1、銀行管理（初級）考試習題集及答案解析1.各金融機構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（ ）。A.調(diào)劑短期資金余缺B.增加收入C.增加流動性D.降低風險【答案】:A【解析】:各銀行在日常經(jīng)營活動中會經(jīng)常發(fā)生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業(yè)間為了互相支持對方業(yè)務(wù)的正常開展，并使多余資金產(chǎn)生短期收益，就產(chǎn)生了銀行間的同業(yè)拆借交易。2.根據(jù)金融租賃公司管理辦法，金融租賃公司是以經(jīng)營（ ）業(yè)務(wù)為主的非銀行業(yè)金融機構(gòu)。A.轉(zhuǎn)租賃B.經(jīng)營租賃C.租賃D.融資租賃【答案】:D【解析】:非銀行金融機構(gòu)，包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、消費金融公司及其他可開展此項業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。其中，金融租賃公司是指以經(jīng)營

2、融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。3.根據(jù)儲蓄管理條例的規(guī)定，下列關(guān)于儲蓄機構(gòu)的設(shè)置必須具備的條件，說法錯誤的是（ ）。A.儲蓄機構(gòu)有必要的安全防范設(shè)備B.儲蓄機構(gòu)熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人C.儲蓄機構(gòu)有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和營業(yè)場所D.儲蓄機構(gòu)熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于三人【答案】:D【解析】:根據(jù)儲蓄管理條例第十一條，儲蓄機構(gòu)的設(shè)置必須具備下列三個條件：有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和營業(yè)場所；熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人；有必要的安全防范設(shè)備。4.根據(jù)貸款風險分類指引，下列屬于不良貸款的有（ ）。A.可疑類貸款B.正常類貸款C.關(guān)注類貸款D.次級類貸款E.損失類貸款【答案】:A|D|E【

3、解析】:2007年7月，原銀監(jiān)會印發(fā)貸款風險分類指引，要求商業(yè)銀行應(yīng)至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。5.關(guān)于銀行從業(yè)人員行為規(guī)范，下列說法錯誤的是（ ）。A.自覺履行保密責任，做到不泄密、不失密，確保銀行經(jīng)營安全和客戶的資金、信息安全B.辦理授信、資信調(diào)查、融資等業(yè)務(wù)的從業(yè)人員，在涉及親屬關(guān)系或利害關(guān)系人時，應(yīng)主動提出回避C.自覺抵制內(nèi)幕交易，不得利用內(nèi)幕信息牟取個人利益，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示的形式告知他人D.投資股票時應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，不得挪用公款和客戶資金買賣股票，但可以用本人消費貸款、信用卡透支變現(xiàn)買賣股票【答案】:D【解析】:D項，從業(yè)人

4、員投資股票應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，不得利用內(nèi)幕信息買賣有關(guān)聯(lián)關(guān)系的上市公司股票；不得挪用公款和客戶資金買賣股票；不得用本人消費貸款、信用卡透支變現(xiàn)買賣股票。6.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標有（ ）。A.經(jīng)營管理合法合規(guī)B.風險管理有效C.財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整D.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、風險管理有效、財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標，建立和實施內(nèi)部控制不僅要滿足基礎(chǔ)目標，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。DE兩項屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標而非基礎(chǔ)目標。7.下列風險

5、控制措施中，針對代理業(yè)務(wù)操作風險的有（ ）。A.強化風險意識B.加強基礎(chǔ)管理C.加強業(yè)務(wù)宣傳及營銷管理D.加強產(chǎn)品開發(fā)管理E.提高電子化水平【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，針對代理業(yè)務(wù)操作風險的風險控制措施還包括：設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用；遵守委托-代理協(xié)議，按照代理協(xié)議約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵守銀行不墊款原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。8.下列可成為信托計劃的合格投資者的有（ ）。A.夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人B.個人或家庭金融資產(chǎn)

6、總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人C.個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人D.投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織E.家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣【答案】:B|C|D【解析】:信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應(yīng)風險的人：投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人；個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過2

7、0萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。9.某借款人2016年銷售收入為3000萬元，2016年銷售利潤率為15%，預(yù)計2017年銷售收入增長率為10%，營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)為5，根據(jù)流動資金貸款管理暫行辦法關(guān)于流動資金貸款需求量的測算方法，則該借款人的營運資金量為（ ）萬元。A.459B.600C.759D.561【答案】:D【解析】:根據(jù)公式計算可得：營運資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預(yù)計銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3000（115%）（110%）/5561（萬元）。10.中長期貸款應(yīng)本著（ ）三大原則，綜合

8、考慮項目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況。A.風險早期暴露、審慎經(jīng)營、統(tǒng)一規(guī)范B.風險早期暴露、科學負擔、統(tǒng)一規(guī)范C.風險早期暴露、審慎經(jīng)營、科學負擔D.統(tǒng)一規(guī)范、審慎經(jīng)營、科學負擔【答案】:C【解析】:中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知要求，中長期貸款，應(yīng)本著風險早期暴露、審慎經(jīng)營、科學負擔三大原則，綜合考慮項目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況，對還款方式進行統(tǒng)一規(guī)范，合理確定還款方式，實行分期償還，做到半年一次還本付息，鼓勵有條件的可按季度進行償還，不得集中在貸款到期時償還。11.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)根據(jù)貸款方式可以分為（ ）。A.擔保貸款B.公司貸款C.流動資金貸款D.個人貸款E.信用貸款【

9、答案】:A|E【解析】:貸款業(yè)務(wù)有多種分類標準，按照借款人性質(zhì)不同，可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限不同，可劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；按照貸款方式不同，可劃分為信用貸款和擔保貸款。12.根據(jù)流動資金貸款管理暫行辦法，流動資金貸款不得用于（ ）。A.借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)B.固定資產(chǎn)投資C.國家禁止生產(chǎn)的領(lǐng)域和用途D.股權(quán)投資E.長期項目投資【答案】:B|C|D【解析】:根據(jù)流動資金貸款管理暫行辦法第九條規(guī)定，流動資金貸款用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補營運資金的不足。商業(yè)銀行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家

10、禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。13.下列屬于企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法中符合條件的財務(wù)公司可以申請從事的業(yè)務(wù)有（ ）。A.對成員單位產(chǎn)品的融資租賃B.對成員單位產(chǎn)品的買方信貸C.對金融機構(gòu)的股權(quán)投資D.對成員單位的融資租賃E.同業(yè)拆借【答案】:A|B|C【解析】:根據(jù)企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法第二十九條，符合條件的財務(wù)公司，可以向銀保監(jiān)會申請從事下列業(yè)務(wù)：經(jīng)批準發(fā)行財務(wù)公司債券；承銷成員單位的企業(yè)債券；對金融機構(gòu)的股權(quán)投資；有價證券投資；成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。14.巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶評級必須具有（ ）的功能。A.能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等

11、級的下降而呈加速上升的趨勢B.能夠有效防止違約風險C.能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率D.能夠有效抵補風險，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E.將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)【答案】:A|C|E【解析】:符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶信用評級必須具有兩大功能：能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。15.下列各項屬于信用風險計量所經(jīng)歷的階段的有（ ）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.歷史模擬法D.

12、違約概率模型E.二維評級體系【答案】:A|B|D【解析】:信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。16.2008年國際金融危機后，關(guān)于各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，下列說法正確的是（ ）。A.英國制定并實施“沃爾克規(guī)則”B.美國成立了金融政策委員會C.從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風險委員會、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局與歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局等四家歐盟監(jiān)管機構(gòu)宣告成立D.英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”【答案】:C【解析】:A項，2013年底，美國發(fā)布了“沃爾克規(guī)則”的最終條款，并確定該規(guī)則將于2014年7月21日

13、正式生效；B項，針對監(jiān)管缺陷，英國政府開始對金融監(jiān)管體制進行一系列的改革：新成立金融政策委員會、新設(shè)立審慎監(jiān)管局、新成立金融行為管理局等；D項，2008年金融危機前，英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即英格蘭銀行、金融服務(wù)局和英國財政部。17.在我國，銀行類金融機構(gòu)有（ ）。A.中央銀行B.投資銀行C.商業(yè)銀行D.政策性銀行E.信托公司【答案】:A|C|D20.下面屬于非銀行金融機構(gòu)的是（ ）。A.村鎮(zhèn)銀行B.金融資產(chǎn)管理公司C.企業(yè)集團財務(wù)公司D.金融租賃公司E.信托公司【答案】:B|C|D|E【解析】:非銀行金融機構(gòu)包括：證券類機構(gòu)；保險類機構(gòu)；其他非銀行金融機構(gòu)。其中，其他非銀行金融機構(gòu)主要

14、包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司和消費金融公司。18.下列業(yè)務(wù)中不屬于金融資產(chǎn)管理公司范圍的是（ ）。A.信貸業(yè)務(wù)B.發(fā)行金融債券C.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)D.收購、管理和處置金融企業(yè)的不良資產(chǎn)【答案】:A【解析】:根據(jù)金融資產(chǎn)管理公司條例第十條，金融資產(chǎn)管理公司在其收購的國有銀行不良貸款范圍內(nèi)，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)時，可以從事下列業(yè)務(wù)活動：追償債務(wù)；對所收購的不良貸款形成的資產(chǎn)進行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組；債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對企業(yè)階段性持股；資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市推薦及債券、股票承銷；發(fā)行金融債券，向金融機構(gòu)借款；財務(wù)及法

15、律咨詢，資產(chǎn)及項目評估；中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)活動。19.商業(yè)銀行表外授信包括（ ）。A.貸款承諾B.擔保C.信用證D.票據(jù)承兌E.金融衍生工具【答案】:A|B|C|D|E【解析】:按照是否在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，信貸業(yè)務(wù)可分為表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)，也稱表內(nèi)授信和表外授信，或表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的、常見的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要指票據(jù)承兌、擔保、信用證、貸款承諾等業(yè)務(wù)。其他的表外業(yè)務(wù)還包括金融衍生工具（互換及套期保值業(yè)務(wù)）、證券業(yè)務(wù)（如證券的分銷、包銷、代客買賣證券）等。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，在風險成為現(xiàn)實、銀行進行墊款時，就轉(zhuǎn)為表內(nèi)業(yè)務(wù)。2

16、0.內(nèi)部控制發(fā)展經(jīng)歷的階段有（ ）。A.內(nèi)部牽制B.內(nèi)部控制制度C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)D.內(nèi)部控制整體框架E.全面風險管理階段【答案】:A|B|C|D|E【解析】:一般認為，內(nèi)部控制發(fā)展大致經(jīng)歷五個階段，分別為：內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制整體框架、全面風險管理階段。21.以下選項中，不屬于信用證定義的三個要素的是（ ）。A.信用證應(yīng)當是開證行開出的確定承諾文件B.開證行的承付承諾不可撤銷C.開證行承付的前提條件是相符交單D.信用證是獨立文件，與銷售合同分離【答案】:D【解析】:UCP600關(guān)于信用證的定義為：信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對

17、相符交單予以承付的確定承諾。根據(jù)這一定義，一項約定如果具備了以下三個要素就是信用證：第一，信用證應(yīng)當是開證行開出的確定承諾文件；第二，開證行承付的前提條件是相符交單；第三，開證行的承付承諾不可撤銷。22.商業(yè)銀行制定客戶授信限額通?？蓮模?）方面考慮。A.借款人經(jīng)營狀況B.客戶的債務(wù)承受能力C.銀行的損失承受能力D.貸款的風險情況E.客戶信用狀況【答案】:B|C【解析】:我國商業(yè)銀行法規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。商業(yè)銀行制定客戶授信限額通常可從以下兩個方面考慮：客戶的債務(wù)承受能力；銀行的損失承受能力。23.（ ）策略的立足點不是放在爭取新客戶上，而是把工

18、夫花在挽留老客戶上。A.情感營銷B.大眾營銷C.分層營銷D.交叉營銷【答案】:D【解析】:交叉營銷是基于銀行同客戶的現(xiàn)有關(guān)系，向客戶推薦銀行的其他產(chǎn)品。交叉營銷的立足點不是放在爭取新客戶上，而是把工夫花在挽留老客戶上，增加客戶黏性。一個客戶擁有銀行的產(chǎn)品越多，被挽留的機會就越大。24.存款是銀行最主要的（ ）。A.風險資產(chǎn)B.投資業(yè)務(wù)C.資金來源D.資金運用【答案】:C【解析】:存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。25.以下不屬于我國商業(yè)銀行債券投資的對象的是（ ）。A.國債B.金融債券C

19、.企業(yè)債券D.商業(yè)銀行票據(jù)【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行債券投資的對象，與債券市場的發(fā)展密切相關(guān)。我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、金融債券、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的說法中不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行按照約定條件和實際投資收益情況向投資者支付收益B.商業(yè)銀行保證本金支付和收益水平C.商業(yè)銀行應(yīng)遵守審慎經(jīng)營規(guī)則D.商業(yè)銀行應(yīng)遵守信息充分披露的原則【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法將理財業(yè)務(wù)定義為：商業(yè)銀行接受投資者委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風險承擔和收益分配方式，對受托的投資者財產(chǎn)進行投資

20、和管理的金融服務(wù)。該辦法明確理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行按照約定條件和實際投資收益情況向投資者支付收益、不保證本金支付和收益水平的非保本理財產(chǎn)品。27.對于商業(yè)銀行，在下列（ ）情況下可能會導致集團客戶授信業(yè)務(wù)風險。A.對集團客戶多頭授信B.集團客戶經(jīng)營不善C.對集團客戶過度授信D.集團客戶在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)E.對集團客戶不適當分配授信額度【答案】:A|B|C|D|E【解析】:集團客戶授信業(yè)務(wù)風險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導致商業(yè)

21、銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。28.普惠金融是指立足機會平等要求和（ ）的原則，以可負擔的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務(wù)。A.惠及民生B.因地制宜C.商業(yè)可持續(xù)D.推進創(chuàng)新【答案】:C【解析】:普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負擔的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務(wù)。小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融重點服務(wù)對象。29.現(xiàn)金支票只能用于_；轉(zhuǎn)賬支票只能用于_（ ）。A.轉(zhuǎn)賬；支付現(xiàn)金B(yǎng).支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬C.支付現(xiàn)金；支付

22、現(xiàn)金D.轉(zhuǎn)賬；轉(zhuǎn)賬【答案】:B【解析】:支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票?，F(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。30.稅收的調(diào)節(jié)作用具體通過（ ）體現(xiàn)出來。A.宏觀稅率和具體稅率的確定B.稅種選擇C.稅負分配D.稅收優(yōu)惠E.稅收懲罰【答案】:A|B|C|D|E【解析】:稅收作為一種政策工具，它具有形式上的強制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收調(diào)節(jié)作用，主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負分配（包括稅負轉(zhuǎn)嫁）以及稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來。31.建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)

23、銀行減少各種潛在的風險損失，具體做法包括（ ）。A.招募和保留最佳雇員B.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平C.提高進入新市場的難度D.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度E.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，為建立良好的聲譽風險管理體系，應(yīng)該減少進入新市場的阻礙。32.汽車金融公司可以從事（ ）等業(yè)務(wù)。A.辦理汽車生產(chǎn)商貸款B.提供購車貸款C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)D.接受境內(nèi)公眾存款E.同業(yè)拆借【答案】:B|E【解析】:除BE兩項外，汽車金融公司還可以從事的業(yè)務(wù)包括：接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東3個月（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃

24、保證金；經(jīng)批準，發(fā)行金融債券；向金融機構(gòu)借款；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等；提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；向金融機構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；經(jīng)批準，從事與汽車金融業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機構(gòu)股權(quán)投資業(yè)務(wù)。33.商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循的原則是（ ）。A.存款自愿、取款審查、存款有息、為存款人保密B.存款自愿、取款自由、存款有息、存入指定銀行C.存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密D.存款自愿、取款審查、存款有息、存入

25、指定銀行【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。這是儲蓄管理條例明確的儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須遵循的原則，1995年商業(yè)銀行法第二十九條以法律形式予以確認。34.根據(jù)反洗錢法規(guī)定，（ ）作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。A.財政部B.商務(wù)部C.銀保監(jiān)局D.人民銀行【答案】:D【解析】:反洗錢法明確了我國反洗錢監(jiān)管的整體框架。人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。35.為加強對柜面業(yè)務(wù)操作風險的防范，某銀行近期采取

26、了下列措施，其中不符合監(jiān)管要求的是（ ）。A.在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所及時公開本行代銷的金融產(chǎn)品清單及其購買者信息，防范代銷中有人為的“非單”行為B.加強對網(wǎng)點日常經(jīng)營行為的監(jiān)督檢查，定期采用神秘人檢查、抽查錄音記錄、調(diào)閱監(jiān)控錄像、查閱文檔資料等多種方式對網(wǎng)點進行風險排查C.對重要憑證和核算印章進行剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對應(yīng)關(guān)系，防范套打存折，盜用重要憑證和印章等風險D.在營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金區(qū)實施同步錄音錄像，錄像資料回放做到清晰辨別銀行員工和客戶的面部特征，顯示業(yè)務(wù)辦理全過程【答案】:A【解析】:A項，在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所可以公示本行代銷的金融產(chǎn)品清單，以及產(chǎn)品發(fā)行方、預(yù)期收益、相關(guān)風險等

27、重要信息。銀行加強對柜面業(yè)務(wù)操作風險的防范措施之一是加強客戶信息安全管理，在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所公開購買者信息泄露了客戶信息，不利于客戶信息安全。36.下列關(guān)于我國金融工作的三大任務(wù)說法錯誤的是（ ）。A.實體經(jīng)濟是金融的根基，金融是實體經(jīng)濟的血脈，金融要服務(wù)實體經(jīng)濟B.要堅持金融業(yè)本質(zhì)上是非競爭性行業(yè)的定位，繼續(xù)主動、有序擴大金融業(yè)對外開放C.要把主動防范化解系統(tǒng)性金融風險放在更加重要的位置D.堅定不移地深化金融改革，對于開創(chuàng)我國金融工作新局面既有現(xiàn)實意義，也有長遠意義【答案】:B【解析】:金融是國之重器，是國民經(jīng)濟的血脈。要把握好服務(wù)實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革“三位一體”的金融工作

28、主題，把服務(wù)實體經(jīng)濟作為根本目的，把防范化解系統(tǒng)性風險作為核心目標，把深化金融改革作為根本動力，促進經(jīng)濟與金融良性循環(huán)，共生共榮。B項，要堅持金融業(yè)本質(zhì)上是競爭性行業(yè)的定位，按照準入前國民待遇和負面清單的原則，繼續(xù)主動、有序擴大金融業(yè)對外開放。37.財務(wù)公司流動性比例不得低于（ ）。A.25%B.20%C.10%D.8%【答案】:A【解析】:流動性比例為流動性資產(chǎn)與流動性負債之比。財務(wù)公司流動性比例不得低于25%。38.風險因素與風險管理復雜程度的關(guān)系是（ ）。A.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大B.風險管理流程越復雜，則會越有利于減少風險因素C.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容

29、易D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關(guān)程度并不大【答案】:A【解析】:風險因素與風險管理復雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大。39.下列關(guān)于留置式擔保方式的說法，不正確的是（ ）。A.債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)B.債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置其財產(chǎn)C.大多數(shù)貸款采用留置式擔保D.留置是維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔保形式【答案】:C【解析】:貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有抵押、質(zhì)押、保證。還有少數(shù)貸款采用留置式進行擔保，即債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限

30、履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。40.與信用風險、市場風險相比，商業(yè)銀行操作風險的主要特點有（ ）。A.來源廣泛B.可以是損失，也可以是利潤來源C.有充足完備的量化數(shù)據(jù)基礎(chǔ)D.存在風險與收益的準確對應(yīng)關(guān)系E.不能純粹依靠計量手段來控制【答案】:A|E【解析】:商業(yè)銀行操作風險與信用風險、市場風險相比，具有如下特點：操作風險來源廣泛，任何崗位、流程、人員都可以是潛在操作風險的來源；操作風險是一種管理成本，其純粹意味著損失，而非利潤來源；操作風險損失大小難以確定；操作風險的控制和緩釋往往必須通過管理來實現(xiàn)，而不能純粹依靠計量的手段；操

31、作風險損失數(shù)據(jù)不易收集。41.金融會計對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動有著重要影響，下列表述合理的是（ ）。A.呆賬準備金計提方法可以代替監(jiān)管資本B.金融會計具有核算和經(jīng)營管理功能C.金融會計不能用于銀行的風險評估D.金融會計可以幫助銀行逃避監(jiān)管【答案】:B【解析】:金融會計具有核算和經(jīng)營管理兩項主要功能：直接負責財務(wù)管理、損益計算和經(jīng)濟核算；通過反映情況、提供信息、分析預(yù)測來實現(xiàn)計劃管理、資金管理，對金融機構(gòu)經(jīng)營進行控制和調(diào)節(jié)。42.銀行承兌匯票的出票人必須具備哪些條件？（ ）A.經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种信鷾兽k理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)B.資信狀況良好C.具有支付匯票金額的可靠資金來源D.在承兌銀行開立存

32、款賬戶的法人以及其他組織E.具有中國國籍的居民【答案】:B|C|D【解析】:在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。A項，銀行本票的出票人是經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种信鷾兽k理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)。43.風險管理類指標用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)風險狀況及變動趨勢，包括（ ）。A.聲譽風險指標B.流動性風險指標C.信用風險指標D.操作風險指標E.市場風險指標【答案】:A|B|C|D|E【

33、解析】:風險管理類指標用于評價銀行風險狀況及變動趨勢，包括信用風險指標、操作風險指標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標等。在計算風險管理類指標時，銀行應(yīng)當充分考慮考評對象風險分類、識別和計量的準確性。對于發(fā)生案件的考評對象，應(yīng)當調(diào)低績效考評等級。44.政府可以通過削減轉(zhuǎn)移性支出來治理通貨膨脹，下列支出中，屬于轉(zhuǎn)移性支出的是（ ）。A.政府投資B.商品、勞務(wù)購買C.福利支出D.發(fā)行國債【答案】:C【解析】:財政政策工具包括稅收、公共支出、政府投資和國債等。其中，公共支出包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出兩大部分。轉(zhuǎn)移性支出通過“財政收入國庫財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方。福利性支出

34、、財政補貼均屬于轉(zhuǎn)移性支出。45.合格投資者是指具備相應(yīng)的_能力和_能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合一定條件的自然人和法人或者其他組織。（ ）A.風險識別；風險轉(zhuǎn)移B.風險識別；風險承擔C.風險管理；風險承擔D.風險管理；風險轉(zhuǎn)移【答案】:B【解析】:資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資者分為不特定社會公眾和合格投資者兩大類。合格投資者是指具備相應(yīng)風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人和法人或者其他組織：具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元。最近

35、1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。金融管理部門視為合格投資者的其他情形。46.下列各項中不屬于商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的是（ ）。A.資本金B(yǎng).吸收存款C.向中央銀行借款D.發(fā)行金融債券【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)包括吸收存款、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等。A項，資本金屬于商業(yè)銀行的權(quán)益。47.商業(yè)銀行內(nèi)部審計的事項有（ ）。A.內(nèi)部控制的健全性和有效性B.信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的情況C.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況D.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性E.會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項

36、外，商業(yè)銀行內(nèi)部審計事項還包括：與風險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況；機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況。48.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，流動性覆蓋率不得低于（ ）。A.150%B.75%C.100%D.25%【答案】:C【解析】:流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。商業(yè)銀行流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標準為不低于100%。49.商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的（ ）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40%B.45%C.35%D.50%【答案】:A【解析】

37、:根據(jù)商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引第十六條，商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭取達到60%。在延期支付時段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。50.項目融資業(yè)務(wù)指引明確，貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當（ ），并與貸款配套使用。A.確認50%的項目資本金先行到位B.確認借款人必須在貸款到位后的1月內(nèi)項目資金足額到位C.確認所有的項目資本金先行到位D.確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資金足額到位【答案】:D【解析】:根據(jù)項目融資業(yè)務(wù)指引第十五條，貸款人應(yīng)當

38、根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。51.理財產(chǎn)品銷售管理是指理財業(yè)務(wù)_管理，理財投資管理是指理財業(yè)務(wù)_管理。（ ）A.資產(chǎn)端；資金端B.客戶端；資金端C.資金端；資產(chǎn)端D.客戶端；資產(chǎn)端【答案】:C【解析】:按照管理內(nèi)容不同，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)管理分為：理財產(chǎn)品銷售管理，是指理財業(yè)務(wù)資金端管理，即商業(yè)銀行將設(shè)計好的理財產(chǎn)品或理財計劃，按照規(guī)定的銷售流程和渠道向合格投資者銷售，實現(xiàn)理財資金的募集；理財投資管理，是指理財業(yè)務(wù)資產(chǎn)端管理，即通過規(guī)定的業(yè)務(wù)流程，將募集到的理財資金投資于符合規(guī)定

39、的投資標的，并通過持續(xù)的投后管理，按照約定收回投資本金及收益的過程。52.目前我國“三農(nóng)”金融服務(wù)存在的難題是（ ）。A.供給少、需求高B.成本高、管理難C.成本高、風險大D.管理難、風險大【答案】:C【解析】:黨的十九大報告指出，“三農(nóng)”工作關(guān)系國計民生，是全黨工作的重中之重。我們必須堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。然而，我國的“三農(nóng)”金融服務(wù)仍然比較薄弱，成本高和風險大的難題仍然存在。53.互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管應(yīng)遵循哪些原則？（ ）A.依法監(jiān)管B.適度監(jiān)管C.分類監(jiān)管D.協(xié)同監(jiān)管E.創(chuàng)新監(jiān)管【答案】:A|B|C|D|E【解析】:關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意

40、見對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體要求是“鼓勵創(chuàng)新、防范風險、趨利避害、健康發(fā)展”，積極鼓勵互聯(lián)網(wǎng)金融平臺、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，鼓勵從業(yè)機構(gòu)相互合作，拓寬從業(yè)機構(gòu)融資渠道，堅持簡政放權(quán)和落實、完善財稅政策，推動信用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和配套服務(wù)體系建設(shè)。與此相對應(yīng)，互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管遵循“依法監(jiān)管、適度監(jiān)管、分類監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管”的原則，科學合理界定各業(yè)態(tài)的業(yè)務(wù)邊界及準入條件，落實監(jiān)管責任，明確風險底線，保護合法經(jīng)營，堅決打擊違法和違規(guī)行為。54.長期貸款，經(jīng)貸款人同意，可以展期，展期期限（ ）。A.累計不得超過三年B.累計不得超過五年C.累計不得超過原貸款期限D(zhuǎn).累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限【答案】:A【解析】:貸款通則針對不同情形對貸款期限進行了專門規(guī)定，不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過