投資(1)投資利潤率3402100 投資利潤率= ×100% = ×100% = 16.20%(2)投資回收期投資總額年利潤+折舊 投資回收期 =建設(shè)期 + ×100% = 月（年）2100340+22 =0.5 + ×100%=0.5+5.8=6.3（年） (3)產(chǎn)值利潤率3401100年利潤年產(chǎn)值產(chǎn)值利潤率= ×100% = ×100% =30.9%固定總成本年銷售收入-年總可變成本-年銷售稅金（4）平衡點分析 A、盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率= 7603347601100-70

9、0-66 盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率 = = =22.75B、保本產(chǎn)量=年生產(chǎn)能力×盈虧平衡點利用率=0.2×22.75=0.455（萬個）單位成本×銷售單價銷售單價-單位稅金3800×55005500-330C、保本單價 = = 209000005170 = = 4042（元/臺） 從式中看出，如果本項目產(chǎn)品每臺出廠價5500元，年產(chǎn)量只要有？臺，年產(chǎn)值？萬元，公司就可不盈不虧；如果達(dá)到設(shè)計能力的年產(chǎn)？萬臺，每臺產(chǎn)品銷售單價下降到？元，年產(chǎn)值？萬元，公司就可不盈不虧。第二節(jié) 社會效益評估該項目實施成功后,可增加稅收66萬元/年，創(chuàng)造400個社會就業(yè)職位，

10、經(jīng)濟和社會效益明顯，為農(nóng)戶提供了便宜、高效、耐用的產(chǎn)品，有利于推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民增收，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)，對促進(jìn)我國小型多功能農(nóng)機行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步具有深遠(yuǎn)的意義。1、實施本項目有利于推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平仍然較低。農(nóng)村廣泛使用的仍然是落后的手工工具，耕地過于分散零碎，土地利用率低，農(nóng)田基本建設(shè)不斷受損。生產(chǎn)工具和基礎(chǔ)設(shè)施的落后，使一些農(nóng)業(yè)高新技術(shù)得不到有效采用，制約了土地生產(chǎn)率的進(jìn)一步提高。通過加大技術(shù)和資金的投入實施本項目，采用現(xiàn)代的機械技術(shù)裝備農(nóng)業(yè)，可大大提高工效和勞動生產(chǎn)率，節(jié)約勞動時間，提高農(nóng)產(chǎn)品單產(chǎn)的質(zhì)量和土地生產(chǎn)率，使農(nóng)民解除

11、繁重的體力勞動，同時增加了收入，從而推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的專業(yè)化、企業(yè)化和集約化經(jīng)營。2、實施本項目是促進(jìn)農(nóng)民增收的重要手段和動力。實施本項目，一方面能夠有效地挖掘農(nóng)業(yè)內(nèi)部潛力，促進(jìn)農(nóng)業(yè)節(jié)本增效，促進(jìn)農(nóng)民增收；另一方面農(nóng)民通過購買本項目產(chǎn)品，開展社會化服務(wù)，既可吸納勞動力就業(yè)，又可以增加農(nóng)民收入。3、實施本項目有利于推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)。實施本項目對促進(jìn)糧食安全、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)村環(huán)境保護以及農(nóng)民增收、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移有較大的促進(jìn)作用，與新農(nóng)村建設(shè)息息相關(guān)。使用本項目產(chǎn)品，突破了人畜力所能承擔(dān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的限制，實現(xiàn)了人工所不能達(dá)到的現(xiàn)代科學(xué)農(nóng)藝要求，大大改變了農(nóng)業(yè)的增長方式和農(nóng)民的生活

12、方式，使農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程不斷加快，在促進(jìn)農(nóng)業(yè)文明生產(chǎn)和社會進(jìn)步方面作出重要貢獻(xiàn)。4、實施本項目有利于推動小型多功能農(nóng)機行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。農(nóng)業(yè)機械行業(yè)產(chǎn)值排在整個機械制造業(yè)前幾名，服務(wù)于占我國GDP 12%、從業(yè)人數(shù)占全國人口的45.5%的農(nóng)業(yè)，是我國機械制造業(yè)的重要組成部分，對促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化起著不可替代的作用。實施本項目，不僅可以完善本公司產(chǎn)品系列，增強企業(yè)綜合實力，提高產(chǎn)品技術(shù)含量，還可以通過技術(shù)輻射，推動小型多功能農(nóng)機行業(yè)增加科研創(chuàng)新投入，加強自主創(chuàng)新，從而帶動整個行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。第三節(jié) 敏感性評估敏 感 性 評 估（下面表格數(shù)字未修改）項目正常年產(chǎn)品銷價降10%原材料漲10%產(chǎn)量降10%產(chǎn)量（萬臺）3332.7銷售收入（萬元）13500121501350012150工廠成本（萬元）114001140