1、K/3系統(tǒng)財(cái)務(wù)培訓(xùn) （上）現(xiàn)金管理系統(tǒng)7/27/2022 8:13 PM我們將要學(xué)到：現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置現(xiàn)金管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理現(xiàn)金管理系統(tǒng)的期末處理7/27/2022現(xiàn)金管理系統(tǒng)與其他模塊關(guān)系圖7/27/2022現(xiàn)金管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程圖7/27/2022初始化設(shè)置注意：現(xiàn)金管理系統(tǒng)與其他財(cái)務(wù)系統(tǒng)相比，有一個(gè)明顯的特點(diǎn)，即現(xiàn)金管理系統(tǒng)里必須先錄入初始數(shù)據(jù)，才能設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，啟用系統(tǒng)。7/27/2022初始化設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入從總帳系統(tǒng)引入科目從總帳系統(tǒng)引入初始余額進(jìn)行平衡檢查結(jié)束初化7/27/2022初始化設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入要點(diǎn)：只有科目屬性為“現(xiàn)金科目”、“銀行存款”科目的會(huì)計(jì)科目才

2、能從總帳系統(tǒng)引入現(xiàn)金管理系統(tǒng)引入數(shù)據(jù)時(shí)設(shè)置的期間要與現(xiàn)金系統(tǒng)啟用期間保持一致, 否則會(huì)造成數(shù)據(jù)不正確引入數(shù)據(jù)必須試算平衡才能結(jié)束初始化7/27/2022初始化設(shè)置 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置結(jié)帳與總帳期間同步如選擇，總帳系統(tǒng)必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)帳后才能結(jié)帳。記賬匯率的設(shè)定主要設(shè)定現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬的匯率是固定匯率還是浮動(dòng)匯率，并且設(shè)定匯率的小數(shù)位數(shù)7/27/2022日常處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理登記現(xiàn)金日記帳 現(xiàn)金日記帳的登記方法有三種：新增方式復(fù)核記帳從總帳引入現(xiàn)金日記帳7/27/2022日常處理現(xiàn)金日記帳登記注意：雖然系統(tǒng)為用戶預(yù)設(shè)了三種現(xiàn)金日記帳的登記方法，但是為了出納人員記帳的連續(xù)性，也為了每筆業(yè)務(wù)的清晰

3、度以及與總帳的對(duì)帳，建議用戶最好直接逐筆錄入每筆發(fā)生的業(yè)務(wù)。直接從總帳引入的方法雖然快捷，但失去了現(xiàn)金管理的意義，也不能有效防止錯(cuò)誤的出現(xiàn)。7/27/2022日常處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)現(xiàn)金盤點(diǎn)功能用于檢查實(shí)際現(xiàn)金金額與帳面數(shù)是否相符。用戶只需錄入現(xiàn)金實(shí)盤數(shù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)金帳存實(shí)存對(duì)比表，并保存盤點(diǎn)記錄。7/27/2022日常處理 現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理現(xiàn)金對(duì)帳 現(xiàn)金對(duì)帳功能用于核對(duì)現(xiàn)金出納帳與現(xiàn)金總帳當(dāng)期發(fā)生額、余額是否相符，并生成對(duì)帳表。對(duì)帳的過(guò)程由軟件自動(dòng)完成。7/27/2022日常處理 現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理 現(xiàn)金收付流水帳 是指出納根據(jù)現(xiàn)金收付時(shí)間順序登記流水帳，會(huì)計(jì)可以根據(jù)收付款信息直接生成憑證

4、，傳遞到總賬。7/27/2022日常處理銀行存款業(yè)務(wù)處理登記銀行存款日記帳登記銀行存款日記帳方法有三種，與現(xiàn)金日記帳的登記方法一樣。新增方式復(fù)核記帳從總帳引入銀行日記帳不建議用戶使用7/27/2022日常處理銀行存款業(yè)務(wù)處理錄入銀行對(duì)帳單與銀行存款日記帳的錄入方式相同注意：銀行對(duì)帳單是銀行方面所記的流水帳，其記帳方向與企業(yè)日記帳的記帳方向正好相反。7/27/2022日常處理 銀行存款業(yè)務(wù)處理銀行存款對(duì)帳 為核實(shí)企業(yè)銀行存款帳與銀行流水帳的正確性，企業(yè)通常會(huì)在每月進(jìn)行一次以上的銀行存款對(duì)帳工作，將銀行存款日記帳與銀行送來(lái)的銀行存款對(duì)帳單進(jìn)行核對(duì)。7/27/2022日常處理銀行對(duì)帳的方法自動(dòng)對(duì)帳即

5、用戶設(shè)定對(duì)帳的方式條件，由軟件自動(dòng)進(jìn)行銀行存款相同業(yè)務(wù)記錄的勾對(duì)手工對(duì)帳即由用戶手工挑選可勾對(duì)的銀行存款記錄去勾對(duì)注意：不管用哪種方法，都要在之前進(jìn)行對(duì)帳方案設(shè)置7/27/2022日常處理 銀行存款業(yè)務(wù)處理生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行存款對(duì)帳工作完成后，企業(yè)通常會(huì)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。這項(xiàng)工作在軟件中是自動(dòng)完成的，用戶只需要調(diào)整的銀行存款科目即可。7/27/2022日常處理 票據(jù)的管理應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的管理支票的管理注意：在現(xiàn)金管理系統(tǒng)錄入的有關(guān)票據(jù)會(huì)自動(dòng)傳遞到應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)錄入的票據(jù)也可在現(xiàn)金管理系統(tǒng)查看到，但為了利于企業(yè)的管理和控制，建議用戶只在一個(gè)系統(tǒng)里錄入，不要同時(shí)使用。7/27/2022日常處理 報(bào)表的查看 現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表提供現(xiàn)金某日發(fā)生額、余額情況的查詢銀行存款日?qǐng)?bào)表提供銀行存款某日發(fā)生額、余額情況的查詢長(zhǎng)期未達(dá)帳提供銀行日記帳以前期間未達(dá)記錄的查詢7/27/2022期末處理出納結(jié)帳當(dāng)本期會(huì)計(jì)期間的工作完全結(jié)束后，要進(jìn)行期末結(jié)帳以進(jìn)入下一會(huì)計(jì)期間。注意：一旦結(jié)帳，上期的操作將不能再反悔，除非反結(jié)帳結(jié)帳與反結(jié)帳的操作只要有權(quán)限的人都可以做 7/27/2022本章回顧現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化工作分哪幾步完成