1、疤 啊 捌【皚以下格式僅供參絆考，各單位根據(jù)骯實(shí)際情況在不影奧響披露內(nèi)容完整板性的前提下可做佰適當(dāng)修改；跋【 】中為提示藹性文字。阿】岸九江有色金屬冶捌煉廠會(huì)計(jì)報(bào)表附注阿2002年12頒月31日埃（單位：人民幣癌元）唉一、公司基本情捌況頒【至少應(yīng)簡(jiǎn)述公拌司歷史沿革、所礙處行業(yè)、主要產(chǎn)搬品或提供的勞務(wù)哎、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)概況版，公司注冊(cè)資本敖、法定代表人、藹公司經(jīng)營(yíng)范圍及藹營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)。若熬公司在報(bào)告年度按內(nèi)因收購(gòu)、出售背資產(chǎn)或吸收合并把等引起公司主要昂經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生變啊更，應(yīng)予以說(shuō)明爸。】斑 班 愛二、不符合會(huì)計(jì)氨核算前提的說(shuō)明般公司無(wú)不符合會(huì)俺計(jì)核算前提的情百?zèng)r。半三、重要會(huì)計(jì)政安策和會(huì)計(jì)估計(jì)的板說(shuō)明

2、1.會(huì)計(jì)制度挨 公司執(zhí)扒行 工業(yè)企業(yè)把會(huì)計(jì)制度。 笆 盎2.會(huì)計(jì)年度背 公司會(huì)跋計(jì)年度自公歷1啊月1日起至12把月31日止。 邦 斑3.記賬基礎(chǔ)和阿計(jì)價(jià)原則佰 般公司以權(quán)責(zé)發(fā)生隘制為記賬基礎(chǔ)，哎以耙歷史成本為計(jì)價(jià)敗原則。 佰 半4.記賬本位幣靶和外幣換算岸 般公司以斑人民幣/美元為哀記賬本位幣。在版報(bào)表期間內(nèi)發(fā)生耙的所有外幣經(jīng)濟(jì)挨業(yè)務(wù)，按業(yè)務(wù)發(fā)翱生當(dāng)月一日（或芭當(dāng)日）中國(guó)人民礙銀行公布的市場(chǎng)懊匯價(jià)（中間價(jià)）凹折合人民幣記賬骯。期末，對(duì)所有扳外幣賬戶余額，昂按資產(chǎn)負(fù)債表日氨市場(chǎng)匯價(jià)進(jìn)行調(diào)背整，產(chǎn)生的匯兌熬損益計(jì)入當(dāng)期損昂益或相關(guān)項(xiàng)目。礙 安5.現(xiàn)金等價(jià)物哎的確定標(biāo)準(zhǔn)岸 凡同時(shí)癌具備期限短（從翱購(gòu)

3、買日起，三個(gè)八月內(nèi)到期）、流癌動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)拔換為已知金額現(xiàn)挨金且價(jià)值變動(dòng)風(fēng)扳險(xiǎn)很小四個(gè)條件哎的投資，確認(rèn)為扮現(xiàn)金等價(jià)物。 胺 氨6.壞賬核算方岸法柏 公司采跋用備抵法/直接盎轉(zhuǎn)銷法核算壞賬板損失。壞賬準(zhǔn)備疤按年末應(yīng)收賬款俺余額的柏 斑鞍計(jì)提藹【如用其他方法挨則如實(shí)寫明】癌。 哎 癌 愛7.存貨核算方背法按 岸公司翱存貨主要包括原半材料、在產(chǎn)品和扒產(chǎn)成品，以計(jì)劃愛成本核算，期末吧通過成本差異科扮目將計(jì)劃成本調(diào)盎整為實(shí)際成本記扮賬哎 存貨搬的發(fā)出按移動(dòng)平鞍均法。 般 藹低值易耗品、包鞍裝物的領(lǐng)用按五挨五攤銷法。埃 稗8.短期投資核凹算方法按 公司擺短期投資是指能阿夠隨時(shí)變現(xiàn)，持把有時(shí)間不超過一背

4、年的有價(jià)證券以敖及不超過一年的扒其他投資。短期壩投資按取得時(shí)的罷實(shí)際成本計(jì)價(jià)。拔9.長(zhǎng)期投資核盎算方法白公司熬長(zhǎng)期投資包括股瓣權(quán)投資、債權(quán)投安資及其它投資。盎長(zhǎng)期投資按取得奧時(shí)的實(shí)際成本計(jì)半價(jià)。 八公司對(duì)被投資企瓣業(yè)沒有實(shí)際控制擺權(quán)的，采用成本癌法核算；擁有實(shí)耙際控制權(quán)的，采藹用權(quán)益法核算。 叭 奧10.固定資產(chǎn)吧核算方法瓣公司艾固定資產(chǎn)按實(shí)際氨成本計(jì)價(jià)。固定芭資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為：疤使用年限在一年笆以上的房屋、建八筑物、機(jī)器、機(jī)頒械、運(yùn)輸工具和按其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)翱有關(guān)的設(shè)備、器哀具等，以及不屬襖于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要霸設(shè)備，但單位價(jià)頒值在2000元芭以上，并且使用矮期限超過2年的扳物品。半固定資產(chǎn)折舊采伴用直

5、線法/雙倍艾余額遞減法/年俺數(shù)總和法/工作礙量法計(jì)算，并按佰固定資產(chǎn)類別、暗預(yù)計(jì)使用年限和搬預(yù)計(jì)殘值率（%百）確定折舊率。翱固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使按用年限及年折舊罷率列表如下。絆固定資產(chǎn)類別芭使用年限 （年背）捌年折舊率（%）半房屋及建筑物捌10-35壩10%-2.8搬6%伴機(jī)器設(shè)備 氨 骯 百9-12 拔 愛 拌11.11%-案8.33%疤運(yùn)輸工具 頒 霸 稗10敗10%安其他設(shè)備伴5百20%半11.在建工程百核算方法背公司跋在建工程按各項(xiàng)拌工程以實(shí)際發(fā)生愛金額核算，并于巴交付使用時(shí)轉(zhuǎn)作礙固定資產(chǎn)。在建般設(shè)期或安裝期間哀為該工程所發(fā)生邦的借款利息支出半、匯兌損益計(jì)入凹該工程成本。已八交付使用的在建瓣

6、工程不能按時(shí)辦扒理竣工決算的，稗暫估轉(zhuǎn)入固定資跋產(chǎn)，待正式辦理鞍竣工決算后，調(diào)癌整已入賬的固定巴資產(chǎn)和已提折舊頒。擺 版【啊包括利息資本化稗的計(jì)算方法和在挨建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固暗定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)。板】暗 奧12.無(wú)形資產(chǎn)柏核算方法佰公司的無(wú)形資產(chǎn)澳是指企業(yè)/公司敖為生產(chǎn)商品或者把提供勞務(wù)、出租暗給他人、或?yàn)楣馨睦砟康亩钟械慕O、沒有實(shí)物形態(tài)白的非貨幣性長(zhǎng)期拌資產(chǎn)。包括專利笆權(quán)、非專利權(quán)、澳商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)礙、土地使用權(quán)。稗公司的無(wú)形資產(chǎn)埃按取得時(shí)的實(shí)際柏成本計(jì)價(jià)。凹無(wú)形資產(chǎn)從開始阿使用之日起，在絆有效使用期限內(nèi)罷平均攤?cè)牍芾碣M(fèi)背用。無(wú)形資產(chǎn)的拌有效使用期限按愛照下列原則確定般：斑法律和合同或者哎企業(yè)申請(qǐng)書

7、分別百規(guī)定有法定有效鞍期限和受益年限昂的，按照法定有笆效期限與合同或跋者企業(yè)申請(qǐng)書規(guī)哀定的受益年限孰擺短的原則確定。鞍法律沒有規(guī)定有礙效期限，企業(yè)合愛同或者企業(yè)申請(qǐng)澳書中規(guī)定有受益叭年限的，按照合鞍同或者企業(yè)申請(qǐng)胺書規(guī)定的受益年吧限確定。疤法律和合同或者藹企業(yè)申請(qǐng)書均未八規(guī)定法定有效期安限或者受益年限案的，按照不少于拌10年的期限確藹定。礙 啊13.遞延資產(chǎn)啊核算方法唉 公司的藹遞延資產(chǎn)是指不懊能全部計(jì)入當(dāng)年皚損益，應(yīng)當(dāng)在以扳后年度內(nèi)分期攤斑銷的各項(xiàng)費(fèi)用，皚包括開辦費(fèi)、租艾入固定資產(chǎn)改良胺支出、固定資產(chǎn)敗大修理支出等，柏以實(shí)際發(fā)生額核搬算，按預(yù)計(jì)受益柏期限平均攤銷。 骯14.收入確認(rèn)拌原則疤公

8、司以產(chǎn)品或商班品已經(jīng)發(fā)出/工佰程已經(jīng)交付（或啊按進(jìn)度）/服務(wù)襖或者勞務(wù)已經(jīng)提岸供/價(jià)款已經(jīng)收般訖或者已經(jīng)取得奧收取價(jià)款的權(quán)利安，即作為銷售收罷入實(shí)現(xiàn)。隘 15矮.擺所得稅的會(huì)計(jì)處哎理方法啊 埃公司采用應(yīng)付稅昂款法/納稅影響吧會(huì)計(jì)法中的債務(wù)挨法（或遞延法）辦核算所得稅。 四、主要稅項(xiàng)哀公司主要應(yīng)納稅俺稅種如下：1.所得稅哎所得稅按應(yīng)納稅啊所得額的33 敗%計(jì)繳。2.增值稅般公司為增值稅一背般納稅人，其中?。簝?nèi)銷產(chǎn)品銷項(xiàng)哎稅率為17%、凹13%；出口產(chǎn)霸品銷項(xiàng)稅率為零襖。拌公司的增值稅應(yīng)版納稅額為當(dāng)期銷拌項(xiàng)稅抵減當(dāng)期進(jìn)翱項(xiàng)稅后的余額。3.營(yíng)業(yè)稅擺公司營(yíng)業(yè)稅按業(yè)愛務(wù)收入的 5 矮 %計(jì)繳。4.消費(fèi)稅

9、拌公司消費(fèi)稅按銷唉售額（銷售數(shù)量柏） %計(jì)拜繳。5.個(gè)人所得稅把公司個(gè)人所得稅辦由員工個(gè)人/本傲公司負(fù)擔(dān)，本公安司為其代扣代繳氨。瓣 哎6.城市維護(hù)建板設(shè)稅扮公司按流轉(zhuǎn)稅 埃 7 %計(jì)繳班。7.教育費(fèi)附加捌公司按流轉(zhuǎn)稅 拔3 %計(jì)繳唉。霸 【佰如有稅收優(yōu)惠的板批準(zhǔn)文件應(yīng)加說(shuō)稗明傲】 盎五、重要會(huì)計(jì)政氨策和會(huì)計(jì)估計(jì)變巴更的說(shuō)明，以及挨重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更白正的說(shuō)明哎 1骯.會(huì)計(jì)政策變更安的內(nèi)容和理由 跋 2凹.會(huì)計(jì)政策變更伴的影響數(shù)隘 3礙.累計(jì)影響數(shù)不骯能合理確定的理暗由壩 4稗.會(huì)計(jì)估計(jì)變更疤的內(nèi)容和理由 捌 5挨.會(huì)計(jì)估計(jì)變更澳的影響數(shù)班 6隘.會(huì)計(jì)估計(jì)變更扳的影響數(shù)不能合啊理確定的理由案 7般

10、.重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)叭的內(nèi)容翱 8百.重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)奧的更正金額埃六、會(huì)計(jì)報(bào)表重頒要項(xiàng)目的注釋短期投資霸 頒 翱 挨 哀項(xiàng) 目跋期初數(shù)敖本期增加靶本期減少岸期末數(shù)敖（1）股權(quán)投資啊 其中：股票把投資暗（2）債權(quán)投資半 其中：國(guó)債靶投資敖 疤 其他債券邦（3）其他投資版 疤 200,0稗00 鞍 埃 瓣 啊 霸 盎 200,0把00 奧 敖合 計(jì)熬 俺 盎 200,0矮00 哀 佰 拔 藹 凹 200,0翱00 敗 搬【案說(shuō)明短期投資跌佰價(jià)準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)哀和計(jì)提方法。啊】伴【拔說(shuō)明短期投資的稗期末市價(jià)、變現(xiàn)安及投資收益匯回拔的重大限制。矮】應(yīng)收賬款艾（1）賬齡分析壩 伴 翱 安賬 齡敖期末數(shù)半比例跋期初數(shù)

11、拌比例伴6個(gè)月以內(nèi)佰 9,14拜6,410.9邦0 八0.43凹 10,9絆99,650.罷80 氨 0啊.48 安6個(gè)月1年霸 4,25爸5,540.0背0 邦0.2拌 3,0半56,798.阿27 俺 0矮.13 版1-2年氨 3,32阿1,147.2伴7 捌0.16笆 4,8跋85,120.把09 疤 0哀.21 隘2-3年藹 98盎0,104.5哎7 吧0.05伴 1,1巴61,863.耙10 巴 0搬.05 傲3年以上熬 3,44昂7,879.8稗8 笆0.16擺 2,9唉00,879.哀88 皚 0熬.13 岸合 計(jì)凹 21,15搬1,082.6芭2 埃100%巴 23,0辦04,

12、312.背14 暗100%瓣比例唉100%愛 （2）年末白余額前十位的應(yīng)奧收賬款明細(xì)懊單位名稱岸金額澳欠款時(shí)間阿欠款原因罷中國(guó)冶金進(jìn)出口礙江西公司敖 艾683,752疤.50 芭1年以內(nèi)埃拔西研稀有金屬新哀材料股有司跋 1,皚040,300扳.59 霸6個(gè)月以內(nèi)白襖美國(guó)PIDC礙 2,頒214,910八.82 邦1年以內(nèi)胺按西研稀有金屬新擺材料股有司吧 1,皚040,300邦.59 爸1年以內(nèi)啊扮江西貴雅電光源霸有限公司凹 版 叭 絆 719,扒899.58 敖1 -2年傲跋江西南方照明電吧器有限公司俺 80壩4,522.2啊6 熬1-2年按笆合 計(jì)案 5,819襖,933.84瓣 版頒啊 翱

13、【扳說(shuō)明壞帳的確認(rèn)襖標(biāo)準(zhǔn),以及壞帳熬準(zhǔn)備的計(jì)提方法安和計(jì)提比例。爸】拌 【盎說(shuō)明本年度實(shí)際稗沖銷的應(yīng)收款項(xiàng)暗及其理由，其中俺，實(shí)際沖銷的關(guān)擺聯(lián)交易產(chǎn)生的應(yīng)絆收款項(xiàng)單獨(dú)披露鞍。耙】 其他應(yīng)收款賬齡分析翱賬 齡氨 期末數(shù) 岸比例案 期初數(shù) 愛比例案6個(gè)月以下芭 22白2,375.6拌7 耙0.21熬 6澳46,381.白10 鞍0.26哀6個(gè)月1年百 27靶2,231.1頒2 骯0.25埃 8背94,301.昂12 岸0.36礙1-2年凹 19挨1,452.6盎6 啊0.18癌 4礙71,856.澳45 熬0.19矮2-3年胺 24叭1,917.6班9 白0.22挨 3柏74,932.鞍62 澳0

14、.15擺3年以上昂 15辦2,308.0挨0 隘0.14愛 1愛23,534.板36 罷0.05盎合 計(jì)疤 1,08邦0,285.1白4 板100%藹 2,5半11,005.敖65 辦100%矮俺 拌 - 半 骯昂 骯 -笆 拔 存貨白項(xiàng) 目斑期末數(shù)愛期初數(shù)襖在途物資板 9岸59,917.啊62 岸邦原材料艾 4,2扳03,978.骯09 般 隘-47,506隘.11 斑庫(kù)存商品搬奧翱低值易耗品艾 7瓣12,241.拔63 按 拔822,061凹.46 拔包裝物扒 疤 2,000.皚00 啊 懊 2,000佰.00 板在產(chǎn)品熬 21,4捌23,145.胺08 爸 19,半877,896叭.25

15、 百產(chǎn)成品翱 21,8靶27,070.白68 班 23,案724,512耙.51 半委托加工物資澳 唉36,248.拜51 瓣 癌 6,307扒.65 敗委托代銷商品壩疤澳受托代銷商品跋礙愛分期收款發(fā)出商懊品昂稗俺材料成本差異胺 扳52,127.版17 芭 柏189,243扮.36 胺自制半成品罷 5,2佰96,639.版45 敗 7,盎267,509扮.64 百其他岸懊耙合 計(jì)挨 54,5捌13,368.盎23 哀 51,昂842,024按.76 罷 佰 柏 疤 拜 暗 板 埃 7長(zhǎng)期投絆資 藹類別霸期初余額伴本期增加伴本期減少拌期末余額斑股權(quán)比例八（1）長(zhǎng)期股權(quán)按投資艾 1,695搬,01

16、5.70敖 佰芭唉 1,695哎,015.70笆 靶把 其中：對(duì)子公愛司投資頒 695暗,015.70敖 案班擺 695昂,015.70佰 班93%般 般對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資疤 1,000背,000.00佰 敗愛疤 1,000稗,000.00按 熬1.87%叭 皚對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資藹笆吧把邦拌（2）長(zhǎng)期債權(quán)班投資拔暗版版耙搬 其中：國(guó)債投絆資暗凹藹隘跋懊（3）其他長(zhǎng)期唉投資柏笆哀礙隘百合計(jì)胺 1,695搬,015.70凹 斑 - 哎 頒 - 笆 稗 1,695盎,015.70矮 隘跋本公司對(duì)九江金敖晶公司投資69頒5015.70絆元，持有該公司拔93%股權(quán)，采俺用成本法核算。搬實(shí)際持股比例與吧注冊(cè)資本不

17、一致敗。阿對(duì)子公司九江南稗方熒光粉有限公敖司初始投資成本霸1102.6萬(wàn)拌元，采用權(quán)益法伴核算，已納入合瓣并范圍，8固定資產(chǎn)唉類別奧期初余額啊本期增加懊本期減少芭期末余額皚（一）按使用情斑況劃分（原價(jià)）拜 1、在用固疤定資產(chǎn)哀 121,64搬4,364.8邦5 白 11,28藹8,321.4癌4 半 24,92巴5,360.5伴0 按 108,0哀07,325.奧79 藹 2、未使用氨固定資產(chǎn)俺 3、不需用疤固定資產(chǎn)靶（二）固定資產(chǎn)斑原價(jià)斑其中：土地資產(chǎn)壩 24,43拌0,000.0懊0 叭 24,4啊30,000.白00 百 房斑屋建筑物擺 51,06凹7,278.7盎0 暗 3,18奧7,

18、161.9絆4 艾 3靶0,000.0芭0 芭 54,2暗24,440.稗64 背 機(jī)按器設(shè)備半 50,12百0,679.8盎7 頒 8,08稗4,159.5柏0 氨 1,34澳7,276.5案0 案 56,8隘57,562.罷87 頒 運(yùn)藹輸工具哀 3,34矮1,000.0盎0 絆 1盎7,000.0靶0 氨 38氨8,084.0跋0 背 2,9罷69,916.芭00 佰小 計(jì)澳 128,95傲8,958.5笆7 八 11,28矮8,321.4八4 伴 1,76拔5,360.5澳0 擺 138,4骯81,919.敗51 瓣（三）累計(jì)折舊版其中：房屋建筑傲物稗 24,67唉5,273.9艾6

19、把 2,37艾5,380.4藹4 柏 1阿1,780.0暗0 岸 27,0矮38,874.罷40 矮 機(jī)傲器設(shè)備挨 28,45扒8,933.9叭5 稗 3,66藹5,092.6稗7 藹 33敗6,698.8挨2 罷 31,7拜87,327.哎80 傲 運(yùn)胺輸工具板 1,11拜7,328.7熬5 柏 27巴7,808.7襖0 爸 26艾8,821.7唉3 矮 1,1般26,315.疤72 暗小 計(jì)版 54,25敗1,536.6翱6 挨 6,31岸8,281.8啊1 岸 61奧7,300.5懊5 搬 59,9辦52,517.岸92 般（四）固定資產(chǎn)壩凈值襖其中：土地資產(chǎn)敖 24,43擺0,000.

20、0半0 般 盎 - 捌 斑 瓣 - 霸 柏 24,4柏30,000.擺00 班 敖 房屋唉建筑物邦 26,39瓣2,004.7叭4 背 81罷1,781.5吧0 扒 1挨8,220.0按0 背 27,1般85,566.耙24 叭 機(jī)皚器設(shè)備瓣 21,66跋1,745.9伴2 氨 4,41罷9,066.8板3 熬 1,01隘0,577.6辦8 佰 25,0傲70,235.斑07 哀 運(yùn)扳輸工具盎 2,22巴3,671.2岸5 捌 -26唉0,808.7熬0 扳 11阿9,262.2稗7 襖 1,8愛43,600.藹28 白合 計(jì)般 74,70板7,421.9爸1 疤 4,97頒0,039.6叭3

21、 矮 1,14版8,059.9奧5 襖 78,5扳29,401.稗59 暗該廠固定資產(chǎn)中靶包括子弟學(xué)校、胺醫(yī)院、職工住房耙等固定資產(chǎn)凈值柏 版12,527,盎322.58 奧元，大部分為未俺進(jìn)行房改的職工哀住宅，已收職工叭房改款拌2,851,8伴11.14伴元 艾上述固定資產(chǎn)中昂房屋建筑物均無(wú)疤產(chǎn)權(quán)證 。土地扒使用權(quán)抵押情況靶如下：三塊地面半積52萬(wàn)平方米隘抵押給銀行，抵案押貸款4880凹萬(wàn)元。板土地資產(chǎn)為93阿年清產(chǎn)核資評(píng)估哎入賬。 擺9在建工程 跋 艾工程名稱或類別頒期末數(shù) 骯期初數(shù)巴鉭絲改造伴 1,182皚,149.60鞍 礙 677,礙362.00 拜單晶改造芭 55案,787.47瓣

22、 瓣耙熒光粉改造拜 332扮,369.17擺 班白合 計(jì)岸 1,570吧,306.24暗 笆 677,昂362.00 吧 11無(wú)辦形資產(chǎn)案種 類巴實(shí)際成本隘期初數(shù)傲本期增加氨本期轉(zhuǎn)出矮本期攤銷稗期末數(shù)叭剩余攤銷年限邦專利權(quán)伴把芭芭壩阿按按非專利技術(shù)八拌半疤埃伴伴白商標(biāo)權(quán)邦熬絆艾矮壩跋背土地使用權(quán)八 1,282扮,513.00埃 辦 1,28敗2,513.0佰0 壩艾扒 51,斑300.52 岸 1,231阿,212.48阿 懊48年藹專有技術(shù)阿 1,142懊,201.73斑 翱 1,04敖7,018.2絆5 岸 -絆 霸 - 百 114,岸220.17 搬 932拜,798.08安 敖9年般岸

23、埃捌奧敗扒吧扒拔岸斑拜八拌拌奧八按隘柏癌罷安把哎把扮芭挨擺版盎合 計(jì)佰 2,424壩,714.73奧 阿 2,32斑9,531.2邦5 骯 -熬 伴 - 襖 165,八520.69 氨 2,164跋,010.56哀 擺藹期初土地使用權(quán)藹1，282，5皚13元，系九江芭有色金屬冶煉廠拌對(duì)南方熒光粉有熬限公司投襖資評(píng)估增值形成絆，無(wú)土地使用權(quán)搬證。礙非專利技術(shù)為三把色熒光粉生產(chǎn)技柏術(shù)，系九江有色唉金屬冶煉廠對(duì)南翱方熒光粉有限公扮司投資評(píng)估增值案形成，無(wú)專利權(quán)擺證。 澳12遞延資產(chǎn)敖（長(zhǎng)期待攤費(fèi)用案）佰種 類敖期初數(shù)胺本期增加爸本期攤銷吧期末數(shù)耙開辦費(fèi)罷佰靶搬敖租入固定資產(chǎn)改板良支出矮靶哎澳澳固定資

24、產(chǎn)大修理襖支出 般 凹扮礙瓣耙其他版 3,068板,934.78笆 岸 2,99拔2,819.4稗1 頒 1,142阿,421.41矮 皚 4,919艾,332.78版 敗合 計(jì)柏 3,068敖,934.78哎 矮 2,99拌2,819.4敗1 霸 1,142瓣,421.41愛 板 4,919柏,332.78按 頒 注1、遞延稗資產(chǎn)其他中主要靶為特殊生產(chǎn)工藝扒形成的鉭制品反捌映彈399萬(wàn)元霸，根據(jù)生產(chǎn)耗用瓣情況分三年攤銷捌。氨 13短期借捌款皚借款來(lái)源疤期末數(shù)白期初數(shù)艾借款期限 板 借款條件般銀行霸 75,57懊0,000.0拔0 礙壩1年以內(nèi)敗擔(dān)保扮爸 20,69盎9,140.0愛0 頒吧按

25、抵押澳柏 辦 埃 斑 佰跋背合 計(jì)柏 96,26敗9,140.0阿0 愛 96,26耙9,140.0版0 拌捌百澳板背挨巴霸皚拌擺辦板佰班叭唉艾啊暗伴襖拜霸襖岸頒巴白辦胺跋 啊 白 邦 把安邦柏16、其他應(yīng)付霸款吧債權(quán)人名稱鞍期末數(shù)扮房改基金扮 2靶,851,81案1.14 案職工集資按 3百,883,64稗0.00 暗冶金建設(shè)公司下安崗中心耙 1擺,000,00耙0.00 伴九江開發(fā)區(qū)集資辦 哀 514,00背0.00 班合計(jì)鞍 8百,249,45芭1.14 敖 17翱未交稅金 啊稅 種絆稅 率艾期末數(shù)耙期初數(shù)百所得稅熬33%版哎隘增值稅岸17%、13%班 -628耙,965.51皚 把 7

26、90,5敖64.53 斑營(yíng)業(yè)稅板5%疤 -1把,248.30凹 盎 -1,2靶48.30 奧消費(fèi)稅昂疤翱罷城建稅背7%靶罷奧關(guān)稅吧班背版房產(chǎn)稅昂1.20%芭岸拔土地使用稅傲0.5m2般鞍挨車船使用稅邦八搬 5,4癌52.50 疤個(gè)人所得稅熬案哀澳合 計(jì)般爸 -630靶,213.81礙 扳 794,7疤68.73 20長(zhǎng)期借款 唉借款來(lái)源盎期末數(shù)柏期初數(shù)扮借款期限芭年利率笆借款條件頒銀行班 1,00搬0,000.0拔0 盎 1,000胺,000.00扒 氨2000.9.拜3-2004.靶11.30百6.03%傲擔(dān)保案澳 3,00稗0,000.0懊0 把 3,000藹,000.00巴 絆2000.

27、9.拔27-2004案.10.30爸6.03%壩擔(dān)保襖壩 1,30稗0,000.0氨0 柏 1,300按,000.00鞍 吧1999.10擺.21-200辦2.10.20矮絆擔(dān)保胺哀 8,00唉0,000.0啊0 絆壩2002.4.爸30-2005扒.4.29澳6.138%隘抵押熬合 計(jì)耙 13,30挨0,000.0癌0 岸 5,300跋,000.00拜 礙辦版俺注1、長(zhǎng)期借款版中130萬(wàn)元已罷到期，未歸還亦扮未輸展期手續(xù)。21專項(xiàng)應(yīng)付款拌種 類隘期限襖初始金額岸專用撥款襖 6柏0,000.0吧0 叭濃縮反萃與設(shè)備笆工藝研究稗 爸5,657.4拜4 骯TAC標(biāo)準(zhǔn)助費(fèi)巴 礙4,020.8搬9 八

28、鉭鈮化學(xué)防腐研哎究案 哀3,274.4盎2 埃熒光粉擴(kuò)建扳 2,00安0,000.0鞍0 爸其他扒 3拔0,000.0跋0 藹合 計(jì)巴 2,10拔2,952.7爸5 隘注1、版濃縮反萃與設(shè)備搬工藝研究款、鉭哎鈮化學(xué)防腐研究鞍、熒光粉擴(kuò)建均版為江鎢集團(tuán)下劃凹國(guó)家計(jì)委拔款。22實(shí)收資本哎 類 暗 別癌期初數(shù)把本年增加斑本期減少拔期末數(shù)岸比例（%）哀國(guó)家資本礙矮爸叭靶班集體資本俺芭氨八擺扳法人資本板 36,跋985,980板.47 邦澳 - 隘 扳 36,985癌,980.47般 挨100%哀 其中：國(guó)有翱法人資本哎 36,安985,980癌.47 敗哎絆 36,985暗,980.47半 哎矮 啊集

29、體法人資本扮笆百俺板凹個(gè)人資本癌岸拔半佰柏外商資本鞍 罷 奧 矮 佰 凹 藹 按 礙 跋 敗 翱合計(jì)扒 36,敗985,980熬.47 暗 襖 - 拜 - 岸 芭 36,985頒,980.47稗 澳 絆 瓣 23霸資本公積氨 項(xiàng) 芭目絆期初數(shù)敗本期增加擺本期減少拜期末數(shù)伴資本（股本）溢笆價(jià) 瓣 巴 翱 吧 熬 矮 班 安扮敗啊瓣資產(chǎn)評(píng)估增值 艾 藹 28,頒575,504昂.57 板柏愛 28,575骯,504.57阿 般接受捐贈(zèng) 絆 氨安爸絆矮無(wú)償劃撥拜襖敖外幣資本折算差笆額半澳阿板敖轉(zhuǎn)增資本或股本瓣芭佰敖八其他資本公積澳 1,皚000,000版.00 吧 扳 凹 矮 阿 1,000扮,00

30、0.00般 佰合計(jì)傲 29,絆575,504叭.57 愛 罷 - 暗 - 盎 芭 29,575稗,504.57巴 敖注1、其他資本胺公積系中國(guó)稀有柏稀土金屬集團(tuán)公襖司拔入熒光粉項(xiàng)凹目?？?00萬(wàn)唉元。按注2、資產(chǎn)評(píng)估爸增值中原清產(chǎn)核骯資時(shí)土地評(píng)估增版值2443萬(wàn)元瓣，投入九江南方昂熒光粉有限公司版資產(chǎn)評(píng)估增值4埃,145,50叭4.57.元.骯25未分配利扒潤(rùn) 鞍 霸 俺 叭 拜 金 額 背 半備注俺期初余額耙 -2半3,545,5胺70.38 皚本期增加襖 -1拜4,371,7敗22.52 扳其中：本年凈利礙潤(rùn)吧 -1瓣4,371,7斑22.52 叭其他增加把本期減少扒其中：提取法定懊盈余公

31、積鞍提取公益把金跋提取任意隘盈余公積氨分配股利隘期末余額翱 -3哀7,917,2拔92.90 財(cái)務(wù)費(fèi)用 板項(xiàng) 目斑 本年數(shù) 耙 上年數(shù) 埃利息支出半 哀 6,50凹0,722.6扳6 盎 疤 6,4芭47,463.稗58 昂減：利息收入癌 半 5傲6,613.5伴8 邦 八 背87,821.擺56 擺匯兌損失挨拜背減：匯兌收益柏班拔其他埃40,096.敖44 柏 疤 熬55,466.癌24 扮合 計(jì)啊 藹 6,48稗4,205.5絆2 擺 巴 6,4般15,108.懊26 艾岸 案 礙 - 扮 澳 癌 壩 -稗 哀 伴 霸 吧七、或有事項(xiàng)的靶說(shuō)明挨 1愛.或有負(fù)債的類阿型及其影響捌 辦（1）已

32、貼現(xiàn)商瓣業(yè)承兌匯票形成佰的或有負(fù)債；胺 稗（2）癌未決訴訟、仲裁傲形成的或有負(fù)債暗；唉 叭（3）為其他單柏位提供債務(wù)擔(dān)保爸形成的或有負(fù)債扳；阿 盎（4）其他或有版負(fù)債（不包括極凹小可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)敖利益流出企業(yè)的叭或有負(fù)債）；半 鞍（5）或有負(fù)債挨預(yù)計(jì)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)凹影響（如無(wú)法預(yù)半計(jì)，應(yīng)說(shuō)明理由盎）；跋 斑（6）或有負(fù)債拌獲得補(bǔ)償?shù)目赡馨列浴０?2如果或有稗資產(chǎn)很可能會(huì)給罷企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利案益時(shí)，則應(yīng)說(shuō)明拌其形成的原因及拌其產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影艾響俺八、資產(chǎn)負(fù)債表版日后事項(xiàng)的說(shuō)明耙 應(yīng)說(shuō)明暗股票和債券的發(fā)百行、對(duì)一個(gè)企業(yè)奧的巨額投資、自拔然災(zāi)害導(dǎo)致的資佰產(chǎn)損失以及外匯絆匯率發(fā)生較大變耙動(dòng)等非調(diào)整事項(xiàng)挨的內(nèi)容，估計(jì)對(duì)壩財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)疤成果的影響；如拜無(wú)法做出估計(jì)，把應(yīng)說(shuō)明其原因。礙九、關(guān)聯(lián)方關(guān)系白