1、邵陽湘南屠宰交易加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告邵陽市大祥區(qū)人民政府二二年十一月第一章 總 論1.1項(xiàng)目提要1.1.1項(xiàng)目名稱：湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目1.1.2建設(shè)性質(zhì)：改擴(kuò)建1.1.3項(xiàng)目建設(shè)單位：邵陽市湘南牲畜交易服務(wù)有限公司 法人代表：石浩 所有制形式：股份制民營企業(yè)1.1.4建設(shè)地點(diǎn)：邵陽市大祥區(qū)城南祭旗坡 規(guī)模：占地100畝 期限：本項(xiàng)目計(jì)劃2003年7月動(dòng)工興建，2004年10月建成，2005年1月投入生產(chǎn)。1.1.5項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表(或負(fù)責(zé)人)： 邵陽市大祥區(qū)人民政府：王邵剛1.1.6投資規(guī)模及資金構(gòu)成該項(xiàng)目計(jì)劃投資3764.3萬元，土建工程1313.5萬元,投資1223.8萬元，

2、鋪底流動(dòng)資金投資2000萬元。 1.1.7資金措施：項(xiàng)目計(jì)劃自籌634.3萬元，向銀信部門貸款1080萬元，請上級支持2050萬元。 1.1.8主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后，牲畜的年屠宰量可達(dá)20萬頭，增加加工肉制品2200噸，年交易菜牛20萬頭，年交易牲豬10萬頭，年交易羊10萬頭，年平均新增加工總產(chǎn)值達(dá)72869.8萬元，總成本為70244.3萬元，利潤達(dá)1768.5萬元，稅收839萬元，投資回收期為4.19年。 1.1.9項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力：該項(xiàng)目的啟動(dòng)可以輻射帶動(dòng)邵陽市八縣一市三區(qū)的畜牧業(yè)的發(fā)展，至少可以帶動(dòng)10萬戶農(nóng)戶，100個(gè)養(yǎng)殖基地發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)民人均可支配收入增長3

3、00500元，同時(shí)可拉動(dòng)本省西部縣、市乃至貴州、云南、廣西、四川等省草食動(dòng)物的發(fā)展。 1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 近幾年來，國家、省、市專門下發(fā)了大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)化及調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的一系列文件。 1.3綜合評價(jià)和論證結(jié)論 1.3.1綜合評價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性：該項(xiàng)目的啟動(dòng)是社會(huì)發(fā)展的需要，是畜牧業(yè)行業(yè)發(fā)展的需要，是利用本地資源的需要。 項(xiàng)目建設(shè)的可行性：第一當(dāng)?shù)卣I(lǐng)導(dǎo)高度重視此項(xiàng)工作，成立了專門的工作班子抓工作。第二，邵陽市畜牧業(yè)基礎(chǔ)好，飼善量大，出欄率高。第三，湘南牲畜屠宰交易加工市場已初具規(guī)模。第四，該市場地處位置交通便利。第五，該市場形成了完整的供銷網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。第六，該項(xiàng)目的啟動(dòng)對本市、區(qū)乃

4、至周邊省的畜牧業(yè)發(fā)展拉動(dòng)作用大。該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，計(jì)劃引進(jìn)目前國際較為先進(jìn)的設(shè)備。項(xiàng)目的效益是巨大的。項(xiàng)目的環(huán)境評價(jià)對活水來源作了認(rèn)真的分析，對治理方案作了認(rèn)真的研究，達(dá)到國家規(guī)定的活水排放標(biāo)準(zhǔn)。 1.3.2論證結(jié)論：該項(xiàng)目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，具有較好的生產(chǎn)經(jīng)營能力，流通領(lǐng)域的經(jīng)營方法成熟可靠，項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，專家認(rèn)為該項(xiàng)目有廣闊的發(fā)展前景，項(xiàng)目的論證是可行的。 1.4存在的問題與建議該項(xiàng)目存在的問題主要是缺乏開發(fā)資金，建議上級領(lǐng)導(dǎo)將該項(xiàng)目列為國家級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營重點(diǎn)項(xiàng)目并給予扶持。第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1根據(jù)國家以及省、市關(guān)于加速畜

5、牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化和加工轉(zhuǎn)化增值的有關(guān)文件要求，解決畜產(chǎn)品流通的薄弱環(huán)節(jié)，建立相關(guān)的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。 2.1.2邵陽市畜牧業(yè)是一個(gè)飛速發(fā)展的行業(yè)，符合人們生活結(jié)構(gòu)改變的要求。邵陽市年出欄牲豬800萬頭，年出欄牛50萬頭，出欄羊50萬頭，經(jīng)過市、區(qū)畜牧部門技術(shù)人員反復(fù)調(diào)查研究分析，擴(kuò)建這個(gè)項(xiàng)目迫在眉睫。 2.1.3邵陽市位于湖南中西部，毗鄰廣西、廣東、貴州。歷史上已形成了祭旗坡這個(gè)牛交易的固定場所，該市場的歷史可以追朔到100年以前，畜產(chǎn)品可輻射全省乃至全國各地?？稍黾邮袌龉?yīng)，改善人們膳食結(jié)構(gòu)，滿足城鄉(xiāng)人民生活需要。 2.2項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的半壁江山，而畜牧業(yè)產(chǎn)中主要是牲豬產(chǎn)業(yè)

6、和草食動(dòng)物牛、羊等生產(chǎn)的發(fā)展力度大，目前的布局主要是向規(guī)模效益方向發(fā)展，關(guān)鍵是建設(shè)基地。邵陽市大祥區(qū)目前已有萬頭豬場2個(gè)，5000頭規(guī)模的場子4個(gè)，有規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)5個(gè)，草食動(dòng)物養(yǎng)殖小區(qū)6個(gè)。湘南牲畜屠宰交易加工市場通過一年多來的初步運(yùn)轉(zhuǎn)，效益可觀，年交易、屠宰產(chǎn)值達(dá)2億元之多，為國家創(chuàng)稅150萬元。該項(xiàng)目是邵陽市區(qū)唯一的牲畜屠宰交易加工專業(yè)市場，計(jì)劃規(guī)模是中南6省最大的，因此，改擴(kuò)建該項(xiàng)目啟動(dòng)于國于民有利。 2.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義 2.3.1項(xiàng)目建設(shè)的必要性 2.3.1.1社會(huì)發(fā)展的需要。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們生活水平的不斷提高，要求食品從便宜到方便、衛(wèi)生、營養(yǎng)等多樣化方向發(fā)展。當(dāng)今世

7、界各地都把食品生產(chǎn)、開發(fā)做為一件大事來抓，把食品的質(zhì)量和數(shù)量看作一個(gè)民族是否興旺強(qiáng)盛的主要標(biāo)志。西歐、北美和日本等發(fā)達(dá)國家，食品工業(yè)已成為工業(yè)產(chǎn)業(yè)的首位，占工業(yè)總產(chǎn)值的15以上。就我國而言， 因人口眾多，吃的數(shù)量和質(zhì)量問題，無論是過去、現(xiàn)在和將來都是頭等大事。現(xiàn)在，人們不再滿足于溫飽型的初級食品，而要求獲得營養(yǎng)衛(wèi)生、方便實(shí)惠、品種多樣的各類食品，特別是肉類食品。 2.3.1.2消費(fèi)者消費(fèi)的需要?，F(xiàn)在市場上各種肉制品相當(dāng)一部分是個(gè)體戶用手工生產(chǎn)的，沒有任何檢測手段，質(zhì)量無法保證，特別是一些損人利己的個(gè)體戶大量地用病、死豬、牛肉加工成肉制品投放市場，嚴(yán)重地危害人們身心健康，并大量地傳播人畜共患的傳

8、染病。消費(fèi)者從心里呼喚真正的吃上“放心肉”制品。 2.3.1.3充分利用本地資源優(yōu)勢。湖南省是一個(gè)農(nóng)業(yè)大省，牲豬養(yǎng)殖業(yè)位居全國之首。畜牧養(yǎng)殖業(yè)已成為全省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)之一。邵陽市的畜牧養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)中排位第二。每年可出欄牲豬800萬頭，出欄牛50萬頭，出欄羊50萬頭，有近一半流向外地。如果將這些活豬、牛、羊大部分加工成優(yōu)質(zhì)、高檔的系列產(chǎn)品， 既能實(shí)現(xiàn)加工增值，又能減少活牲畜外運(yùn)途中的死亡、損耗，減少損失，而且還能形成一個(gè)穩(wěn)定的畜產(chǎn)品價(jià)格環(huán)境，保護(hù)農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，促進(jìn)畜牧業(yè)健康地向前發(fā)展。2.3.1.4畜牧業(yè)發(fā)展的需要。為了全面促進(jìn)農(nóng)業(yè)(包括養(yǎng)殖業(yè))的發(fā)展，國務(wù)院明確指示：“食品工業(yè)是國民

9、經(jīng)濟(jì)的重要行業(yè)，辦好食品工業(yè)可以滿足人民提高生活水平的要求，可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，增加貨幣回籠和擴(kuò)大就業(yè)面，對社會(huì)主義建設(shè)事業(yè)有著重要的意義”，并要求各地“根據(jù)生產(chǎn)力的發(fā)展水平和人民消費(fèi)的要求，逐步改善食物的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，逐步增加肉類、蛋、奶、水果等的消費(fèi)量”，湖南省委和省政府也明確指示：“把農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為食品加工優(yōu)勢”。把食品工業(yè)作為振興湖南省經(jīng)濟(jì)的重要支柱產(chǎn)業(yè)優(yōu)先發(fā)展。提出這一項(xiàng)目，就是為了把黨中央、國務(wù)院、省委、省政府的指示精神落到實(shí)處。2.3.1.5具有龍頭項(xiàng)目的拉動(dòng)作用。該項(xiàng)目的啟動(dòng)，可以帶動(dòng)邵陽市轄的縣、市、 區(qū)、湖南省西部縣、市乃至廣西、貴州、云南、四川等有草食動(dòng)物的發(fā)展。2.

10、3.2項(xiàng)目建設(shè)的目的意義：該項(xiàng)目的啟動(dòng)是一項(xiàng)富民工程，實(shí)施項(xiàng)目可帶動(dòng)農(nóng)民調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，可改善項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差別，融洽新時(shí)期的黨群干群關(guān)系，確保農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定具有深遠(yuǎn)的歷史意義和重大的現(xiàn)實(shí)意義。第三章 建設(shè)條件 3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍邵陽市大祥區(qū)位于市區(qū)西南部，地理坐標(biāo)為東經(jīng)1102230，一1101540，北緯2 7445”一2 71436，東以邵水為界與雙清區(qū)隔河相望，東南部遠(yuǎn)郊與邵東、邵陽兩縣接壤，西北以資江為界，與北塔區(qū)隔江相望，總面積214.66平方公里(其中農(nóng)村面積200平方公里)，轄5鄉(xiāng)1鎮(zhèn)1場1所和6個(gè)街道

11、辦事處?？?cè)丝?8.3萬，其中農(nóng)業(yè)人口13.3萬。3.1.2自然資源狀況3.1.2.1水文氣象全區(qū)屬中亞亞熱帶過渡性季風(fēng)濕熱氣候區(qū),常年平均氣溫17.1，極端低溫-10.5，極端高溫39.5,常年平均日照1519.7小時(shí)，大于10的持續(xù)日照242.9天，有效積溫5370.9，無霜期276.8天。年降水量1327.5mm，46月為集中降雨期，多年平均降水量626.5mm，占全年的46.9,79月為干旱期，多年平均降水量278.5mm,占全年的20.8。3.1.2.2水資源資江及一級支流邵水河，二級支流檀江河，三條水系流經(jīng)我區(qū)，過境總長度為54.9km，控制境內(nèi)流域面積214平方公里，有小型水庫2

12、7座，骨干山塘7652 ,常年蓄水量3121 Tm3以上。項(xiàng)目區(qū)的生產(chǎn)發(fā)展水資源相當(dāng)豐富。3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況3.1.3.1耕地面積情況：全區(qū)現(xiàn)有耕地面積12.2 畝，水田8.3 畝，早土3.9 畝。3.1.3.2農(nóng)村人口及農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力：農(nóng)村人13.3萬，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力6.9萬個(gè)。3.1.3.3項(xiàng)目所在區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：2001年出欄牲豬14.4萬頭，出欄萊牛0.89萬頭，出欄羊0.96萬只，出籠兔5萬只，出籠家禽250萬羽，出產(chǎn)鮮魚1708噸，養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值1.09億元，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的49.3。3.1.3.4財(cái)政情況：大祥區(qū)2001年綜合財(cái)政收入5476萬元，可用財(cái)力5429萬元，農(nóng)民人均可支配收入266

13、0元。3.1.4項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：湘南牲畜屠宰交易加工市場項(xiàng)目啟動(dòng)，可促進(jìn)農(nóng)村畜牧業(yè)的大力發(fā)展，可促使農(nóng)民增收，同時(shí)，可解決城市副食品100供應(yīng)，可解決100人以上城市下崗職工的再就業(yè)。3.1.5項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇：該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在邵陽市大祥區(qū)城南祭旗坡。3.2項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.2.1政策環(huán)境：大祥區(qū)人民政府就加快發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)以文件形式作了專門決定，制訂了一系列優(yōu)惠政策；就農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面下發(fā)了專門文件，全面推行政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民收入為主，國家扶持為輔的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，實(shí)施菜籃子工程，激發(fā)了廣大投資者的積極性。3.2.2資源優(yōu)勢：邵陽市的畜牧業(yè)發(fā)展速度是較快的，年出欄豬人平達(dá)

14、1頭多，全市出欄豬800萬頭。優(yōu)良動(dòng)物發(fā)展近年勢頭更猛，出欄牛50萬頭，出欄羊50萬頭，加之周邊縣的畜產(chǎn)品豐富，很有資源優(yōu)勢。3.2.3市場優(yōu)勢：邵陽市城市人口發(fā)展較快，計(jì)劃達(dá)到100萬人口的中等城市，市內(nèi)有銷售畜產(chǎn)品的優(yōu)勢，加之菜?；钚竽两灰滓严蚪K、浙江、上海、廣州、江西等省、市擴(kuò)展，有廣闊的市場前景。3.2.4科技開發(fā)能力邵陽市內(nèi)有該行業(yè)的科研機(jī)構(gòu)及大中專院校，有高級職稱的技術(shù)人才150人，有管理行業(yè)的行政管理機(jī)構(gòu)。同時(shí)可向外地引進(jìn)高新科技人才。3.2.5基礎(chǔ)設(shè)施條件該項(xiàng)目地處207國道、320國道、潭邵高速公路、洛湛鐵路交匯處，交通十分便利。運(yùn)輸發(fā)達(dá)、通訊方便，電源隨時(shí)供應(yīng)，該市場已初

15、具規(guī)模，牲豬屠宰運(yùn)轉(zhuǎn)良好，菜牛交易量達(dá)10萬頭左右，銷售收入達(dá)2億元之上，為項(xiàng)目的改擴(kuò)建奠定了良好的基礎(chǔ)。3.3主要障礙因素及解決方案3.3.1主要障礙因素：主要是缺乏開發(fā)資金，還需引進(jìn)較先進(jìn)的加工工藝等。3.3.2解決方案：采取有效措施吸收民間資金，可采取招商引資的辦法，同時(shí)申請國家開發(fā)部門給予重點(diǎn)扶持。第四章 建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況發(fā)展歷程：該項(xiàng)目于1998年初經(jīng)邵陽市計(jì)委立項(xiàng)并開始籌建，2001年度上半年基本土建工作，2001年下半年投入使用?，F(xiàn)有產(chǎn)品類型：牲豬、牛。主營業(yè)務(wù)：該市場目前主營牲豬屠宰，鮮銷邵陽市內(nèi)供應(yīng)，活牛交易到江西、浙江、江蘇、上海、廣州等地。企業(yè)制度：股份

16、制(私營企業(yè)，屬責(zé)任有限公司)。管理模式：統(tǒng)一經(jīng)營，集中管理。人員結(jié)構(gòu)：該企業(yè)由10名股東合資興建，場內(nèi)從業(yè)人員已達(dá)30多人，其中管理人員6人，一線生產(chǎn)人員27人。 4.2研發(fā)能力企業(yè)自身及其技術(shù)依托單位的科研開發(fā)能力：該企業(yè)受當(dāng)?shù)卣芾恚ど滩块T、技術(shù)檢疫部門、市畜牧部門、市開發(fā)辦、市食品研究所等單位作為開發(fā)的技術(shù)依托。4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況4.3.1該企業(yè)已擁有固定資產(chǎn)450萬元，流動(dòng)資金500萬元。4.3.2 2001年6月至2002年6月交易牛10萬頭，交易額達(dá)2億元，盈利380萬元，上交稅收40萬元。4.3.3 2001年6月至2002年6月屠宰交易牲豬6萬頭，盈利285萬元，上交稅收

17、t20萬元。第五章 市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀：湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目目前年屠宰交易肉牛10萬頭，其中3萬頭在市區(qū)內(nèi)屠宰銷售，7萬頭外銷上海、江蘇、浙江、江西、湖北、廣東等省市；年屠宰交易牲豬6萬頭，其中3.5萬頭在市區(qū)內(nèi)屠宰銷售，2.5萬頭外銷廣東、廣西等省。邵陽市目前年出欄牲豬800萬頭、肉牛50萬頭，其中內(nèi)銷牲豬350萬頭、肉牛30萬頭，外銷牲豬450萬頭、肉牛20萬頭，湘南牲畜屠宰交易項(xiàng)目目前牲豬屠宰交易量只占本市市場的0.75，肉牛屠宰交易量只占本市市場的20。根據(jù)市場趨勢預(yù)測，目前邵陽市內(nèi)銷大中牲畜基本飽和，主要任務(wù)是出口外銷，在近10年內(nèi)，上海、

18、廣東、江蘇、江西、浙江、湖北等省市每年需從我市調(diào)運(yùn)大中活牲畜800萬頭以上(牲豬720萬頭、肉牛80萬頭)，而貴州、廣西、云南、四川等省有10萬頭的肉牛需通過湘南牲畜屠宰交易市場中轉(zhuǎn)。因此，以湘南牲畜屠宰交易市場目前的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能擔(dān)負(fù)近10年內(nèi)的中轉(zhuǎn)任務(wù)。此外，我市市內(nèi)三區(qū)60余萬人，年需鮮化臘肉1000噸、金錢肉棒800噸、香腸300噸，目前市內(nèi)三區(qū)生產(chǎn)量為鮮化臘肉400噸、金錢肉棒200噸、香腸100噸，生產(chǎn)不足部分需從外地進(jìn)口。在國際貿(mào)易中，牛肉屬大宗國際貿(mào)易農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)近年港澳市場牛市場行情得知，出口港澳的活牛(一般含肉量240千克左右)平均售價(jià)800-900美元。湖南省在上世紀(jì)80年

19、代的配額出口港澳的活牛任務(wù)都因缺少貨源，不能完成任務(wù)而于1:997年被取消。目前每年出口凍牛肉1000噸左右的份額也因貨源緊缺而不能很好地完成任務(wù)。養(yǎng)牛大國因瘋牛病流行，引起了國際的普遍關(guān)注，將會(huì)導(dǎo)致國際市場牛肉緊缺加劇?？梢?，發(fā)展肉牛生產(chǎn)，自然可以成為外向型創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)的重要組成部分。從國內(nèi)來看，1994年全國人均占用牛肉僅2.07千克，不及世界平均水平9.42千克的22，我省人均占有量不足1千克，邵陽市更低，每年從外地購進(jìn)凍牛肉上千噸。根據(jù)近年有關(guān)部門對全省城鄉(xiāng)集貿(mào)市場肉食消費(fèi)的調(diào)查看，人們對牛肉的需求上升35.7，牛肉將越來越滿足不了市場的需求，這種趨勢說明，建設(shè)該項(xiàng)目有著極好的調(diào)節(jié)作用，具

20、有廣闊的國內(nèi)國際市場。該項(xiàng)企業(yè)在國內(nèi)的布局，根據(jù)英特網(wǎng)信息資料查詢,目前國內(nèi)牛交易規(guī)模達(dá)50畝面積交易量達(dá)10萬頭的市場尚未見到報(bào)道，都是小規(guī)模的零星布局。5.1.2產(chǎn)品市場前景分析：隨著人們生活水平的不斷提高和膳食結(jié)構(gòu)的改變，市場預(yù)計(jì)生產(chǎn)的臘肉制品、香腸制品、火腿揚(yáng)制品等是滿足不了市場的需求。該企業(yè)的牛、羊交易在國內(nèi)有獨(dú)特的競爭優(yōu)勢，對云南、貴州、廣西等省及本省的懷化和邵陽市的縣(市)區(qū)的生產(chǎn)有較大的拉動(dòng)作用，牛羊交易可銷往江西、江蘇、浙江、廣東、上海等省市，可占市場銷量的30左右，甚至可以達(dá)到50。5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢：項(xiàng)目產(chǎn)品本地有資源優(yōu)勢，產(chǎn)品成本價(jià)格在國內(nèi)來看是偏低，低于

21、國內(nèi)同行業(yè)產(chǎn)品價(jià)的10左右，企業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照邵陽市技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。質(zhì)量要求嚴(yán)格按照邵陽市食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。該企業(yè)的產(chǎn)品投向市場后，同類產(chǎn)品的價(jià)格會(huì)有明顯的下降，可下調(diào)5左右。5.2產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案根據(jù)市場調(diào)查分析，該企業(yè)的香腸、火腿腸產(chǎn)品可銷往湖南省的其他地市的城市，可運(yùn)往貴州、廣西、云南、廣東等省，生產(chǎn)規(guī)模臘肉可達(dá)1000噸，香腸1000噸，火腿腸200噸以上，活牛羊交易設(shè)計(jì)達(dá)40萬頭，在國內(nèi)市場是不成問題。5.3銷售策略和營銷模式首先以最好的質(zhì)量、合理的價(jià)格、優(yōu)質(zhì)服務(wù)樹立企業(yè)形象，擴(kuò)大外銷份額和爭取占領(lǐng)國內(nèi)市場。產(chǎn)品外銷采取訂單銷售，可在上海、廣州、深圳、香港等大城市設(shè)立窗

22、口的辦法。5.4銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)該企業(yè)可組建股份有限公司，建立30人的專業(yè)銷售隊(duì)伍。建立銷售網(wǎng)絡(luò)，可在國內(nèi)的大中城市設(shè)立辦事處作為產(chǎn)品銷售窗口。同時(shí)可通過網(wǎng)站發(fā)布供銷信息等。建立網(wǎng)站銷售窗口。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項(xiàng)目總占地面積100畝，建各類辦公樓8600平方米，年交易牲畜40萬頭(牛20萬頭、豬10萬頭、羊10萬頭)，屠宰牲畜20萬頭，加工牲畜系列產(chǎn)品2200噸(鮮化臘肉1000噸、火腿腸1000噸、香腸200噸)，年舉辦科技培訓(xùn)班5期，培訓(xùn)100人次。6.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局本項(xiàng)目位于邵陽市大祥區(qū)城南鄉(xiāng)和城南園藝場交界處靠近207國道路旁的灌山嶺，計(jì)劃在原牲畜屠宰交易

23、區(qū)的基礎(chǔ)上改擴(kuò)建到100畝的規(guī)模。分為屠宰區(qū)、交易區(qū)、加工區(qū)、冷凍冷藏區(qū)、科技信息網(wǎng)站中心、廢棄物處理中心、停車場及服務(wù)區(qū)、水電供應(yīng)系統(tǒng)、綠化美化帶等九個(gè)部分，并做到分區(qū)明顯、程序合理。具體規(guī)劃布局如下(詳見規(guī)劃布局圖)： 牲畜屠宰區(qū)占地8畝。 加工區(qū)占地16畝。 冷凍冷藏區(qū)占地8畝。 活牲畜交易區(qū)25畝，畝、羊交易區(qū)5畝。其中牛交易區(qū)15畝、豬交易區(qū)5畝?？萍夹畔⒕W(wǎng)絡(luò)中心占地5畝，包括科技培訓(xùn)、檢疫、疫、信息網(wǎng)站建設(shè)。廢棄物處理中心占地8畝，白飼料廠、污水(三級)沉淀池。包括建有機(jī)復(fù)合肥廠、血粉蛋。停車場及服務(wù)區(qū)10畝，其中停車場8畝，服務(wù)區(qū)2畝。水電供應(yīng)系統(tǒng)：其中生產(chǎn)生活用水由本市自來水公

24、司供應(yīng)，用電由本市城市供電網(wǎng)供應(yīng)。綠化美化帶占地25畝，其中道路占地10畝，綠化美化用地15畝。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)方案共分牲畜屠宰、交易、加工三個(gè)主要部分：6.3.1牲畜屠宰。采用機(jī)械化流水作業(yè)線，即收購、屠宰、分割，日屠宰量500頭、年屠宰量20萬頭，其中60用于鮮銷、20用于冷藏冷凍備用供應(yīng)節(jié)日市場、20用于加工。其工藝流程如下：產(chǎn)品檢疫入口電擊斗放血?jiǎng)兤で逑磧?nèi)臟懸掛分割出廠冷凍或加工、鮮銷6.3.2牲畜交易。采用活牲畜交易，日交易量1000頭，年交易量40萬頭。其流水作業(yè)程序如下：檢疫進(jìn)場過磅產(chǎn)品分類估價(jià)起運(yùn)6.3.3牲畜系列產(chǎn)品加工。采用機(jī)械化流水作業(yè)線量10噸

25、，年加工量2200噸，分為臘肉車間、香腸車間腿制品車間、包裝車間。其工藝流程如下：鮮化臘肉。把現(xiàn)代生物技術(shù)就用到肉類食品的加加工工藝中，使肉制品變得象淀粉糖類制品一樣易于為人體吸收并更加風(fēng)味爽口。其工藝流程為：原料肉選擇原料肉整理成型配料腌制生物技術(shù)處理烘制產(chǎn)品成型包裝產(chǎn)品香腸車間。工藝流程如下：配料原料肉切割浸泡瀝干絞肉攪拌充填 檢驗(yàn) 水 真空包裝冷卻烘烤 營養(yǎng)火腿。將瘦肉泥末加入豆制品，注入佐料，制成蛋黃色的料芯，用食品粘膠劑粘合，形成一種棗紅油亮，塑料包裝，食用時(shí)切成片狀。其工藝流程如下：原料肉選擇原料肉整理肥、瘦剔制肥肉皮酥制斬拌配料生物技術(shù)處理灌裝+熟制成型包裝滅菌外包裝成品6.4項(xiàng)

26、目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)6.4.1項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)6.4.1.1土建工程。參照同行業(yè)較高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)間墻體添加復(fù)合型保溫材料。6.4.1.2牲畜屠宰產(chǎn)品。采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)其中冷藏冷凍車帶皮鮮、凍片肉 GB9959.188無皮鮮、凍片肉 GB9959.288分部位分割凍肉 GB9959.3-88分割凍瘦肉 GB9959.4-886.4.1.3牲畜加工產(chǎn)品。產(chǎn)品質(zhì)量按邵陽市技術(shù)監(jiān)督批準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家衛(wèi)生部規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建工程屠宰區(qū)：屠宰車間800，活牲畜待宰存放間2000。交易區(qū)：建交易棚9000，其中牛交易棚3000、豬交易棚3000、羊交易棚3000。加工區(qū)：建車間27

27、00，其中臘肉車間1000、火腿腸車間1000、香腸車間1700。冷凍冷藏區(qū)：建冷庫2000m2(庫容量5000噸)。廢棄物處理中心：總建筑面積1000，其中有機(jī)復(fù)合肥車間500、血粉蛋白飼料車間500，建污水處理3級沉淀池3口，每口長50m 寬20m 深3m3000m3，總?cè)莘e9000m。停車場及服務(wù)區(qū)：建停車坪5畝，地面用100#水泥沙漿鋪面，厚度15cm，服務(wù)管理辦公室200。科技信息網(wǎng)站中心：建科技綜合大樓8400m2，其中設(shè)置招待所、辦公室、科教中心、銀行、檢疫防疫中心等。供電供水系統(tǒng)：配電房100，架設(shè)動(dòng)力輸電線路2000m，鋪設(shè)輸水管道5000m。 綠化美化帶及道路系統(tǒng)：總占地2

28、5畝，其中道路4200m，寬6m(場地中心路400m、寬lOm，環(huán)形路800m，寬8m，用100#混泥土鋪面)；綠化美化帶占地10畝(中心花壇lOOm2)，栽綠化樹3000株、植草皮8畝，空坪隙地全部硬化(厚度lOcm)。其它：公共廁所4個(gè)100，垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站lOO。6.4.2.2設(shè)備(1)屠宰設(shè)備屠宰牲豬設(shè)備設(shè)備名稱活掛設(shè)備 數(shù)量 單價(jià) 金額放血自動(dòng)線 1000個(gè) 80元 8萬元噴淋燙毛裝置 1套 8萬元 8萬元打頭機(jī) 1臺 2萬元 2萬元螺旋打毛機(jī) 1臺 5萬元 5萬元 涼水池 1臺 3萬元 3萬元 提升機(jī) 1臺 1萬元 1萬元 胴體流轉(zhuǎn)線 1條 9萬元 9萬元 開邊牽引機(jī) 1臺 1萬元 1

29、萬元 開邊機(jī) 1臺 1.5萬元 1.5萬元 大梁和附件 20萬元小 計(jì) 70萬元安裝費(fèi) 30萬元合 計(jì) 100萬元屠宰牛設(shè)備 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額牽牛機(jī) 1臺 2萬元 2萬元 翻板機(jī) 1臺 3萬元 3萬元提升機(jī) 1臺 2萬元 2萬元自動(dòng)線 1條 20萬元 20萬元 扯皮機(jī) 1臺 2萬元 2萬元放肉機(jī) 1臺 2萬元 2萬元附 件 20萬元小 計(jì) 51萬元安裝費(fèi) 30萬元合 計(jì) 81萬元屠宰設(shè)備投資=豬屠宰設(shè)備投資+牛屠宰設(shè)備投資=100萬元+81萬元=181萬元(2)加工設(shè)備投資137萬元鮮化臘肉加工設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額腌制設(shè)備池 1個(gè) 5萬元 5萬元鹽水注射機(jī) 1臺 2萬元 2萬元

30、嫩化機(jī) 1臺 3萬元 3萬元煙熏爐 1臺 5萬元 5萬元干燥機(jī) 1臺 5萬元 5萬元真空包裝機(jī) 1臺 5萬元 5萬元附 件 10萬元小 計(jì) 35萬元安裝費(fèi) 10萬元合 計(jì) 45萬元火腿腸加工設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額絞肉機(jī) 1臺 1萬元 1萬元真空殺菌機(jī) 1臺 2萬元 2萬元 真空滾毛機(jī) 1臺 2萬元 2萬元 真空灌腸機(jī) 1臺 2萬元 2萬元打卡機(jī) 1臺 1萬元 1萬元 火腿腸橫具 500個(gè) 10萬元 10萬元自動(dòng)控溫蒸煮 1臺 5萬元 5萬元水淋冷卻器 1臺 3萬元 3萬元附 件 10萬元小 計(jì) 44萬元安裝費(fèi) 10萬元合 計(jì) 54萬元香腸加工 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額切片機(jī) 1臺 5萬元

31、 5萬元肥肉切丁機(jī) 1臺 3萬元 3萬元 真空殺菌機(jī) 1臺 3萬元 3萬元拌和機(jī) 1臺 2萬元 2萬元 絞肉灌腸兩用機(jī) 1臺 5萬元 5萬元烘干機(jī) 1臺 5萬元 5萬元真空包裝機(jī) 1臺 5萬元 5萬元小 計(jì) 33萬元安裝費(fèi) 5萬元合 計(jì) 38萬元加工設(shè)備投資=鮮化臘肉加工設(shè)備投資+火腿腸設(shè)備投資+香腸投資=45萬元+54萬元+38萬元=137萬元 (3)冷凍設(shè)備設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額雙級壓縮機(jī) 5臺 12萬元 60萬元 氨泵 7臺 0.3萬元 2.1萬元冷凍管道 2000米 50萬元離心式水泵 4臺 1.5萬元 1.5萬元 冷凍附屬設(shè)備 高壓貯油桶 2臺 5萬元 10萬元油氨分離器 2臺

32、3萬元 3萬元 冷卻器 3臺 5萬元 15萬元涼水塔 3臺 5萬元 15萬元放空氣器 1臺 0.5萬元 0.5萬元 集油器 1臺 0.2萬元 0.2萬元循環(huán)貯存桶 3臺 2萬元 2萬元 排油桶 1臺 2萬元 2萬元蒸發(fā)器 10臺 2萬元 2萬元庫房風(fēng)帶 12臺 0.5萬元 0.5萬元 安裝費(fèi) 20萬元 小 計(jì) 220.8萬元(4)附屬設(shè)備投資335萬元水電供應(yīng)系統(tǒng)設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額變壓器 1臺 40萬元 40萬元 設(shè)備柴油發(fā)電機(jī) 1臺 20萬元 20萬元環(huán)保處理設(shè)備 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額垃圾清掃機(jī) 1臺 3萬元 3萬元復(fù)合肥生產(chǎn)設(shè)備 1套 40萬元 40萬元 血粉飼料加工機(jī) 1套

33、 10萬元 10萬元廢水處理系統(tǒng) 1套 150萬元 150萬元 消防設(shè)備 100臺 200元 2萬元檢測防疫設(shè)備一套1套 50萬元 50萬元安裝費(fèi) 20萬元(5)運(yùn)輸設(shè)備投資350萬元設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額冷凍車輛 5臺 60萬元 300萬元運(yùn)輸車輛 5臺 10萬元 50萬元6.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目計(jì)劃從2003年7月開始動(dòng)工建設(shè)，建設(shè)期1年，2005年1月投入生產(chǎn)。第七章 投資估算與資金籌措7.1投資估算依據(jù)7.1.1土建工程： 以湖南省2001建筑工程概算定額為依據(jù)，并參照同類工程估算指標(biāo)進(jìn)行估算。7.1.2設(shè)備：按現(xiàn)行市場價(jià)格或廠家報(bào)價(jià)估算。7.1.3前期工作費(fèi)：按湖南省計(jì)委、省

34、物價(jià)局2000湘價(jià)房字第95號文件中規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)不少于4萬元計(jì)取。7.1.4建筑設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)管理費(fèi)：按建筑工程費(fèi)的2計(jì)算。7.1.5預(yù)備費(fèi)：按工程總額的5計(jì)算，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。7.2項(xiàng)目建設(shè)投資估算7.2.1 固定資產(chǎn)投資2964.3萬元，其中土建筑工程1313.5萬元，占投資的44.3，設(shè)備費(fèi)1223.8萬元,占總投資的41.3，建設(shè)期利息107萬元，占投資的3.6，開辦費(fèi)80萬元，占投資的2.7，科技費(fèi)130萬元，占投資的4.4，不可預(yù)計(jì)費(fèi)110萬元，占投資的3.7。7.2.1.1土建工程總投資1313.5萬元詳細(xì)內(nèi)容見土建工程明細(xì)表。土建工程明細(xì)表序項(xiàng)目名稱 規(guī)模 單價(jià)總造價(jià) 主要材料

35、勞動(dòng) 工U號(萬元) 水泥 (噸) 河沙 (噸) 磚塊(萬塊) 卵石 (噸) 鋼材 (噸) (萬工 日) 1辦公房8600m460元395.615004000 170 1600 90 2.1 2加下車間4500m420元 189 700 2100 65 720 40 0.41 3冷庫2000m1200元 240 760 2200 90 350 28 0.5 4交易棚9000m180元 162 100 860 30 110 20 0.18 5沉淀池9000m400元 45 1300 3000 95 500 38 0.6 6停車坪3335m56元 18.6 360 660 2000 10 0.08

36、 7道路硬化4200mX 6m56元141.12200460014000 3 0.56 8空坪隙地硬化9000m28元25.220040012000.099廁所100m2500元 5 18 100 3 20 1.8 O.015 10垃圾存放問 100m2 300元 3 15 50 2 70 1 0.005 11鋪設(shè)輸水管道5000m30元 15 12活牲畜待宰存放間1000m300元 30 160 560 20 200 10 0.26 13植樹3000株60元 18 14植草皮5336m50元 26合計(jì) 1313.5 7313 18470 475 20370 215.8 4.87.2.4項(xiàng)目評

37、價(jià)總投資=固定資產(chǎn)+無形和遞延資產(chǎn) +流動(dòng)資金=4964.3萬元7.2.5無償資金投資方向無償資金410萬元，具體安排如下：科技經(jīng)費(fèi) 90萬元建設(shè)期利息 107萬元前期工程費(fèi) 10萬元公益性設(shè)施 203萬元7.3資金來源與籌措根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目投資政策3764.3萬元。本項(xiàng)目共需投7.3.1申請中央財(cái)政資金1080萬元，其中無償216萬元。7.3.2地方財(cái)政配套能力分析。地方配套970萬元，其中無償194萬元。省市配套有保障，大祥區(qū)政府2001年可用財(cái)力5429萬元，地方配套有保障。7.3.3企業(yè)自籌能力分析。自籌資金634.3萬元，目前該項(xiàng)目已入股400萬元，可以通過招商融資增

38、加400萬元，有自籌能力。7.3.4銀行貸款可靠性分析。銀行貸款1080萬元。目前該項(xiàng)目已經(jīng)銀行組織專家現(xiàn)場評估、認(rèn)為可行，并和銀行簽訂了貸意向書。7.4資金使用和管理對該項(xiàng)目的資金做到合理使用、嚴(yán)格管理。在資金使用上，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，堅(jiān)決執(zhí)行資金跟隨項(xiàng)目走的原則，不搞計(jì)劃外工程項(xiàng)目。在資金管理上嚴(yán)格按照國家財(cái)政部印發(fā)的國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法的規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行專人管理、專戶儲存、專帳核算，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的專款專用。為確保工程建設(shè)質(zhì)量，在撥付施工單位資金時(shí)，留足質(zhì)量保證金、竣工驗(yàn)收合格并運(yùn)行一年后，經(jīng)復(fù)檢確無工程

39、質(zhì)量問題時(shí)，再撥付質(zhì)量保證金以避免工程返工和資金流失。第八章財(cái)務(wù)評價(jià)8.1財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)財(cái)務(wù)評價(jià)根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)一一方法與參數(shù)中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測算。項(xiàng)目分析計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期1年，達(dá)到設(shè)計(jì)能力的生產(chǎn)期為10年，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為10，計(jì)算效益和費(fèi)用的價(jià)格統(tǒng)一采用當(dāng)前市場價(jià)項(xiàng)目收入來源主要是屠宰加工鮮肉、加工臘肉、火腿腸、香腸、交易大中活牲畜。根據(jù)目前市場行情，鮮牛肉價(jià)格為16元公斤、鮮豬肉價(jià)格8.8元公斤，臘肉18元公斤、火腿腸12元公斤、香腸18元公斤，活牲豬交易500元頭，活牛交易2000元頭，羊200元頭。項(xiàng)目正常生產(chǎn)時(shí)的年銷售收入為72869.8

40、萬元。8.2銷售收入和銷售稅金附加估算8.2.1銷售收入估算8.2.2銷售稅金及附加估算 根據(jù)國家現(xiàn)行政策和地方有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)繳納的銷售稅金及附加土要有：增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅，稅率分別為13、3。正常生產(chǎn)期預(yù)計(jì)每年繳納以上各項(xiàng)稅費(fèi)共計(jì)為839萬元。8.3總成本費(fèi)用估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本1、原材料、輔助材料、燃料，動(dòng)力的價(jià)格參照當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品的市場價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)，單位消耗參照同行業(yè)生產(chǎn)情況進(jìn)行估算。2、折舊與攤銷：房屋建筑物折舊按20年直線折舊，殘值率5、折舊率4.75，設(shè)備及其它工程按10年直線折舊，殘值率5，折舊率9.95，遞延資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷。3、修理費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合同行業(yè)

41、類似企業(yè)情況按照固定資產(chǎn)的3左右估算。4、工資及福利根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平情況估算為每年282.2萬元。項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表4-1-5。8.3.2項(xiàng)目總成本費(fèi)用項(xiàng)目總成本費(fèi)用除單位生產(chǎn)成本外，還包括利息支出用費(fèi)支出、其他費(fèi)用等。1、利息支出：銀行借款利率按現(xiàn)行政策。2、資金占用費(fèi)支出：財(cái)政有償資金占用費(fèi)按2。資金占3、其他費(fèi)用：包括企業(yè)管理費(fèi)用、技術(shù)開發(fā)費(fèi)和相關(guān)營銷費(fèi)用。正常生產(chǎn)年總成本費(fèi)用為70244.3萬元8.3.3 年經(jīng)營成本項(xiàng)目經(jīng)營成本包括原材料購入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費(fèi)用等成本。根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合項(xiàng)目所在地實(shí)際進(jìn)行估算，本項(xiàng)目經(jīng)營成本70017

42、.3萬元(詳見附表4)。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析8.4.1.1利潤及利潤分配項(xiàng)目建成達(dá)到正常生產(chǎn)能力時(shí)，年銷售收入72869.8萬元，利潤總額1886.5萬元，扣除所得稅622.5萬元后凈利潤1264萬元。根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)和有關(guān)規(guī)定，每年提取盈余公益金126.4萬元、盈余公積金126.4萬元投資利潤率=年利潤總額總投資=1886.54964.3100%=38%投資利稅率=年利稅總額總投資=2725.54964.3100%=54.9%8.4.1.2財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量根據(jù)現(xiàn)金流量表(附表7)計(jì)算得到如下指標(biāo)：所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(貼現(xiàn)率按10)=9888.7萬元所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=52.

43、27所得稅前投資回收期=3.11年所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：5658.74萬元所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)收益率=33.07序號敏感因素變化幅度稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率(稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬元)稅后全部投資回收期(年)1基本方案 33.07 5658.74 4.19 2價(jià)格5 28.97 4689.96 4.59 3價(jià)格十5 37.28 6627.73 3.87 4總投資5 35.27 5896.19 4.02 5總投資十5 31.10 5421.30 4.37所得稅后投資回收期：4.19年項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)33.07，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率10，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明本項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案是可行的。8.4.3項(xiàng)目償債

44、能力分析項(xiàng)目財(cái)政投入有償資金1640萬元、銀行貸款1060萬元。其償還債務(wù)的資金來源主要是折舊與攤銷費(fèi)及未分配利潤、財(cái)政有償資金從第2年開始償還，每年還本50，兩年還清，每年應(yīng)還本金820萬元。銀行貸款根據(jù)項(xiàng)目的最大償還能力從投產(chǎn)年開始償還，可能的貸款償還期為2.8年(含建設(shè)期)。因此，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析該項(xiàng)目建成達(dá)到設(shè)計(jì)能力后，年銷售收入72869.8萬元，總成本費(fèi)用為70244.3萬元， 其中固定成本2897.7萬元， 可變成本67346.6萬元，由此估算的盈虧平衡點(diǎn)為：盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本總額(年銷售收入年可變成本總 額年銷售稅金)100

45、 =2897.7(72869.867346.6839)100 =61.9即該項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份銷售收入只要達(dá)到72869.8 x 61.9=45078.1萬元就可保本。這是由于固定成本較低，因此營銷效益好。8.5.2敏感性分析從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，當(dāng)最不利因素發(fā)生時(shí)，即銷售價(jià)格下降5時(shí)，項(xiàng)目的稅后全部投資收益率仍然能達(dá)到28.97，遠(yuǎn)高于資本成本，說明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。8.6財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論根據(jù)項(xiàng)目的估算投資、經(jīng)營成本，按照現(xiàn)行的財(cái)稅制度要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析評價(jià)：全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅前52.27、稅后33.07全部投資回收期：稅前3.10年、稅后4.19年全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：

46、稅前9888.68萬元、稅后5658.74萬元正常生產(chǎn)年投資利潤率38、投資利稅率54.9從上述指標(biāo)分析，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于o，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于資本成本，投資回收期大于項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命的一半(6年)，說明財(cái)務(wù)效益較好，因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上來看是可行的。從不確定性分析結(jié)果來看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上技術(shù)上均是可行的。第九章 項(xiàng)目組織與管理9.1經(jīng)營管理模式實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各分廠單獨(dú)核算，自負(fù)盈虧。部門經(jīng)理實(shí)行聘任制，簽訂目標(biāo)責(zé)任合同；從事技術(shù)性較強(qiáng)工種的員工及骨干實(shí)行合同制，專家實(shí)行聘任制，從事簡單操作的員工根據(jù)生產(chǎn)需要招收臨時(shí)合同王，培訓(xùn)持證上崗，實(shí)行按件計(jì)酬制；交易棚和攤位實(shí)行

47、租賃制。9.2組織機(jī)構(gòu)與職能劃分總經(jīng)理加 工 屠 宰 財(cái) 務(wù) 交 易 科 技 內(nèi) 務(wù)副經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理臘 火 香 收 生 銷 出 牛 豬 羊 科 科 新 辦 安肉 腿 腸 購 產(chǎn) 售 納 交 交 交 技 技 產(chǎn) 公 全車 腸 車 部 部 部 會(huì) 易 易 易 培 樓 品 室 保間 車 間 主 主 主 計(jì) 部 部 部 訓(xùn) 管 開 主 衛(wèi)主 間 主 任 任 任 統(tǒng) 主 主 主 部 理 發(fā) 任 部任 主 任 計(jì) 任 任 任 主 主 主 主任 任 任 任 任9.3勞動(dòng)定員。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，總定員245人,其中一線生產(chǎn)力223人，管理人員22人。管理人員編制22人其中高層管理人員

48、7名(總經(jīng)理1名，副經(jīng)理6人),中層管理人員15人。生產(chǎn)一線人員218人a.加工車間80人，其中臘肉車間20人, 火腿腸車間20人,香腸車間10人，營銷人員30人。b.屠宰車間47人，其中原料收購10人，屠宰加工35人，發(fā)人員2人。c.冷凍車間10人。d.財(cái)務(wù)部3人。e.牲畜交易部30人。f.其他53人，其中科技部7人，安全部2人，勤雜人員5人,檢疫人員10人，配電工人2人，修理工5人，駕駛員10人，環(huán)境美化工2人，血粉飼料生產(chǎn)5人，肥料加工5人。9.4技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)不同的崗位對人員素質(zhì)有不同的要求，分別采取不同的培訓(xùn)辦法：企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)要求懂管理、會(huì)經(jīng)營、有較全面的企業(yè)管理經(jīng)營才能，觀念創(chuàng)新能力

49、強(qiáng)。培訓(xùn)的目的是不斷地全面提高政策理論水平和經(jīng)營管理水平，以進(jìn)修、自學(xué)為主.中層干部要求懂技術(shù)、懂管理、有一定的知識才能,以組織業(yè)余進(jìn)修、帶職學(xué)習(xí)及自學(xué)為主。技術(shù)人員要求完整系統(tǒng)地掌握全套生產(chǎn)技術(shù)并有一定的創(chuàng)新精神，以更新知識、提高專業(yè)技術(shù)水平為土要目的。針對其工作特點(diǎn)和所擔(dān)負(fù)的工作，采取短期培訓(xùn)進(jìn)修深造和多參加技術(shù)交流活動(dòng)等形式提高業(yè)務(wù)水平。一般員工要求能得心應(yīng)手地、熟練地完成其所從事的具體工作。根據(jù)其所從事的工種要求，經(jīng)考試考核后競爭上崗，上崗后采取崗位培訓(xùn)、現(xiàn)場培訓(xùn)、業(yè)余培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)。對一些技術(shù)性較強(qiáng)和關(guān)鍵性崗位的員工，采取定期強(qiáng)化培訓(xùn)的辦法，從中選拔一些骨干和管理人

50、員。9.5運(yùn)行管護(hù)制度與措施由公司制訂總的管理章程，對各部門經(jīng)理實(shí)施管理，各生產(chǎn)和經(jīng)營部門根據(jù)自身的特點(diǎn)在不違背總章的前提下制訂各自的管理制度，所有員工都必須簽訂責(zé)任狀，違規(guī)違紀(jì)者按制度處罰，遵紀(jì)守紀(jì)者實(shí)行表彰。9.6勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生按照勞動(dòng)法的規(guī)定，企業(yè)與每個(gè)員工簽訂勞動(dòng)合同，落實(shí)勞動(dòng)保護(hù)措施。每個(gè)崗位、每個(gè)程序都明確安全操作規(guī)程，定期檢查安全生產(chǎn)情況，定期進(jìn)行安全生產(chǎn)教育，嚴(yán)防安全事故發(fā)生，對全體員工在上崗前進(jìn)行體檢，建立員工檔案，每年進(jìn)行1-2次身體檢查，確保員工安全和身體健康。第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià)10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大土導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況項(xiàng)目實(shí)

51、施后，可促進(jìn)大祥區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的全面發(fā)展，特別是菜牛、牲豬的發(fā)展，使養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值中所占的比例由目前的49.3提高到55左右，同時(shí)可促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)向良種化、區(qū)域化方向發(fā)展，達(dá)到改造升級的效果。10.1.2產(chǎn)、加、銷、服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)分析項(xiàng)目通過實(shí)施后，可使大祥區(qū)菜牛每年增加2-3萬頭，牲豬業(yè)每年增加3-4萬頭，由此帶動(dòng)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)有飼料工業(yè)、飲食業(yè)、運(yùn)輸業(yè)等行業(yè)的發(fā)展。10.1.3輻射帶動(dòng)作用本項(xiàng)目建成后，不僅可以促進(jìn)大祥區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展，而且可以拉動(dòng)周圍雙清區(qū)、北塔區(qū)、邵陽縣、甚至湖南省西部地區(qū)和云、貴兩省部分地區(qū)的養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展。10.2農(nóng)民增收情況分析該項(xiàng)目可以帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)1萬個(gè)農(nóng)戶的牲

52、豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，帶動(dòng)蔡鍔、檀江、雨溪、城南四個(gè)鄉(xiāng)菜牛養(yǎng)殖業(yè)向區(qū)域化和集約化方向發(fā)展，農(nóng)民人平純收入年增加200-300元，解決5000-7000個(gè)新的就業(yè)崗位。第十一章 環(huán)境影響評價(jià)11.1環(huán)境概況湘南牲畜屠宰交易加工場始建于1998，經(jīng)環(huán)境保護(hù)行政主管部門批準(zhǔn)才進(jìn)行投產(chǎn)運(yùn)行，年牲畜交易量10萬頭，三廢排放符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)，已具備國家小型牲畜交易市場資格。11.2環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目選址地屬邵陽市城鄉(xiāng)結(jié)合部，該地域居民較少且周圍無工礦企業(yè)及機(jī)關(guān)、學(xué)校等。在目前情況下，該地域空氣質(zhì)量優(yōu)于國家大氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)，地面水質(zhì)量優(yōu)于國家地面水三級標(biāo)準(zhǔn)。11.3項(xiàng)目建成后對周圍環(huán)境的影響項(xiàng)目建成后，對周圍環(huán)境將產(chǎn)生

53、一定影響。其產(chǎn)生對環(huán)境有影響的要素有廢水、廢氣、廢渣、噪聲，其中年廢水排放量達(dá)3.2萬噸，廢渣排放量3000噸，噪聲排放最高可達(dá)80分貝，平均值也在65分貝以上，廢氣主要有氨、S02、H2S等糞尿揮發(fā)的惡臭性氣體。11.4污染治理措施在項(xiàng)目建設(shè)過程中，將嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)的“三同時(shí)”制度，充分尊重環(huán)境保護(hù)行政土管部門意見，把各種污染治理落到實(shí)處，做到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益相結(jié)合。對于三廢及噪聲污染，將采取如下治理措施：11.4.1廢水的治理：根據(jù)所排放污水中污染物質(zhì)土要是COD、懸浮物、氨氮等物質(zhì)，將采取沉淀、化糞池、氧化塘等三級處理，沉淀池除去懸浮物、化糞池厭臭處理及氧化塘生物處理，使污

54、水經(jīng)處理后達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)排放。11.4.2廢氣治理：對于牲畜停留、屠串過程中所排放的惡臭性氣味氣體，將采取定期清掃場地、增強(qiáng)通風(fēng)設(shè)施等辦法， 以減少廢氣對周圍環(huán)境的影響。11.4.3廢渣治理：對于牲畜糞便及沉淀池廢渣，將采取干燥脫水加工成顆粒肥料，牲畜血水加工成動(dòng)物蛋白飼料等辦法變廢為寶，對于日常固體廢棄物，將定期轉(zhuǎn)運(yùn)，送往垃圾場。11.4.4屠宰噪聲的治理：合理布局，屠宰間遠(yuǎn)離居民住房， 同時(shí)使用電擊等辦法，降低噪音，使場界噪聲符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)。11.5環(huán)保部門意見詳見邵陽市大祥區(qū)環(huán)境保護(hù)局審查意見。邵陽市大祥區(qū)環(huán)境保護(hù)局審查意見根據(jù)邵陽市湘南牲畜屠宰服務(wù)有限公司的申請，我局組織專業(yè)人員對

55、該場擬改擴(kuò)建項(xiàng)目污染治理方案進(jìn)行了認(rèn)真審查后認(rèn)定：1、該項(xiàng)目選址適當(dāng)，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域地處城鄉(xiāng)結(jié)合部，符合城市建設(shè)的總體規(guī)劃。2、該項(xiàng)目對廢水、廢氣、廢渣、噪聲的治理方案切實(shí)可行，特別是將廢渣加工處理成顆粒肥料，將血水加工成血粉量的飼料，不僅可以治理污染，而且變廢為寶，可產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益。3、我局將按照國家環(huán)境保護(hù)“三同時(shí)”制度，對該項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)行跟蹤督查，確保污染治理措施按方案建設(shè)到位。邵陽市大祥區(qū)環(huán)保局二二年十一月十五日第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 12.1該項(xiàng)目是邵陽市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的一個(gè)重點(diǎn)工程，是農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營的龍頭項(xiàng)目，建設(shè)場地地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸方便，水、電供應(yīng)有保障

56、，有飼養(yǎng)牲畜、臘制品加工等方面的管理人員和技術(shù)人員，企業(yè)管理水平較高，項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)越。12.2項(xiàng)目采用的牲畜、飼料等生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)成熟可靠。項(xiàng)目實(shí)施后可形成由飼料加工、牲畜生產(chǎn)、肉牛育肥、肉食品加工等生產(chǎn)組成產(chǎn)業(yè)鏈，各環(huán)節(jié)相互促進(jìn)，共同發(fā)展，形成良性循環(huán)，具有很強(qiáng)拉動(dòng)力，建設(shè)項(xiàng)目選擇正確，符合我國產(chǎn)業(yè)化政策。12.3從目前市場及其發(fā)展趨勢看，該項(xiàng)目適宜規(guī)模建設(shè)，合理的產(chǎn)品方案，產(chǎn)、供、銷之間靈活多樣的經(jīng)營方式，使項(xiàng)目的產(chǎn)品有著可觀的市場容量。12.4綜上所述，項(xiàng)目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，方法成熟可靠，有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目的實(shí)施為企業(yè)提高市場競爭力奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并使之有著

57、極度廣闊的發(fā)展前景。因此，本項(xiàng)目是可行的。懇請上級作為國家級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營重點(diǎn)項(xiàng)目。關(guān)于對邵陽市大祥區(qū)湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目貸款的意向書 根據(jù)邵陽市湘南牲畜屠宰交易服務(wù)公司的申請，我行組織有關(guān)專業(yè)人員對邵陽市大祥區(qū)湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真的評估論證，評估組認(rèn)為：1.該項(xiàng)目屬改擴(kuò)建項(xiàng)目，1998年邵陽市計(jì)委市計(jì)產(chǎn)字(98)05號文件已批準(zhǔn)立項(xiàng)建設(shè)，總用地100畝，用地計(jì)劃已納入邵陽市城市建設(shè)總體規(guī)劃。2.該項(xiàng)目是邵陽市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的產(chǎn)業(yè)化建設(shè)龍頭流通加工項(xiàng)目，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。3.該項(xiàng)目建設(shè)可靠性強(qiáng)，開發(fā)潛力大，有比較穩(wěn)定的市場?；钌蠼灰滓殉蔀橹心系貐^(qū)規(guī)模較大的集散

58、市場，交易面已遍及全國10多個(gè)省、市、區(qū)，牲畜屠宰是邵陽市人民政府定點(diǎn)的定點(diǎn)屠宰單位，為城市居民提供活鮮肉品，有穩(wěn)定的市場。4.該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性小，投資回收期短，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯。因此，我行同意上報(bào)。請省農(nóng)業(yè)銀行和省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦準(zhǔn)予立項(xiàng)。立項(xiàng)后，我行將按照省行和國家、省、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)主管部門的文件計(jì)劃，及時(shí)組織人員調(diào)查論證，在符合我行信貸條件的前提下，給予積極支持。中國農(nóng)業(yè)銀行邵陽市青龍支行 2002年11月8日關(guān)于邵陽市大祥區(qū)湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目征用土地評審意見邵陽市大祥區(qū)湘南牲畜屠宰加工項(xiàng)目已經(jīng)邵陽市計(jì)劃委員會(huì)市計(jì)產(chǎn)字(98)05號文件批準(zhǔn)立項(xiàng)，共占地100畝，該項(xiàng)目用地計(jì)劃已納

59、入邵陽市城市建設(shè)總體規(guī)劃，規(guī)劃部門已閨定了用地紅線。該項(xiàng)目第一期工程已征地12.9畝，二期、三期用地已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)作階段。經(jīng)我局實(shí)地考察，該項(xiàng)目用地屬邵陽市大祥區(qū)城南園藝場的國有土地，無房屋拆遷安置任務(wù)。該項(xiàng)目是邵陽市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項(xiàng)目，是邵陽市“菜籃子”工程和財(cái)源建設(shè)工程重點(diǎn)項(xiàng)目，我們將按照國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和國土政策，積極予以支持，辦理有關(guān)征用土地手續(xù)。邵陽市國土資源局大祥分局 二二年十一月八日邵陽市大祥區(qū)科學(xué)技術(shù)局鑒定意見根據(jù)邵陽市湘南牲畜屠宰交易服務(wù)有限公司的申請，我局組織專業(yè)技術(shù)人員對該項(xiàng)目的建設(shè)方案進(jìn)行了詳細(xì)的審查鑒定，特提出如下鑒定意見：1、該項(xiàng)目改擴(kuò)建規(guī)劃布局

60、合理， 既考慮了生產(chǎn)、 生活的需要，同時(shí)考慮了生態(tài)的保護(hù)與平衡，綠化美化設(shè)施投入力度大。2、屠宰項(xiàng)目選擇的設(shè)備是由國家經(jīng)貿(mào)委定點(diǎn)屠宰技術(shù)鑒定中心定點(diǎn)的屠宰設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)湖南益陽湘益肉類機(jī)械技術(shù)開發(fā)有限公司生產(chǎn)的成套設(shè)備，是目前國內(nèi)比較先進(jìn)的替代傳統(tǒng)屠宰工藝的設(shè)備，具有一定的推廣價(jià)值。3、該項(xiàng)目牲畜加工系列產(chǎn)品生產(chǎn)執(zhí)行DB431602002湖南省地方標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，對生產(chǎn)工藝和衛(wèi)生都有明確的要求，選用的生產(chǎn)設(shè)備和工藝流程在國內(nèi)同行業(yè)中處于先進(jìn)水平。同時(shí)加工產(chǎn)品選項(xiàng)準(zhǔn)確，市場銷售前景看好。4、該項(xiàng)目選用國內(nèi)比較成熟的技術(shù)與工藝治理環(huán)境污染，切實(shí)可行，特別是生產(chǎn)顆粒肥料和血粉蛋白飼料，既治理了污染，又