1、2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)公共科目銀行管理考試模擬試卷及解析1.在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（ ）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。A.標準法B.高級計量法C.基本指標法D.內(nèi)部評級法【答案】:A【解析】:標準法以各業(yè)務(wù)條線的總收入為計量基礎(chǔ)，總收入是個廣義的指標，代表業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，因此也大致代表了各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險暴露。業(yè)務(wù)條線分為9個，標準法操作風(fēng)險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用i表示）再加總。2.風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括（

2、）。A.了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度B.界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域C.用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量D.分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因E.形成風(fēng)險評估報告【答案】:A|B|C|E【解析】:在風(fēng)險監(jiān)管框架中，風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度；界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量；形成風(fēng)險評估報告。3.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%？（ ）A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)B.商業(yè)銀行對單家企

3、業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%C.符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準D.單筆貸款超過600萬元E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元【答案】:B|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%：企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風(fēng)險暴露不超過500萬元；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%。4.建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，有利于（ ）。A.招募和保留最佳雇員B.減少進入新市場的

4、阻礙C.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度D.增進和投資者的關(guān)系E.最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，還有利于：確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平；創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；強化自身的可信度和利益持有者的信心；吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力。5.某銀行資產(chǎn)負債表如下表所示。由于銀行的資產(chǎn)負債管理人員事先無法預(yù)知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（ ）。表 某銀行資產(chǎn)負債表A.交易性外匯敞口B.非交易性外匯敞口C.基準風(fēng)險D.收益率曲線風(fēng)險【答案】:B【解析】:非交易性外匯

5、敞口是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。題中，相當(dāng)于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。6.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（ ）。A.當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強B.當(dāng)久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強C.當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低D.久期缺口的絕對值越大，

6、利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E.久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，當(dāng)久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。7.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險？（ ）A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C.某銀行財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件D.某銀行員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【答案】:B【解析】:A項是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；C項是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險；D項是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險。8.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行

7、風(fēng)險管理職能獨立性的是（ ）。A.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道B.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門C.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況【答案】:C【解析】:C項，對于控制職能的員工（如風(fēng)險、合規(guī)及內(nèi)部審計），薪酬制定應(yīng)獨立于其所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線之外，績效指標也應(yīng)主要基于他們自身目標的實現(xiàn)，避免影響他們的獨立性。9.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（ ），該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。A.信用風(fēng)險B.戰(zhàn)略風(fēng)險C.集中度風(fēng)險D.市場風(fēng)險【答案】:C【解析】:集中度風(fēng)

8、險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而產(chǎn)生的風(fēng)險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風(fēng)險也極易引發(fā)流動性風(fēng)險，因此集中度風(fēng)險是引發(fā)信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的主要誘因之一。10.下列關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子的說法，正確的是（ ）。A.某組合風(fēng)險越小，其資本轉(zhuǎn)換因子越高B.同樣的資本，風(fēng)險高的組合計劃的授信額就越高C.設(shè)定組合限額步驟的第五步是根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以計劃授信額表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以資本表示的組合限額D.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險【答案】:D【解析】:A項，某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高；B項，同樣的資本，風(fēng)險高的組合計劃的

9、授信額就越低；C項，設(shè)定組合限額步驟的第五步是根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額。11.采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險權(quán)重為（ ）。A.100%B.20%C.0%D.50%【答案】:A【解析】:權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。其中，對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險權(quán)重為100%。12.（ ）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。A.歷史模擬法B.方差-協(xié)方差法C.壓力測

10、試法D.蒙特卡洛模擬法【答案】:B【解析】:方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風(fēng)險因素的標準差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運算求得。13.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為（ ）的下降。A.違約概率B.違約頻率C.違約損失率D.違約風(fēng)險暴露【答案】:D【解析】:凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個交易時，守約方可能被要求在交易

11、終止時向違約方支付交易項下的全額款項，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。14.下列各項不屬于違約概率模型的是（ ）。A.Risk Calc模型B.KMV的Credit Monitor模型C.死亡率模型D.Credit Risk模型【答案】:D【解析】:在信用風(fēng)險管理領(lǐng)域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。D項，Credit Risk模型是信用風(fēng)險組合模型。15.下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行

12、破產(chǎn)的直接原因通常是（ ）。A.流動性風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.信用風(fēng)險【答案】:A【解析】:流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。幾乎所有摧毀銀行的風(fēng)險都是以流動性風(fēng)險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風(fēng)險堪稱銀行風(fēng)險中的“終結(jié)者”。16.信用風(fēng)險預(yù)警的程序包括（ ）。A.信用信息的收集和傳遞B.風(fēng)險分析C.風(fēng)險處置D.后評價E.制定和實施不同的預(yù)警管理機制【答案】:A|B|C|D【解析】:E項是需要進行預(yù)警的內(nèi)容。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（ ）。A.負責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任B.負責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控

13、制市場風(fēng)險C.及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況D.負責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】:A【解析】:A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。18.下列關(guān)于Credit Risk模型的說法，不正確的是（ ）。A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布C.認為不同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的D.根據(jù)火險的財險精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析【答案】:B【

14、解析】:Credit Risk模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計算過程中，模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經(jīng)濟狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現(xiàn)更加嚴重的“肥尾”現(xiàn)象。19.在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍

15、度和經(jīng)濟資本配置B.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額C.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施D.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本【答案】:A【解析】:A項，對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。20.商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)有助于降低流動性風(fēng)險，下列做法恰當(dāng)?shù)挠校?）。A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系B.適度分散客戶種類和資金到期日C.關(guān)注貸款對象、時間跨

16、度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)D.保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)E.根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)通過以下方法保持合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)：根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲備；制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場；制定風(fēng)險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況；商業(yè)銀行的資金使用應(yīng)注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分

17、布結(jié)構(gòu)。21.根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引規(guī)定，在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，要確保數(shù)據(jù)的（ ）。A.真實性B.準確性C.連續(xù)性D.完整性E.及時性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理目標，建立控制機制，確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性和及時性。22.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（ ）。A.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標準C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險【答案】:D【解析】

18、:業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口。23.各級資本的細項如何變動受到（ ）等的影響。A.投資計劃B.融資計劃C.撥備政策D.利潤增速E.利潤留存比例【答案】:A|B|C|D|E24.商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、審計的頻率為（ ）。A.每三年一次B.每兩年一次C.至少每年一次D.至少每兩年一次【答案】:C【解析】:銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應(yīng)當(dāng)既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，

19、也對負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門進行。25.商業(yè)銀行在識別和分析貸款風(fēng)險時，系統(tǒng)性風(fēng)險因素包括（ ）。A.行業(yè)風(fēng)險因素B.管理層風(fēng)險因素C.區(qū)域風(fēng)險因素D.企業(yè)產(chǎn)品銷售風(fēng)險因素E.宏觀經(jīng)濟因素【答案】:A|C|E【解析】:商業(yè)銀行在識別和分析貸款風(fēng)險時，系統(tǒng)性風(fēng)險主要包括：宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險。26.根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（ ）。A.股份合作化企業(yè)集團B.縱向一體化企業(yè)集團C.橫向多元化企業(yè)集團D.有限責(zé)任企業(yè)集團E.綜合企業(yè)集團【答案】:B|C17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（ ）。A.易貨交易B

20、.發(fā)生處理方式異常的交易C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D.互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保E.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進行實質(zhì)與形式不符的交易；進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易；存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。27.主要貨幣匯率出現(xiàn)大

21、的變化，屬于（ ）壓力測試情景。A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】:B【解析】:針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。28.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（ ）。A.7%B.8%C.10.5%D.11.5%【答案】:C【解析】:根據(jù)巴塞爾協(xié)議，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到7%，總資本充足率不得低于10.5%。29.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理狀

22、況的措施包括（ ）。A.及時處理投訴和批評B.對所有已識別風(fēng)險一視同仁、集中處理C.增加對客戶、公眾的透明度D.與媒體保持良好接觸E.制定危機管理應(yīng)急計劃【答案】:A|C|D|E【解析】:聲譽風(fēng)險管理的具體做法有：強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)；確保實現(xiàn)承諾；確保及時處理投訴和批評；盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；增強對客戶/公眾的透明度；將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標結(jié)合起來；保持與媒體的良好接觸；制定危機管理規(guī)劃。30.記入交易賬簿的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求？（ ）A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B.具有明確的交易市場秩序C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險D.能夠

23、準確估值E.具有明確的持有目的【答案】:A|C|D【解析】:交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。31.下列不屬于操作風(fēng)險的特點的是（ ）。A.具體性B.分散性C.差異性D.周期性【答案】:D【解析】:D項，周期性屬于信用風(fēng)險的特征之一。32.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容有（ ）。A.風(fēng)險狀況和資本充足性B.管理水平和內(nèi)部控制C.流動性D.資產(chǎn)質(zhì)量E.市場風(fēng)險敏感度【答案】:A|B|C|D

24、|E【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。33.內(nèi)部評級法的核心應(yīng)用范圍包括（ ）。A.信貸政策的制定B.授信審批C.限額設(shè)定D.貸款定價E.損失準備計提【答案】:A|B|C【解析】:除ABC三項外，內(nèi)部評級法的核心應(yīng)用范圍還包括：風(fēng)險監(jiān)控，對于不同評級結(jié)果的債務(wù)人或債項，采用不同監(jiān)控手段和頻率；風(fēng)險報告，明確規(guī)定風(fēng)險報告的內(nèi)容、頻率和對象，至少按季度向董事會、高級管理層和其他相關(guān)部門或人員報告?zhèn)鶆?wù)人和債項評級總體概況和變化情況。DE兩項屬于內(nèi)部評級法的高級應(yīng)用范圍。34.

25、如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻隨著利率的上升而增加，從而使銀行收益減少的風(fēng)險屬于（ ）。A.匯率風(fēng)險B.基準風(fēng)險C.期權(quán)性風(fēng)險D.重新定價風(fēng)險【答案】:D【解析】:重新定價風(fēng)險也稱為成熟期錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。35.授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中最常用的組合限額設(shè)定維度包括（ ）。A.行業(yè)B.產(chǎn)品C.風(fēng)險等級D.擔(dān)保E.國家信用風(fēng)險【答案】:A|B|C|D【解析】:行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險等級和

26、擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。對于剛開始進行組合管理的商業(yè)銀行，可主要設(shè)定行業(yè)和產(chǎn)品的集中度限額；在積累了相應(yīng)的經(jīng)驗而且數(shù)據(jù)更為充分后，可再考慮設(shè)定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風(fēng)險限額管理范疇。36.信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險種類，下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法正確的有（ ）。A.信用風(fēng)險具有非系統(tǒng)性風(fēng)險的特征B.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)較多C.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源D.信用風(fēng)險又被稱為違約風(fēng)險E.對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值【答案】:A|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟主體造成

27、損失的風(fēng)險，因此又被稱為違約風(fēng)險。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源。對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值。與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。37.大額風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額（ ）的風(fēng)險暴露。A.1.5%B.2.5%C.3%D.12.5%【答案】:B【解析】:強化大額風(fēng)險暴露管理是有效防控客戶集中度風(fēng)險的重點工作之一。風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風(fēng)險暴露，包括銀行賬簿和交易賬簿內(nèi)各類信用風(fēng)險暴露。大額風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或

28、一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風(fēng)險暴露。38.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準入包括（ ）。A.區(qū)域準入B.機構(gòu)準入C.高級管理人員準入D.業(yè)務(wù)準入E.行業(yè)準入【答案】:B|C|D【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：機構(gòu)準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；高級管理人員準入，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。39.商業(yè)銀行在設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時，應(yīng)當(dāng)綜合考慮的因素有（ ）。A.外部市場的發(fā)展變化B.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度C.資本實力以

29、及與之相適應(yīng)的風(fēng)險承受能力D.業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績E.從業(yè)人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行在設(shè)計限額體系時，除ABCDE五項外，還應(yīng)綜合考慮定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng)，壓力測試結(jié)果以及內(nèi)部控制水平。40.2008年初，法國興業(yè)銀行因為未授權(quán)交易而在金融衍生品市場損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域存在的嚴重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述錯誤的是（ ）。A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C.必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨立風(fēng)險管理部門D.必須嚴禁交易人

30、員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險缺口【答案】:A【解析】:金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性提高了潛在的操作風(fēng)險。41.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用風(fēng)險對沖策略進行管理的是（ ）。A.利率風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.商品風(fēng)險【答案】:B【解析】:風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險一般通過購買保險等緩釋風(fēng)險，而不能采用風(fēng)險對沖策略進行管理。42.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（ ）。A.銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)

31、部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法B.驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負責(zé)檢查的部門應(yīng)與驗證工作的設(shè)計和實施部門統(tǒng)一C.驗證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準確性、完整性、可靠性D.銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證活動應(yīng)盡快實施【答案】:B【解析】:B項，驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。43.關(guān)于我國三種資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形式的說法正確的是（ ）。A.信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會，資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會B.企業(yè)資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均采取注冊制進行審核C.信貸資

32、產(chǎn)證券化的投資者包括金融機構(gòu)、企業(yè)年金等D.信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均在銀行間市場進行交易E.企業(yè)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)包括債券類、收益權(quán)類、不動產(chǎn)類【答案】:C|D|E【解析】:A項，信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為人民銀行和銀保監(jiān)會；企業(yè)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會。B項，信貸資產(chǎn)證券化采取備案制或注冊制進行審核；企業(yè)資產(chǎn)證券化采取備案制進行審核；資產(chǎn)支持票據(jù)采取注冊制進行審核。44.下列關(guān)于客戶評級的說法，不正確的是（ ）。A.評價主體是商業(yè)銀行B.評價目標是客戶違約風(fēng)險C.評價結(jié)果是信用等級和違約概率D.評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失的大小【答案】:D

33、【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。D項，債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。45.下列關(guān)于計量違約損失率的說法，正確的有（ ）。A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法B.可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率C.無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違約損失率無疑都是十分重要的D.對于存在抵押品的債務(wù)，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風(fēng)險緩釋效應(yīng)，

34、將有抵押品的和未獲抵押的風(fēng)險暴露分開處理E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：市場價值法，主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債項，直接根據(jù)信用價差計量LGD）。回收現(xiàn)金流法。46.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（ ）。A.優(yōu)先股B.資本公積C.損失準備缺口D.盈余公積E.實收資本或普通股【答案】:B|D|E【解析】:核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積

35、、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。A項，優(yōu)先股屬于其他一級資本；C項，商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除貸款損失準備缺口。47.關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險，下列說法有誤的是（ ）。A.法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險B.法律風(fēng)險的分布非常廣泛C.法律風(fēng)險是一種需要計提資本的風(fēng)險D.法律風(fēng)險包含違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險【答案】:D【解析】:D項，狹義上，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險，它們之間不存在包含關(guān)系。48.下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的

36、是（ ）。方差-協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險價值歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮蒙特卡洛模擬法對基礎(chǔ)風(fēng)險因素的分布沒有特定的假設(shè)蒙特卡洛模擬法通過設(shè)置消減因子（Decay Factor）可使模擬結(jié)果對近期市場變化更快做出反應(yīng)A.和B.和C.和D.只有【答案】:A【解析】:項，方差-協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風(fēng)險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險無法用方差-協(xié)方差法來準確計量。項，蒙特卡洛模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險。49.現(xiàn)金流分為（ ）

37、。A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C.融資活動的現(xiàn)金流D.休閑活動的現(xiàn)金流E.投機活動的現(xiàn)金流【答案】:A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；投資活動的現(xiàn)金流；融資活動的現(xiàn)金流。50.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計量風(fēng)險價值（VaR）的是（ ）。A.互換合約B.交易活躍的金融產(chǎn)品C.交易不活躍的金融產(chǎn)品D.場外信用衍生產(chǎn)品【答案】:B【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法對數(shù)據(jù)樣本選擇區(qū)間較為敏感，既可能包括極端的價格波動，也可能排除極端情況

38、，ACD三項數(shù)據(jù)不易獲取。51.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（ ）。A.重大風(fēng)險事項描述B.分類風(fēng)險狀況及變化原因分析C.發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析D.已采取和擬采取的應(yīng)對措施【答案】:B【解析】:風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢；分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；加強風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。52.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（ ）風(fēng)險。A.信用B.市場C.聲譽D.流動性【答案】:D【解析】:股票市場投

39、資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。53.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（ ）。A.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風(fēng)險【答案】:A【解析】:A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。54.下列關(guān)于商業(yè)銀行賬面資本的表述，正確的有（ ）。A.是銀行持股人的永久性資本投入B.是資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益